Практикум по статистике
Примечание:
Первым
делом нажать «Вид», там поставить Галку
на «Схема документа». Это и есть
содержание. С помощью этого можно ходить
по документу.
Ответственная
за выпуск: Курашева Татьяна Александровна
Составители:
Борисова Елена Григорьевна (I
– 3, 4); Галкин Сергей Алексеевич (I
– 5, II
– 1); Григорук Наталия Евгеньевна (I
– 6); Куликова Наталия Ивановна (I
– 2); Курашева Татьяна Александровна
(II
– 3); Курникова Елена Леонидовна (I
– 1, II
– 9); Мальцева Галина Александровна (II
– 5, 6); Онучак Виктор Александрович (II
– 7); Симонова Марина Демьяновна (II
– 8); Тарлецкая Лидия Владимировна (II
– 2, 3)
Часть I. Общая теория статистики
Тема 1. Сводка и группировка. Статистические таблицы и графики Задачи и решения
Задача
1
На
фирме с числом занятых в 50 чел. в ходе
статистического наблюдения были получены
следующие данные о стаже рабочих и
служащих:
30 |
2 |
10 |
1 |
17 |
8 |
50 |
31 |
19 |
6 |
3 |
11 |
13 |
9 |
7 |
21 |
25 |
16 |
13 |
5 |
10 |
25 |
12 |
22 |
15 |
13 |
6 |
11 |
4 |
14 |
7 |
3 |
2 |
12 |
13 |
16 |
9 |
1 |
21 |
5 |
28 |
36 |
35 |
39 |
29 |
17 |
23 |
14 |
12 |
6 |
-
Составьте
ранжированный (в порядке возрастания)
ряд распределения; -
Постройте
дискретный ряд распределения; -
Произведите
группировку, образовав 7 групп с равными
интервалами; -
Результаты
группировки представьте в таблице и
проанализируйте их.
Решение
Задача
2
Имеются
следующие данные о годовом обороте по
20 магазинам города:
№ магазина |
Розничный (в |
Число |
1 |
120 |
13 |
2 |
130 |
15 |
3 |
250 |
26 |
4 |
200 |
25 |
5 |
130 |
14 |
6 |
100 |
10 |
7 |
110 |
12 |
8 |
180 |
19 |
9 |
190 |
20 |
10 |
180 |
17 |
11 |
160 |
15 |
12 |
170 |
16 |
13 |
120 |
14 |
14 |
140 |
17 |
15 |
100 |
14 |
16 |
170 |
15 |
17 |
160 |
13 |
18 |
130 |
11 |
19 |
100 |
10 |
20 |
200 |
20 |
На основе этих данных составьте:
-
Ряды
распределения магазинов:-
По
размеру товарооборота и количеству
магазинов; -
По
числу рабочих мест и количеству
магазинов;
-
-
Комбинационную
таблицу, разбив все магазины на 5 групп
по размеру товарооборота , а в сказуемом
таблицы выделите 4 подгруппы по числу
рабочих мест.
Решение
Задача
3
По
итогам исследования затрат времени
сотрудников фирмы на дорогу к месту
работы имеются следующие данные (в
млн.):
55 |
15 |
34 |
36 |
15 |
17 |
25 |
20 |
19 |
15 |
26 |
28 |
18 |
55 |
50 |
32 |
58 |
52 |
36 |
55 |
-
Составьте
ранжированный ряд в порядке возрастания -
Сгруппируйте
данные, образовав четыре группы -
Результаты
группировки оформите таблицей
Решение
Задача
4
Сумма
продаж 50 филиалов крупного концерна за
неделю составили следующие величины в
тыс. долл.:
25 |
27 |
20 |
26 |
19 |
21 |
23 |
13 |
19 |
30 |
24 |
22 |
25 |
15 |
21 |
17 |
10 |
21 |
21 |
25 |
20 |
21 |
22 |
23 |
28 |
23 |
25 |
17 |
24 |
21 |
22 |
21 |
14 |
20 |
20 |
18 |
22 |
21 |
27 |
18 |
25 |
23 |
26 |
22 |
14 |
26 |
20 |
16 |
18 |
22 |
-
Составьте
ранжированный ряд в порядке возрастания -
Сгруппируйте
данные:-
Используя
интервал равный 2 тыс. долл. -
Используя
интервал равный 4 тыс. долл.
-
-
В
какой из группировок потеря информации
будет большей?
Решение
Задача
5
Располагая
данными о динамике мировой торговли,
постройте статистическую таблицу.
Мировой
импорт составил (в млрд. долл.):
2000г.
– 6230, 2001г. – 5995, 2002г. – 6147, 2003г. – 7158,
2004г. – 8741, 2005г. – 9880, 2006г. – 11302
Мировой
экспорт характеризовался за соответствующие
годы следующими данными (млрд.долл.):
6026,
5824, 7003, 8517, 9676, 11191.
Источник:
Monthly Bulletin of Statistics, New York, UN, 2005. №6.
P.
114
Решение
Задача
6
Имеются
следующие данные о географическом
распределении мировой торговли за 2006
год (в млрд.долл.): мировой экспорт –
11191; экспорт стран ЕС – 4503; РФ – 301; Китай
– 969; США – 1038; ФРГ – 1126; Япония – 650.
Подсчитайте
долю указанных стран в мировой торговле
и оформите эти данные в виде таблицы, а
также изобразите их графически.
Источник:
Monthly Bulletin of Statistics, New York, YN, 2007. №6.
P.114,
118, 129, 139, 136.
Решение
Задача
7
Как
эксперту кредитного учреждения Вам
необходимо составить макет таблицы,
дающей представление о количестве
предоставленных Вашей организации
кредитов за 5 лет. При этом Вы должны
отразить сроки предоставления кредитов
(долгосрочные, среднесрочные, краткосрочные)
и сумму кредитов, как в абсолютном
выражении, так и в % к итогам.
Решение
Задача
8
Имеются
следующие данные о численности и стаже
работы сотрудников организации на
начало текущего года:
-
Руководители
отделов и их заместители со стажем
работы
до
3 лет – 6,
до
6 лет – 8,
до
10 лет – 11,
-
лет
и выше – 5.
