Амортизация начислена на несколько счетов как исправить

Опубликовано 11.11.2021 18:30

Автор: Administrator

Просмотров: 6374

Ошибки подстерегают бухгалтеров на каждом шагу. Важно – научиться их вовремя и корректно исправлять! В данной публикации рассмотрим пример, как изменить в бухгалтерском учете счет начисления амортизации по основному средству, не открывая закрытый период в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0. Такая ситуация возможна в нескольких случаях: когда ошибочно выбран неверный счёт или изменилось назначение использования объекта ОС. Решение при любом варианте будет одно и то же. 

Согласно нашего примера при анализе распределения затратных счетов в сентябре 2021 г. выяснилось, что амортизация по объекту «Диван» с апреля ошибочно отражается на счете 23 «Вспомогательные производства» вместо счета 26 «Общехозяйственные» расходы». 

Запустим закрытие месяца, переначислим амортизацию за октябрь. Теперь сформировав анализ счета 02 «Амортизация ОС», можно увидеть, что амортизация ушла на верный счёт.

Как видите, здесь тоже счет начисления изменился.

Автор статьи: Евгения Тарасова

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов 

Начисление Аммортизация ОС на несколько счетов после свертки базы

Сам технический специалист не бухгалтер, но хотел бы разобраться в ситуации.

Конфигурация Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 1.0
релиз последний (1.0.18.5)
На начало 2013 года была сделана свертка базы, для наведения порядка бухгалтерами.
На данный момент добрались до Основных средств. В технологическом анализе в пункте
4. Остатки и обороты по счетам, дает вот такую ошибку:
«ОС: «»Автомобиль TOYOTA HIACE»» (код: 2101050002)
— амортизация ОС начисляется на несколько счетов (ИФО / Счет):
/ 00000000000000000.2.104.25, / 00000000000000000.2.104.25, / 00000000000000000.2.104.25, ;»

Я делаю анализ субконто с 01.01.2013 года по сегодняшний день и вижу такую картину:
На счете 101.25 у меня по Дебету висит сумма 546 610,17 количество 1. Это первоначальная
стоимость основного средства. Эти данные берутся из документа Корректировка записей регистров.
Тут проводка такая Дт 101.25 Кд 000

В марте последнее начисление аммотризации. Основное средство по идее должно быть списано с баланса.
Для проверки запускаю отчет Ведомость остатков ОС (По всей аналитике ОС 101). Выбираю
интересующее ОС, то есть «Автомобиль TOYOTA HIACE» и вижу что на май месяц 2013 года у ОС 100% износа
и остаточная стоимость равна 0.

Теперь собственно вопрос:

1. Почему программа выдает такое сообщение, про «амортизация ОС начисляется на несколько счетов»?

2. Тестирование и исправление базы делал ошибка не ушла, это ошибка бухов или что то в релизе?

3. Как правильно настроить начисление аммортизации в этом случае?

Источник

амортизация ОС

Технологический анализ бухгалтерского учета в 1С: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 1.0 (1.0.10.2) выдает в 4 разделе в «Проверке остатков по счетам ЕПСБУ» сообщение, что «амортизация ОС начисляется на несколько счетов». Как серьезна эта проблема и как ее можно исправить?

Меня тоже интересует данный вопрос. Вы разобрались?

Да. Я нашла решение проблемы. Документы были заполнены верно, но невнимательность подвела специалиста. Для одного счета было заведено ошибочно два одинаковых КПС. Легко можно найти с пом. ОПЕРАЦИИ-> ПОИСК ССЫЛОК НА ОБЪЕКТ.

Читают тему:

Мероприятия

При использовании материалов активная прямая гиперссылка на перепечатанный материал обязательна.

Редакция БУХ.1С не несет ответственности за мнения и информацию, опубликованную в комментариях к материалам.

Редакция уважает мнение авторов, но не всегда разделяет его.

На указанный в форме e-mail придет запрос на подтверждение регистрации.

Мы используем файлы cookie, чтобы анализировать трафик, подбирать для вас подходящий контент и рекламу, а также дать вам возможность делиться информацией в социальных сетях. Если вы продолжите использовать сайт, мы будем считать, что вас это устраивает.