-
Работники
бухгалтерии со стажем работы
до
3 лет – 3,
до
6 лет – 7,
до
10 лет – 12,
10
лет и выше – 12.
-
Работники
отделов со стажем работы
до
3 лет – 40,
до
6 лет – 26,
до
10 лет – 21,
10
лет и выше – 53.
На
основе этих данных постройте статистическую
таблицу, в подлежащем которой приведите
типологическую группировку; разбейте
каждую группу работников на подгруппы
по стажу работы.
Решение
Задача
9
По
данным о размере жилой площади,
приходящейся на 1 человека, по двум
районам города в 2006 году произведите
перегруппировку, взяв за основу группы
семей во 2омрайоне.
I |
II |
||
Группы |
Доля |
Группы |
Доля |
до |
3,6 |
до |
6,2 |
5-6 |
11,4 |
5-8 |
46,3 |
6-8 |
19,4 |
8-14 |
28,5 |
8-10 |
17,8 |
14 |
19,0 |
10-12 |
20,0 |
||
12-14 |
11,1 |
||
14-20 |
13,0 |
||
20 |
3,7 |
||
Итого |
100 |
Решение
Задача
10
Имеются
следующие данные по 2 филиалам фирмы:
Филиал |
Филиал |
||
Зарплата |
Число |
Зарплата |
Число |
до |
9 |
до |
10 |
60-80 |
20 |
70-90 |
36 |
80-100 |
51 |
90-120 |
40 |
100-150 |
20 |
120-150 |
14 |
100 |
100 |
Произведите
вторичную группировку данных с целью
приведения их к сопоставимому виду,
проведите сравнительный анализ
результатов.
Решение
Задача
11
Имеются
следующие данные о распределении
продовольственных магазинов фирмы
«Омега» по величине товарооборота за
квартал (данные условные):
Группы |
Количество |
До |
10 |
50-100 |
20 |
100-200 |
30 |
200-300 |
30 |
300-400 |
20 |
400-600 |
50 |
600-900 |
60 |
900-1000 |
30 |
1000-1100 |
40 |
свыше |
300 |
На
основе этих данных произведите вторичную
группировку, разбив указанную совокупность
магазинов на новые группы:
До
100 тыс. у.е.: 100 – 250; 250 – 400; 400 – 700; 700 –
1000; 1000 тыс.у.е. и выше.
Решение
Задача
12
По
данным о рождаемости и смертности в
некоторых странах мира постройте
линейные графики (в промилле):
Годы |
США |
РФ |
Китай |
Япония |
||||
Кр |
Ксм |
Кр |
Ксм |
Кр |
Ксм |
Кр |
Ксм |
|
2000 |
14,7 |
8,7 |
8,6 |
15,2 |
13,3 |
6,44 |
9,4 |
7,6 |
2001 |
14,1 |
8,5 |
9,0 |
15,4 |
13,38 |
6,43 |
9,2 |
7,6 |
2002 |
13,9 |
8,5 |
9,6 |
16,1 |
12,86 |
6,41 |
9,1 |
7,7 |
2003 |
14,1 |
8,4 |
10,2 |
16,4 |
12,41 |
6,40 |
8,8 |
8,0 |
2004 |
14,0 |
8,2 |
10,5 |
16,0 |
12,29 |
6,42 |
8,7 |
8,1 |
2005 |
14,0 |
8,3 |
10,2 |
16,1 |
… |
… |
… |
… |
2006 |
Источник:
Monthly Bulletin of Statistics, New York, UN, 2007. №6. P. 8, 9,
10, 11; China Statistical Yearbook, 2005, China Statistical Press,
2005. P.
93.
Решение
Задача
13
Товарная
структура экспорта РФ в 2005 году
характеризовалась следующими данными
в (%):
Экспорт: в |
100,0 |
Продовольственные |
1,9 |
Минеральные |
64,6 |
Продукция |
6,0 |
Кожевенное |
0,1 |
Древесина |
3,4 |
Текстиль, |
0,4 |
Металлы, |
16,9 |
Машины, |
5,6 |
Прочие |
1,1 |
Источник:
Российский статистический ежегодник,
2006: Стат. Сб. / Росстат. – М., 2006. – С. 728.
Изобразите
эти данные с помощью:
а)
структурной диаграммы;
б)
секторной диаграммы.
Решение
Задача
14
Имеются
следующие данные о деятельности страховой
фирмы:
Сумма |
Число |
До |
20 |
1000-2000 |
40 |
2000-3000 |
100 |
3000-4000 |
120 |
4000-5000 |
80 |
5000-6000 |
40 |
Изобразите
данные графически с помощью гистограммы
и полигона распределения.
Решение
Задача
15
Имеются
следующие данные о расходах фирмы на
производство (в у.е.): расходы за первый
год на выплату зарплаты составили 36000,
на сырьё и материалы – 24000, прочие расходы
– 12000, а во второй год соответственно:
45000, 25000, 12000. Представьте динамику расходов
фирмы в виде столбиковой диаграммы.
Решение
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]
- #
- #
- #
- #
- #
- #
- #
- #
- #
- #
- #
В рамках образовательной программы вуза вряд ли встретишь отдельную дисциплину с названием «математическая статистика», однако элементы математической статистики часто изучаются в совокупности с теорией вероятностей , но только после изучения основного курса теории вероятностей.
Математическая статистика: общие сведения
Математическая статистика – это раздел математики, который разрабатывает методы регистрации, описания и анализа данных каких-либо наблюдений и экспериментов, целью которых является построение вероятностных моделей массовых случайных явлений.
Математическая статистика как наука возникла в XVII в. и развивалась параллельным курсом с теорией вероятностей. Большой вклад в развитие науки внесли в XIX-XX вв. Чебышев П.Л., Гаусс К., Колмогоров А.Н. и др.
Общая задача математической статистики заключается в создании методов сбора и обработки статистических данных для получения научных и практических выводов.
Основными разделами математической статистики являются:
- выборочный метод (ознакомление с понятием выборки, способами сбора и обработки данных и т.д.);
- статистическая оценка параметров выборки (оценки, доверительные интервалы и т.д.);
- расчет сводных характеристик выборки (расчет вариант, моментов и т.д.);
- теория корреляции (уравнения регрессии и т.д.);
- статистическая проверка гипотез;
- однофакторный дисперсионный анализ.
К наиболее распространенным
задачам математической статистики, которые изучаются в вузе и часто встречаются на практике, относятся:
- задачи определения оценок параметров выборки;
- задачи на проверку статистических гипотез;
- задачи определения вида закона распределения по статистическим данным.
Задачи определения оценок параметров выборки
Изучение математической статистики начинается с определения таких понятий как «выборка», «частота», «относительная частота», «эмпирическая функция», «полигон», «кумулята», «гистограмма» и т.д. Далее идет изучение понятий оценок (смещенная и несмещенная): выборочная средняя, дисперсия, исправленная дисперсия и т.д.
Задача
Измерение роста детей младшей группы детского сада представлено выборкой:
92, 96, 95, 96, 94, 97, 98, 94, 95, 96.
Найдем некоторые характеристики этой выборки.
Решение
Размер выборки (число измерений; N
): 10.
Наименьшее значение выборки: 92. Наибольшее значение выборки: 98.
Размах выборки: 98 – 92 = 6.
Запишем ранжированный ряд (варианты в порядке возрастания):
92, 94, 94, 95, 95, 96, 96, 96, 97, 98.
Сгруппируем ряд и запишем в таблицу (каждой варианте поставим в соответствие число ее появлений):
x i |
92 | 94 | 95 | 96 | 97 | 98 | N |
n i |
1 | 2 | 2 | 3 | 1 | 1 | 10 |
Вычислим относительные частоты и накопленные частоты, результат запишем в таблицу:
x i |
92 | 94 | 95 | 96 | 97 | 98 | Итого |
n i |
1 | 2 | 2 | 3 | 1 | 1 | 10 |
0,1 | 0,2 | 0,2 | 0,3 | 0,1 | 0,1 | 1 | |
Накопленные частоты | 1 | 3 | 5 | 8 | 1 | 10 |
Построим полигон частот выборки (отметим на графике варианты по оси ОХ, частоты по оси OY, соединим точки линией).
Выборочную среднюю и дисперсию вычислим по формулам (соответственно):
Можно находить и другие характеристики выборки, но для общего представления вполне достаточно найденных характеристик.
Задачи на проверку статистических гипотез
Задачи, относящиеся к данному типу, сложнее задач предыдущего типа и их решение зачастую более объемно и трудоемко. Прежде чем приступать к решению задач, сначала изучаются понятия статистической гипотезы, нулевой и конкурирующей гипотезы и т.д.
Рассмотрим простейшую задачу данного типа.
Задача
Даны две независимые выборки объема 11 и 14, извлеченные из нормальных совокупностей X, Y. Известны также исправленные дисперсии, равные соответственно 0,75 и 0,4. Необходимо проверить нулевую гипотезу о равенстве генеральных дисперсий при уровне значимости γ
=0,05. Конкурирующую гипотезу выбрать по желанию.
Решение
Нулевая гипотеза для нашей задачи записывается следующим образом:
В качестве конкурирующей гипотезы рассмотрим следующую:
Вычислим отношение большей исправленной дисперсии к меньшей и получим наблюдаемое значение критерия:
Так как конкурирующая гипотеза, которую мы выбрали, имеет вид , то критическая область является правосторонней.
По таблице для уровня значимости 0,05 и числам степеней свободы равным 10 (11 – 1 = 10) и 13 (14 – 1 = 13) соответственно найдем критическую точку:
Так как наблюдаемое значение критерия меньше критического значения (1,875<2,67), то нет оснований отвергнуть гипотезу о равенстве генеральных дисперсий. Таким образом, исправленные дисперсии различаются между собой незначимо.
Рассмотренная задача непроста на первый взгляд, но вполне стандартна и решается по шаблону. Друг от друга такие задачи отличаются, как правило, значениями критериев и критической областью.
Более трудоемкими (так как содержат много вычислений, часть из которых сводится в таблицы) являются задачи на проверку гипотезы о типе распределения генеральной совокупности. При решении таких задач используются различные критерии, например, критерий Пирсона.
Задачи определения вида закона распределения по статистическим данным
Данный тип задач относится к разделу, изучающему элементы теории корреляции. Если рассматривать зависимости Y от Х, то тогда можно было бы вспомнить метод наименьших квадратов для определения вида зависимости. Однако в математической статистике все гораздо сложнее и в теории корреляции рассматриваются двумерные величины, значения которых, как правило, задаются в виде таблиц.
x 1 |
x 1 |
… | x n |
n y |
|
y 1 |
n 11 |
n 21 |
… | n n1 |
|
y 1 |
n 12 |
n 22 |
… | n n2 |
|
… | … | … | … | … | … |
y m |
n 1m |
n 2m |
… | n nm |
|
n x |
… | N |
Приведем формулировку одной из задач данного раздела.
Задача
Определить выборочное уравнение прямой линии регрессии Y на Х. Данные приведены в корреляционной таблице.
Y | X | n y |
|||
10 | 20 | 30 | 40 | ||
5 | 1 | 3 | 4 | ||
6 | 2 | 1 | 3 | ||
7 | 3 | 2 | 5 | ||
8 | 1 | 1 | |||
n x |
1 | 5 | 4 | 3 | N =13 |
Заключение
В заключении отметим, что уровень сложности задач по математической статистике достаточно сильно разнится при переходе от одного типа к другому. Задачи первого типа достаточно просты и не требуют особого понимания теории, можно просто выписать формулы и решить практически любую задачу. Задачи второго и третьего типа немного сложнее и для их успешного решения необходим определенный «багаж знаний» по данной дисциплине.
Приведем список всего из двух книг, но именно эти книги для автора статьи уже давно стали настольными.
- Гмурман В.Е. Теория вероятностей и математическая статистика: учебное пособие. – 12-е изд., перераб. – М.: ИД Юрайт, 2010. – 479 с.
- Гмурман В.Е. Руководство к решению задач по теории вероятностей и математической статистике. – М.: Высшая школа, 2005. – 404 с.
Решение математической статистики на заказ
Желаем удачи в освоении математической статистики. Будут проблемы — обращайтесь . Будем рады помочь!