Источник

Проверяем начисление амортизации в «1С:Бухгалтерии»

Автор: Виктория Лихушина, бухгалтер-консультант Линии консультаций «ГЭНДАЛЬФ»

На конкретном примере разберем, как искать ошибки на участке «амортизация основных средств». И что делать, если нашли. Проверьте свой учет!

Проверяем проводки

Чтобы увидеть начисленную амортизацию, формируем отчет «Анализ субконто» (раздел «Отчеты» – «Анализ субконто»). Проводки по счету 02 – это то, что нам нужно.

Для более глубокого анализа установим конкретный период, выберем субконто «Основные средства» и проверяемую организацию. Нажимаем «Сформировать» – создаем отчет.

В нашем примере по первому автомобилю амортизация в текущем месяце почему-то не рассчитана. Но мы видим, что обороты по счету 01 и 02 – разные, не совпадают. Это значит, объект еще полностью не самортизировали и должна быть веская объективная причина, чтобы амортизацию не начислять. Если она есть – все в порядке. Иначе придется исправлять ситуацию. Подробнее об этом – чуть ниже.

Второй автомобиль уже полностью самортизировали, это видно по сальдовым оборотам на счетах 01 и 02 – они совпадают.

По ноутбуку и шкафу вопросов не возникает – амортизация идет.

Устанавливаем причины остановленной амортизации и исправляем ошибки, если они есть

Ситуация

Что делать

ОС находится на консервации

Убедиться, что на самом деле ОС на консервации. Это объективная причина не делать амортизационные отчисления.

ОС в ремонте или на реконструкции

Убедиться, что на самом деле ОС ремонтируют или реконструируют. Это объективная причина не делать амортизационные отчисления.

В программе некорректно изменили первичные документы. А именно ввели документ «Изменение состояния ОС», где выключили галочки о начислении амортизации (раздел «ОС и НМА» – «Параметры амортизации ОС»)

Введите новый документ «Изменение состояния ОС», с указанием необходимых галок

Создайте резервную копию программы и измените время создания документов на корректное

В документе «Принятие к учету ОС» изначально не поставили галочку «Начислять амортизацию»

Два варианта решения.

Первый: изменить состояние начислений амортизации. Делают это с помощью документа «Изменение состояния ОС» (раздел «ОС и НМА» – «Параметры амортизации ОС»).

Второй: создать резервную копию базы и изменить данные документа на верные. Если хозяйственная операция была в прошлом периоде, то нужно будет заново закрыть месяц.

Источник

Ошибка в начислении амортизации при закрытии месяца

Не выполняется закрытие месяца, не начисляется амортизация, выдает ошибку «Запись не верна! Вид субконто «Основные средства» не доступен для данной записи». Скрины ошибок ниже:

Ответ специалиста линии консультаций:

Чаще всего, данная ошибка связана с неверно заполненными реквизитами в документе поступления основных средств. Для исправления, необходимо перейти в раздел «ОС и НМА», открыть журнал «Поступление основных средств».

В документах поступлений проверить колонку «Счет амортизации». Это должен быть счет из группы счетов 02 «Амортизация основных средств». В большинстве случаев, 02.01.

Счет затрат, на который относятся расходы по амортизации (20, 26 или 44), указывается в реквизите «Способ отражения расходов по амортизации».

Часто, ошибочно в эту колонку указывают именно счет затрат. В этом случае и возникает ошибка начисления амортизации. Ниже приведен пример, как НЕ нужно принимать основное средство:

Обязательно проверьте документ на наличие ручных корректировок. Их быть не должно, т.к. в этом случае движения документа не изменятся, и ошибка останется.

Источник

Проверяем начисление амортизации в «1С:Бухгалтерии»

Нет времени читать?

На конкретном примере разберем, как искать ошибки на участке «амортизация основных средств». И что делать, если нашли. Проверьте свой учет!

Проверяем проводки

Чтобы увидеть начисленную амортизацию, формируем отчет «Анализ субконто» (раздел «Отчеты» — «Анализ субконто»). Проводки по счету 02 — это то, что нам нужно.

Для более глубокого анализа установим конкретный период, выберем субконто «Основные средства» и проверяемую организацию. Нажимаем «Сформировать» — создаем отчет.