На этой странице выложено большое количество решенных задач по статистике – от простых до сложных, с запутанными условиями. Эти типовые примеры предназначены для самостоятельной работы студентов экономических и управленческих специальностей ВУЗов. Тематика охватывает весь курс общей теории статистики, основные разделы курса социально-экономической статистики и статистики предприятия. Решения содержат пояснения и выводы.
Задачи с решениями по математической
статистике находятся в разделе сайта
Теория вероятностей и математическая статистика
О платной помощи студентам с учебой можно почитать на странице
- Относительные показатели планового задания и выполнения плана
- Коэффициенты взаимной сопряженности Чупрова и Пирсона
Кратко рассматривается статистическая сводка и группировка, виды группировок, а также формула Стерджесса. Приведен пример решения задачи на группировку статистической совокупности.
Рассматриваются относительные показатели планового задания, выполнения плана, динамики и их взаимосвязь между собой. Приведены примеры расчета рассматриваемых относительных величин.
На странице рассмотрен расчет относительных показателей структуры (ОВС) и координации (ОВК). Приведены примеры расчета рассматриваемых относительных величин.
На странице рассматриваются относительные показатели динамики (ОВД) и интенсивности (ОВИ). Приведены примеры расчета рассматриваемых относительных величин.
Решено несколько задач по статистике на использование средних величин. Приведены примеры вычислений средней арифметической простой, средней арифметической взвешенной, средней гармонической взвешенной. Решение задач предваряет краткая теория.
Рассматривается понятие средней хронологической величины в рядах динамики, виды средней хронологической. Приведены примеры расчета средней хронологической для моментных и интервальных рядов с равноотстоящими и неравноотстоящими интервалами.
Описание структурных средних дискретного и интервального рядов. На примерах решения задач показан расчет показателей – моды, медианы, квартилей, децилей.
В приведенной на странице задаче показано вычисление абсолютных и относительных показателей вариации интервального ряда – размах вариации, среднее линейное отклонение, дисперсия, коэффициент вариации.
На странице рассмотрена задача на правило сложения дисперсий и сопутствующий расчет средней внутригрупповой и межгрупповой дисперсий.
Вычисление числовых характеристик выборки. Рассчитаны такие характеристики как выборочная средняя, мода и медиана, средний квадрат отклонений (дисперсия), выборочное среднее квадратическое отклонение и коэффициент вариации. Приведен пример вычисления предельной ошибки выборочной средней и выборочной доли, а также границ генеральной средней и удельного веса.
Страница содежит описание методов выборочного наблюдения, приведены формулы для расчета средней и предельной ошибок выборки. Изложены сведения по методам собственно-случайного отбора, механической выборки, типической (районированной) выборки, серийной выборки. Привена таблица с формулами для определения численности выборки при различных методах отбора.
Приведена краткая теория и рассмотрен пример решения задачи на расчет коэффициента корреляции знаков Фехнера.
Формула и смысл коэффициента линейной корреляции Пирсона, значимость линейного коэффициента корреляции. Страница содержит краткую теорию и типовой пример по расчету коэффициента корреляции Пирсона и проверке его значимости.
Содержится краткая теория и пример решения задачи на ранговую корреляцию. Дано понятие ранговой корреляции, показан расчет коэффициента ранговой корреляции Спирмена.
На странице рассмотрено применение ранговой корреляции и коэффициента ранговой корреляции Кендалла в статистике. Приведена краткая теория, а также задача с примером расчета коэффициента Кендалла с проверкой гипотезы о его значимости.
Рассмотрено вычисление эмпирического корреляционного отношения и эмпирического коэффициента детерминации, на примере показан расчет внутригрупповой и межгрупповой дисперсии.
Дана краткая теория и на примере решения задачи показан расчет коэффициентов ассоциации и контингенции.
Страница содержит сведения по методам изучения взаимосвязей между качественными признаками с помощью коэффициентов взаимной сопряженности Чупрова и Пирсона.
На странице рассмотрены задачи на ряды динамики. Показано вычисление цепных, базисных и средних показателей динамики, а также недостающих уровней динамических рядов. Приведены формулы цепных, базисных и средних абсолютных приростов, темпов роста и темпов прироста.
Страница содержит последовательное и систематизированное изложение проверенных практикой методов обработки динамических рядов – метода скользящей средней и метода укрупнения интервалов.
Представлены базовые методы индексного анализа. В решенных задачах рассчитаны индивидуальные и общие индексы цен, себестоимости, физического объема, стоимости товарооборота и затрат, а также показано разложение абсолютного прироста по факторам. Приведен расчет средних индексов – индексов цен и себестоимости переменного и постоянного составов, а также индекс структурных сдвигов. Показано разложение абсолютного прироста средней цены и себестоимости на факторы.
Приведен пример решения задачи на вычисление индексов цен Пааше, Ласпейреса, Фишера, а также индексов физического объема Ласпейреса и Пааше. Показана взаимосвязь между исчисленными индексами.
Изложена методика расчета календарного, табельного и максимально-возможного фондов рабочего времени, а также коэффициентов их использования. Содержатся сведения по составлению балансов рабочего времени на предприятии. Рассматриваются коэффициенты использования рабочего дня, рабочего периода, а также интегральный показатель использования рабочего времени.
Решена задача с вычислением уровня и динамики производительности труда. Рассчитаны индексы средней производительности труда – индекс переменного состава, постоянного состава и структурных сдвигов. Показано разложение на факторы прироста продукции, вычисление числа высвободившихся работников в связи с ростом производительности.
В представленной на странице задаче вычислены индексы средней заработной платы переменного состава, постоянного состава, структурных сдвигов, показано разложение на факторы изменения средней заработной платы и фонда заработной платы.
Примечание:
Первым
делом нажать «Вид», там поставить Галку
на «Схема документа». Это и есть
содержание. С помощью этого можно ходить
по документу.
Ответственная
за выпуск: Курашева Татьяна Александровна
Составители:
Борисова Елена Григорьевна (I
– 3, 4); Галкин Сергей Алексеевич (I
– 5, II
– 1); Григорук Наталия Евгеньевна (I
– 6); Куликова Наталия Ивановна (I
– 2); Курашева Татьяна Александровна
(II
– 3); Курникова Елена Леонидовна (I
– 1, II
– 9); Мальцева Галина Александровна (II
– 5, 6); Онучак Виктор Александрович (II
– 7); Симонова Марина Демьяновна (II
– 8); Тарлецкая Лидия Владимировна (II
– 2, 3)
Часть I. Общая теория статистики
Тема 1. Сводка и группировка. Статистические таблицы и графики Задачи и решения
Задача
1
На
фирме с числом занятых в 50 чел. в ходе
статистического наблюдения были получены
следующие данные о стаже рабочих и
служащих:
Составьте
ранжированный (в порядке возрастания)
ряд распределения;
Постройте
дискретный ряд распределения;
Произведите
группировку, образовав 7 групп с равными
интервалами;
Результаты
группировки представьте в таблице и
проанализируйте их.
Решение
Задача
2
Имеются
следующие данные о годовом обороте по
20 магазинам города:
№ магазина |
Розничный (в |
Число |
На основе этих данных составьте:
-
По
размеру товарооборота и количеству
магазинов;По
числу рабочих мест и количеству
магазинов;
Ряды
распределения магазинов:
Комбинационную
таблицу, разбив все магазины на 5 групп
по размеру товарооборота, а в сказуемом
таблицы выделите 4 подгруппы по числу
рабочих мест.
Решение
Задача
3
По
итогам исследования затрат времени
сотрудников фирмы на дорогу к месту
работы имеются следующие данные (в
млн.):
Сгруппируйте
данные, образовав четыре группы
Результаты
группировки оформите таблицей
Решение
Задача
4
Сумма
продаж 50 филиалов крупного концерна за
неделю составили следующие величины в
тыс. долл.:
-
Используя
интервал равный 2 тыс. долл.Используя
интервал равный 4 тыс. долл.
Составьте
ранжированный ряд в порядке возрастания
Сгруппируйте
данные:
В
какой из группировок потеря информации
будет большей?
Решение
Задача
5
Располагая
данными о динамике мировой торговли,
постройте статистическую таблицу.
Мировой
импорт составил (в млрд. долл.):
2000г.
– 6230, 2001г. – 5995, 2002г. – 6147, 2003г. – 7158,
2004г. – 8741, 2005г. – 9880, 2006г. – 11302
Мировой
экспорт характеризовался за соответствующие
годы следующими данными (млрд.долл.):
6026,
5824, 7003, 8517, 9676, 11191.
Источник
:
Monthly Bulletin of Statistics, New York, UN, 2005. №6.
P.
114
Решение
Задача
6
Имеются
следующие данные о географическом
распределении мировой торговли за 2006
год (в млрд.долл.): мировой экспорт –
11191; экспорт стран ЕС – 4503; РФ – 301; Китай
– 969; США – 1038; ФРГ – 1126; Япония – 650.
Подсчитайте
долю указанных стран в мировой торговле
и оформите эти данные в виде таблицы, а
также изобразите их графически.
Источник
:
Monthly Bulletin of Statistics, New York, YN, 2007. №6.
P.114,
118, 129, 139, 136.
Решение
Задача
7
Как
эксперту кредитного учреждения Вам
необходимо составить макет таблицы,
дающей представление о количестве
предоставленных Вашей организации
кредитов за 5 лет. При этом Вы должны
отразить сроки предоставления кредитов
(долгосрочные, среднесрочные, краткосрочные)
и сумму кредитов, как в абсолютном
выражении, так и в % к итогам.
Решение
Задача
8
Имеются
следующие данные о численности и стаже
работы сотрудников организации на
начало текущего года:
Руководители
отделов и их заместители со стажем
работы
до
3 лет – 6,
до
6 лет – 8,
до
10 лет – 11,
лет
и выше – 5.
Работники
бухгалтерии со стажем работы
до
3 лет – 3,
до
6 лет – 7,
до
10 лет – 12,
10
лет и выше – 12.
Работники
отделов со стажем работы
до
3 лет – 40,
до
6 лет – 26,
до
10 лет – 21,
10
лет и выше – 53.
На
основе этих данных постройте статистическую
таблицу, в подлежащем которой приведите
типологическую группировку; разбейте
каждую группу работников на подгруппы
по стажу работы.
Решение
Задача
9
По
данным о размере жилой площади,
приходящейся на 1 человека, по двум
районам города в 2006 году произведите
перегруппировку, взяв за основу группы
семей во 2 ом
районе.
I |
II |
||
Группы |
Доля |
Группы |
Доля |
14 |
|||
20 |
|||
Решение
Задача
10
Имеются
следующие данные по 2 филиалам фирмы:
Филиал |
Филиал |
||
Зарплата |
Число |
Зарплата |
Число |
Произведите
вторичную группировку данных с целью
приведения их к сопоставимому виду,
проведите сравнительный анализ
результатов.
Решение
Задача
11
Имеются
следующие данные о распределении
продовольственных магазинов фирмы
«Омега» по величине товарооборота за
квартал (данные условные):
Группы |
Количество |
свыше |
На
основе этих данных произведите вторичную
группировку, разбив указанную совокупность
магазинов на новые группы:
До
100 тыс. у.е.: 100 – 250; 250 – 400; 400 – 700; 700 –
1000; 1000 тыс.у.е. и выше.
Решение
Задача
12
По
данным о рождаемости и смертности в
некоторых странах мира постройте
линейные графики (в промилле):
Годы |
Китай |
Япония |
||||||
Источник
:
Monthly Bulletin of Statistics, New York, UN, 2007. №6. P. 8, 9,
10, 11; China Statistical Yearbook, 2005, China Statistical Press,
2005. P.
93.
Решение
Задача
13
Товарная
структура экспорта РФ в 2005 году
характеризовалась следующими данными
в (%):
в |
|
Продовольственные |
|
Минеральные |
|
Продукция |
|
Кожевенное |
|
Древесина |
|
Текстиль, |
|
Металлы, |
|
Машины, |
|
Прочие |
Департамент образования города Москвы
ГБОУ СПО города Москвы«Московский государственный колледж книжного бизнеса и информационных технологий»
для специальности: 080114
ЭКОНОМИКА И БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ
Рассмотрены на заседании
Предметной (цикловой) комиссии
бухгалтерского учета
и экономических дисциплин
2012 год
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
Освоение дисциплины «Статистика» предлагает практическое осмысление ее разделов и тем на практических занятиях, которые должны способствовать формированию у обучающегося общих и профессиональных компетенций, приобретению необходимых умений, закреплению и углублению теоретических знаний.