В нашем примере по первому автомобилю амортизация в текущем месяце почему-то не рассчитана. Но мы видим, что обороты по счету 01 и 02 — разные, не совпадают. Это значит, объект еще полностью не самортизировали и должна быть веская объективная причина, чтобы амортизацию не начислять. Если она есть — все в порядке. Иначе придется исправлять ситуацию. Подробнее об этом — чуть ниже.

Второй автомобиль уже полностью самортизировали, это видно по сальдовым оборотам на счетах 01 и 02 — они совпадают.

По ноутбуку и шкафу вопросов не возникает — амортизация идет.

Устанавливаем причины остановленной амортизации и исправляем ошибки, если они есть

Два варианта решения.

Первый: изменить состояние начислений амортизации. Делают это с помощью документа «Изменение состояния ОС» (раздел «ОС и НМА» — «Параметры амортизации ОС»).

Второй: создать резервную копию базы и изменить данные документа на верные. Если хозяйственная операция была в прошлом периоде, то нужно будет заново закрыть месяц.

Автор: Виктория Лихушина,
бухгалтер-консультант Линии консультаций «ГЭНДАЛЬФ»

Источник

Adblock
detector

Ситуация	Что делать
ОС находится на консервации/td>	Убедиться, что на самом деле ОС на консервации. Это объективная причина не делать амортизационные отчисления.
ОС в ремонте или на реконструкции	Убедиться, что на самом деле ОС ремонтируют или реконструируют. Это объективная причина не делать амортизационные отчисления.
В программе некорректно изменили первичные документы. А именно ввели документ «Изменение состояния ОС», где выключили галочки о начислении амортизации (раздел «ОС и НМА» — «Параметры амортизации ОС»)	Введите новый документ «Изменение состояния ОС», с указанием необходимых галок
В программу изначально ввели первичку не теми датами. Скажем, первым делом приняли ОС к учету (провели документ «Принятие к учету ОС»), а уже потом — отразили поступление (документ «Поступление оборудования»)	Создайте резервную копию программы и измените время создания документов на корректное
В документе «Принятие к учету ОС» изначально не поставили галочку «Начислять амортизацию»

Не так давно, следуя изменениям законодательства, в 1С: Бухгалтерии государственного учреждения 8 ред.1.0 произошли изменения, и несколько документов, предназначенных для корректировки параметров амортизации, перестали использоваться. Какие же документы теперь нужно использовать вместо устаревших?

Итак, документ «Изменение параметров амортизации» устарел (рис.1), и теперь необходимая информация вносится разными документами, все зависит от ее вида.
Для того, чтобы изменить порядок погашения стоимости, а также способ начисления амортизации и срок полезного использования, применяется документ «Изменение стоимости, амортизации ОС и НМА». В документе несколько видов операций (рис.2).

Рассмотрим первую операцию. Нередко возникает ситуация, когда в силу различных причин (ошибка при приеме основного средства к учету, выявление ошибок при проведении инвентаризации) бывает установлено, что срок полезного использования основного средства указан неверно. Операция «Изменение амортизации (106, 109, 401.20 – 104)» позволяет скорректировать срок полезного использования, а также сумму амортизации, которая изменилась при исправлении ОКОФ. Для корректного отражения операций и формирования первичных учетных документов необходимо учесть следующие моменты (рис. 3):

• Операция – Изменение амортизации (106, 109, 401.20 – 104) задает реквизиты табличной части закладки Основные средства.
• Первичный документ (Вид документа, Номер, от) – данные документа-основания.
• КФО, вид НФА – параметры отбора объектов в табличную часть документа.
• В поле Отбор по гиперссылке можно задать дополнительные условия отбора объектов.
• Вид движения НФА – значение, необходимое для отражения оборота по изменению суммы амортизации в форме регламентированной отчетности 0503768 “Сведения о движении нефинансовых активов”. Рекомендуем указать значение Прочее изменение.

На закладке Основные средства следует подобрать в таблицу объекты ОС (кнопки , Подбор или Заполнить), срок полезного использования которых требуется уточнить.

• По объекту будут указаны данные в подстроках до изменения: и после изменения:.
• В подстроке после изменения: следует установить верный Срок полезного использования и Сумму амортизации, которая должна быть начислена за период, в котором был произведен неверный расчет.