Освоение дисциплины является частью освоения основного вида профессиональной деятельности и соответствующих общих (ОК) и профессиональных компетенций (ПК):
ОК 1. Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.
ОК 2. Организовывать собственную деятельность, определять методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.
ОК 3. Решать проблемы, оценивать риски и принимать решения в нестандартных ситуациях.
ОК 4. Осуществлять поиск, анализ и оценку информации, необходимой для постановки и решения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.
ОК 5. Использовать информационно-коммуникационные технологии для совершенствования профессиональной деятельности.
ОК 6. Работать в коллективе и команде, обеспечивать ее сплочение, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями.
ОК 7. Ставить цели, мотивировать деятельность подчиненных, организовывать и контролировать их работу с принятием на себя ответственности за результат выполнения заданий.
ОК 8. Самостоятельно определять задачи профессионального и личностного развития, заниматься самообразованием, осознанно планировать повышение квалификации.
ОК 9. Быть готовым к смене технологий в профессиональной деятельности.
ПК 1.1. Обрабатывать первичные бухгалтерские документы.
ПК 1.3. Проводить учет денежных средств, оформлять денежные и кассовые документы.
ПК 2.2. Проводить подготовку к инвентаризации и проверку действительного соответствия фактических данных инвентаризации данным учета.
ПК 4.1. Отражать нарастающим итогом на счетах бухгалтерского учета имущественное и финансовое положение организации, определять результаты хозяйственной деятельности за отчетный период.
ПК 4.4. Проводить контроль и анализ информации об имуществе и финансовом положении организации, ее платежеспособности и доходности.
ПК 5.1. Организовывать налоговый учет.
В результате освоения учебной дисциплины обучающийся должен:
Уметь:
- собирать и регистрировать статистическую информацию;
- проводить первичную обработку и контроль материалов наблюдения;
- выполнять расчёты статистических показателей и формулировать основные выводы;
- осуществлять комплексный анализ изучаемых социально-экономических явлений и процессов, в том числе с использованием средств вычислительной техники.
По учебному плану на практические занятия предусмотрено 20 аудиторных часов, обучающиеся должны выполнить 10 практических работ
.
для организации самостоятельной внеаудиторной работы обучающихся
Примерный порядок проведения практических работ
1. Повторение теоретических основ по теме практической работы
2. Выдача индивидуальных заданий и методических рекомендаций по их выполнению.
3. Инструктаж преподавателя по порядку выполнения и оформления практической работы.
5. Самостоятельная аудиторная работа студентов по выполнению задания
6. Контроль преподавателя за ходом выполнения задания.
7. Консультирование по возникающим вопросам по выполнению задания.
8. Проверка правильности выполнения и оформления практической работы.
Критерии оценки практических работ
Оценка «5»
– ставится, если студент демонстрирует знание теоретического и практического материала по теме практической работы, определяет взаимосвязи между показателями задачи, даёт правильный алгоритм решения, формулирует выводы, определяет междисциплинарные связи по условию задания, показывает усвоение взаимосвязи основных понятий используемых в работе, смог ответить на все уточняющие и дополнительные вопросы.
Оценка «4»
– ставится, если студент демонстрирует знание теоретического и практического материала по теме практической работы, допуская незначительные неточности при решении задач, формулирует выводы, имея неполное понимание междисциплинарных связей при правильном выборе алгоритма решения задания, смог ответить почти полно на все заданные дополнительные и уточняющие вопросы.
Оценка «3»
– ставится, если студент затрудняется с правильной оценкой предложенной задачи, выбор алгоритма решения задачи возможен при наводящих вопросах преподавателя, затрудняется в формулировке выводов, ответил не на все уточняющие вопросы преподавателя.
Оценка «2»
– ставится, если студент дает неверную оценку ситуации, неправильно выбирает алгоритм действий, не может ответить на уточняющие вопросы, руководство и помощь со стороны преподавателя и хорошо подготовленных студентов неэффективны по причине плохой подготовки студента.
Студент, получивший оценку «2», должен подготовится и выполнить работу во внеурочное время.
ПЕРЕЧЕНЬ ПРАКТИЧЕСКИХ РАБОТ
Наименование темы |
Практическая работа |
Кол-во часов (очная форма обучения) |
|
Номер |
Наименование |
||
«Расчет абсолютных и относительных показателей вариации» |
|||
«Расчет структурных средних показателей» |
|||
Тема 3.2. Ряды динамики |
|||
«Расчет индивидуальных и агрегатных индексов» |
|||
«Расчет средних индексов» |
|||
«Составление плана выборочного наблюдения» |
|||
Тема 3.5 Статистическое изучение связей между явлениями |
|||
Итого |
Тема 2.2. Сводка и группировка статистических данных
Практическая работа № 1
«Выполнение сводки и группировки статистических данных»
Цель: – научиться производить сводку, группировку и перегруппировку статистических данных.
уметь:
Выполнять простую сводку, структурную, аналитическую, комбинированную группировку и перегруппировку данных;
знать:
Принципы построения статистических группировок.
Основной частью практической работы со студентами является построение структурной и аналитической группировок на основе заранее подготовленной преподавателем матрицы исходных данных, содержащей индивидуальные данные о сравнительно небольшом числе единиц (10) совокупности и двух-трех показателях в статике.
В ходе выполнения практической работы закрепляются способы определения необходимого числа групп и ширины интервала, построения структурной и аналитической группировок.
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
Построение группировки начинается с определения состава группировочных признаков.
Группированным признаком
называется признак, по которому проводится разбиение единиц совокупности на отдельные группы.
После того как определено основание группировки, следует решить вопрос о количестве групп, на которые надо разбить исследуемую совокупность.
Определение числа групп можно осуществить математическим путем с использованием формулы Стерджесса:
где
п –
число групп;
N –
число единиц совокупности.
Когда определено число групп, то следует определить интервалы группировки.
Интервал –
это значение варьирующего признака, лежащее в определенных границах. Каждый интервал имеет свою величину, верхнюю и нижнюю границы или хотя бы одну из них.
Нижней границей
интервала называется наименьшее значение признака в интервале, а
верхней границей –
наибольшее значение признака в интервале. Величина интервала представляет собой разность между верхней и нижней границами интервала.
Интервалы группировки в зависимости от их величины бывают равные и неравные.
Величина равного интервала определяется по следующей формуле:
где Хmax, и X min – максимальное и минимальное значения признака в совокупности;
п –
число групп.
Правила округления шага интервала
Если величина интервала имеет один знак до запятой, то полученные значения целесообразно округлить до десятых.
Если рассчитанная величина интервала имеет две значащие цифры до запятой и несколько знаков после запятой, то это значение необходимо округлить до целого числа
Если рассчитанная величина интервала представляет собой трехзначное, четырехзначное и так далее число, то следует округлить до ближайшего числа, кратного 100 или 50.
Интервалы группировок могут быть закрытыми и открытыми.
Закрытыми
называются интервалы, у которых имеются верхняя и нижняя границы. У
открытых
интервалов указана только одна граница: верхняя – у первого, нижняя – у последнего.
При обозначении границ может возникнуть вопрос, в какую группу включать единицы объекта, значения признака у которых совпадают с границами интервалов. Рекомендуется руководствоваться принципом:
нижняя граница – «включительно», а верхняя – «исключительно».
Произведем анализ 10 предприятий, применяя метод группировок.
1.
Построим структурную группировку.
В качестве группировочного признака возьмем уставный капитал.
Образуем четыре группы банков с равными интервалами.
Величину интервала определим по формуле
Обозначим границы групп:
Группа Граница
1-я
2-я
3-я
4-я
Распределив предприятия по группам, подсчитаем число предприятий в каждой из них. Техника подсчета следующая: необходимо сделать выборку предприятий по величине, например, уставного капитала и распределить их по полученным выше группам. При этом каждая вертикальная палочка будет соответствовать одной единице совокупности, т. е. одному предприятию.
Группы предприятий Число предприятий
по величине уставного
капитала, млрд. руб.
После того как определен группировочный признак – уставный капитал, задано число групп – 4 и образованы сами группы, необходимо отобрать показатели, которые характеризуют группы, и определить их объемные показатели по каждой группе. Показатели, характеризующие предприятия, разносятся по указанным группам, и подсчитываются итоги по группам в разработочной таблице. Затем результаты группировки заносятся в сводную таблицу.
Номер группы |
номер предприятия |
Показатель |
Показатель |
|
Итого |
||||
Итого |
||||
Итого |
||||
Итого |
||||
Всего |
Сводная таблица имеет то же количество граф, но в нее переносятся только итоговые строки. Графа номер предприятия будет называться количество предприятий.
2.
Построим аналитическую группировку.
В качестве факторного (группировочного) признака примем уставный капитал, а результативного признака – работающие активы.
Порядок действий будет аналогичен. Итоговая таблица будет иметь вид
Номер группы |
Группы предприятий по величине уставного капитала |
Количество предприятий |
Показатель |
|
всего |
в среднем на 1 предприятие |
|||
Всего |
Практическая работа № 2
«Построение рядов распределения и их графическое изображение»
Цель: – научиться строить ряды распределения и изображать их графически.
Обеспечение практической работы:
Задания для выполнения работы.
В результате выполнения данной работы у студента должны формироваться общие и профессиональные компетенции.
В результате выполнения данной работы студент должен
уметь:
Строить ряды распределения и изображать их графически;
знать:
Принципы построения рядов распределения.
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
Вспомните основные понятия, относящиеся к данной теме:
Ряд распределения
Элементы ряда распределения (варианты и частоты, частости)
Атрибутивные ряды распределения
Вариационные ряды распределения
Дискретные и интервальные вариационные ряды
Накопленные частоты
Виды графиков, применяемых для изображения вариационных рядов (полигон распределения, гистограмма, кумулята, огива).
Алгоритм построения дискретного вариационного ряда
1. Выберете из имеющихся данных все числовые варианты изучаемого признака и расположите их в порядке возрастания.
2. Посчитайте, сколько раз встречается каждый вариант
3. Посчитайте долю каждого варианта в общем объеме совокупности
4. Посчитайте накопленные частоты
5. Результаты оформите в виде статистической таблицы
6. Постройте полигон распределения: в прямоугольной системе координат постройте точки, абсциссы которых – варианты, а ординаты – частоты, а затем соедините их отрезки прямой, получив ломаную линию.
7. Постройте кумуляту: в прямоугольной системе координат постройте точки, абсциссы которых – варианты, а ординаты – накопленные частоты, а затем соедините их отрезки прямой, получив ломаную линию.
8. Сделайте выводы.
Алгоритм построения интервального вариационного ряда
Принципы построения интервальных радов распределения аналогичны принципам построения статистических группировок!
1. Выберете группировочный признак.
2. Определите размах вариации.
3. Определите число групп.
4. Определите шаг (величину) интервала группировки.
5. Постройте интервалы группировки.
6. Распределите имеющиеся варианты изучаемого признака по группам и посчитайте количество вариантов, попавших в каждую группу.
7. Посчитайте долю каждого варианта в общем объеме совокупности.
8. Посчитайте накопленные частоты
9. Результаты оформите в виде статистической таблицы
10. Постройте гистограмму: в прямоугольной системе координат постройте столбики с основаниями, равными ширине интервалов, и высотой, соответствующей частоте.
11. Постройте кумуляту: в прямоугольной системе координат по оси абсцисс откладываются варианты, а по оси ординат – накопленные частоты, которые наносятся на поле графика в виде перпендикуляров к оси абсцисс в верхних границах интервала.
12. Постройте огиву, поменяв местами оси абсцисс и ординат.
13. Сделайте выводы.
Тема 3.1. Статистические показатели
Практическая работа № 3
Расчет абсолютных и относительных показателей вариации
Цель: – научиться рассчитывать абсолютные и относительные показатели вариации по несгруппированным и сгруппированным данным.
Обеспечение практической работы:
В результате выполнения данной работы у студента должны формироваться общие и профессиональные компетенции.