В примере изменен срок и сумма амортизации. Проводки, сформированные документом, представлены на рис.4

Новый срок полезного использования, оставшийся срок полезного использования и остаточная стоимость объекта ОС на дату документа  «Изменение стоимости, амортизации ОС и НМА» записывается в регистр сведений  «Расчет амортизации ОС» для дальнейшего начисления амортизации по измененным условиям (рис.5).

Изменение срока полезного использования, расчета амортизации ОС отразится в инвентарной карточке (рис. 6), которую можно распечатать:

• из режима просмотра элемента справочника Основные средства, НМА, НПА;
• с помощью обработки Групповая печать инвентарных карточек (ОС, НМА, НПА – Отчеты по ОС, НМА, НПА).

Начиная с месяца обнаружения и исправления ошибки в данных бухгалтерского учета, амортизация будет рассчитываться по новым заданным параметрам (рис. 7).

Следующая операция «Изменение стоимости (101, 102 – 106, 401.10), амортизации (106, 109, 401.20 – 104)» (рис. 8) применяется для доначисления амортизации до 100% балансовой стоимости по объектам ОС (НМА), по которым способ начисления амортизации был изменен на «100% при вводе в эксплуатацию». 
В документе обязательно указываем КФО (код финансового обеспечения), на котором учитывается основное средство.
В табличной части можно изменить срок полезного использования, порядок погашения стоимости, способ начисления амортизации, балансовую стоимость и сумму амортизации.

Операция «Изменение стоимости (401.10 – 101, 102), амортизации (104 – 101, 102)» (рис. 9) применяется для отражения ликвидации части объекта ОС (НМА).
 Заполняем счет доходов, на который будет отнесена сумма от ликвидации. Изменяем балансовую стоимость и после этого нажимаем кнопку «Пересчитать амортизацию».

Данный документ формирует проводки по дебету счёта 401.10 и кредиту счета 101.36.

И еще одна операция в документе «Изменение стоимости (401.20 – 101, 102), амортизации (104 – 401.20)»  (рис.10) применяется для изменения срока полезного использования для основных средств с линейным способом начисления амортизации.
В реквизите счета ставим счет расходов 401.20 и указываем новый срок полезного использования. Если нужно изменить сумму начисленной амортизации, согласно новому сроку, то нажимаем кнопку «Пересчитать амортизацию».
Для приостановки и возобновления начисления амортизации используется документ «Приостановка начисления амортизации».

В документе несколько операций: «Приостановить начисление амортизации», «Возобновить начисление амортизации», «Консервация» и «Расконсервация» (рис. 11). Выбираем нужную нам.

В табличную часть подбираем основное средство и проводим документ.
Реквизиты «Код ОКОФ» и «Амортизационная группа» можно изменить в справочнике «Основные средства, НМА, НПА».
Заходим в карточку основного средства и изменяем реквизиты (рис. 12).

Корректность выполненных операций можно проверить путем формирования стандартного отчета «Ведомость амортизации».

Статья подготовлена с использованием материалов с сайта 1С:ИТС

Здравствуйте!

Требуется помощь, так как я БГУ новичок, но собственно все попорядку:

Бухгалтерия государственного учреждения (1.0.15.4)

Делаем технологический анализ бухгалтерского учета, а в нем в 4 пункте (остатки и обороты по счетам) при проверке остатков по счетам ЕПСБУ

выдается однотипные проблемы по основным средствам, для примера выбрал одну случайную ошибку:

ОС:   “Ноутбук ACER” (код: Шо0101040205)

  – по счету (ИФО / Счет) “<…> / 76307024219900001.1.101.34”   у ЦМО: “Иванов О.Л. – СОШ” количество   ОС < 0 и равно -1;

– учет ОС ведется на нескольких счетах (ИФО / Счет): <…> /   76307024217700611.4.101.24, <…> / 76307025201200001.1.101.34,   <…> / 76307024219900001.1.101.34, ;

– амортизация ОС начисляется на несколько счетов (ИФО / Счет): <…> /   76307024217700611.4.104.24, <…> / 76307025201200001.1.104.34,   <…> / 76307024219900001.1.104.34, ;

– Несоответствие счетов амортизации: начисляется на счет 104.24, в карточке   ОС указан счет 104.34;

Подскажите, пожалуйста, как исправить данные ошибки?