В результате выполнения данной работы студент должен
уметь:
Рассчитывать и анализировать абсолютные и относительные показатели вариации по сгруппированным и несгруппированным данным;
знать:
Методы расчета абсолютных и относительных показателей вариации.
Основной частью практической работы со студентами является расчет абсолютных и относительных показателей вариации на основе заранее подготовленной преподавателем исходной информации, содержащей индивидуальные данные.
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
При изучении социально-экономических явлений и процессов статистика встречается с разнообразной
вариацией
признаков, характеризующих отдельные единицы совокупности.
Для измерения и оценки вариации используют абсолютные и относительные характеристики.
Самая предварительная оценка рассеяния (вариации) по данным рядов распределения определяется с помощью
вариационного размаха R
, который показывает, насколько велико различие между единицами совокупности, имеющими самое маленькое и самое большое значение признака.
Среднее линейное отклонение
а является обобщающей мерой вариации индивидуальных значений признака от средней арифметической величины. Она дает абсолютную меру вариации.
Если данные не сгруппированы, то расчет среднего линейного отклонения осуществляется по принципу невзвешенной средней, т.е.
Если данные вариации представлены вариационными рядами распределения, то расчет производится по принципу взвешенной средней, т.е.
Дисперсия σ
2
– это средний квадрат отклонений индивидуальных значений признака от средней величины. Дисперсию используют не только для оценки вариации, но и при измерении взаимосвязей, для проверки статистических гипотез.
Она вычисляется по формулам:
Однако вследствие суммирования квадратов отклонений, дисперсия дает искаженное представление об отклонениях, измеряя их в квадратных единицах. Поэтому на основе дисперсии вводятся еще две характеристики: среднее квадратическое отклонение и коэффициент вариации.
Среднее квадратическое отклонение
σ
представляет собой корень второй степени из среднего квадрата отклонений отдельных значений признака от их средней, т.е. оно исчисляется путем извлечения квадратного корня из дисперсии и измеряется в тех же единицах, что и варьирующий признак.
Среднее квадратическое отклонение, как и среднее линейное отклонение, показывает на сколько в среднем отклоняются конкретные варианты признака от его среднего значения.
Для целей сравнения колеблемости различных признаков в одной и той же совокупности, или же при сравнении колеблемости одного и того же признака в нескольких совокупностях вычисляются
относительные показатели вариации.
Базой для сравнения служит средняя арифметическая. Эти показатели вычисляются как отношение размаха, или среднего линейного отклонения, или среднего квадратического отклонения к средней арифметической. Чаще всего они выражаются в процентах и характеризуют не только сравнительную оценку вариации, но и дают характеристику однородности совокупности. Совокупность считается однородной, если коэффициент вариации не превышает 33% (для распределений, близких к нормальному). Различают следующие относительные показатели вариации
(V):
Практическая работа № 4
Расчет структурных средних величин
Цель: – научиться рассчитывать структурные средние показатели по несгруппированным и сгруппированным данным.
Обеспечение практической работы:
Задание для выполнения работы.
В результате выполнения данной работы у студента должны формироваться общие и профессиональные компетенции.
В результате выполнения данной работы студент должен
уметь:
Рассчитывать и анализировать структурные средние показатели по сгруппированным и несгруппированным данным;
знать:
Методы структурных средних показателей.
Основной частью практической работы со студентами является расчет структурных средних вариационного ряда распределения на основе заранее подготовленной преподавателем исходной информации, содержащей индивидуальные данные.
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
Вспомним, структурных средних вариационного ряда распределения относят моду и медиану. Средняя величина характеризует типичный уровень признака в совокупности.
Мода (Мо)
– значение признака, наиболее часто встречающееся в исследуемой совокупности, т.е. это одна из вариант признака, которая в ряду распределения имеет наибольшую частоту (частость).
В дискретном ряду мода определяется визуально по максимальной частоте или частости.
В интервальном ряду по наибольшей частоте определяется модальный интервал, а конкретное значение моды в интервале вычисляется по формуле:
Медиана (Me)
– значение признака (варианта), приходящееся на середину ранжированной (упорядоченной) совокупности, т.е. это вариант, который делит ряд распределения на две равные по объему части.
Медиана, как и мода, не зависит от крайних значений вариантов, поэтому применяется для характеристики центра в ряду распределения с неопределенными границами.
Для определения медианы в ранжированном ряду необходимо вначале найти
номер медианы:
В дискретном ряду распределения медиана находится непосредственно по накопленной частоте, соответствующей номеру медианы.
В случае интервального вариационного ряда распределения конкретное значение медианы вычисляется по формуле
где
Х
0
и i – соответственно нижняя граница и величина медианного интервала;
f
мe
– частота медианного интервала;
S
Me-i
–
накопленная частота предмедианного интервала.
В симметричных рядах распределения значения моды и медианы совпадают со средней величиной (х =Ме = Мо), а в умеренно асимметричных они соотносятся таким образом:
Рассмотренные обобщающие показатели центра распределения не вскрывают характера последовательного изменения частот, поэтому в анализе закономерностей распределения используются так же ранговые (порядковые) показатели: квартили и децили.
Тема 3.2. Ряды динамики
Практическая работа № 5
«Анализ динамики изучаемых явлений»
Цель: – научиться рассчитывать абсолютные, относительные и средние показатели рядов динамики.
Обеспечение практической работы:
Задание для выполнения работы.
В результате выполнения данной работы у студента должны формироваться общие и профессиональные компетенции.
В результате выполнения данной работы студент должен
уметь:
–
рассчитывать показатели динамики;
знать:
Методы расчета показателей динамики.
Основной частью практической работы со студентами является закрепление методов расчета показателей на основе заранее подготовленной преподавателем исходной информации, содержащей индивидуальные данные.
При изучении данной темы необходимо обратить особое внимание на вычисление средней хронологической взвешенной моментного ряда, среднего темпа роста и прироста с использованием рядов, по которым вычислялись показатели динамики.
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
Для выявления специфики развития изучаемых явлений за отдельные периоды времени определяют абсолютные и относительные показатели изменения ряда динамики абсолютные приросты, абсолютное значение одного процента прироста, темпа роста и прироста. Выяснение сущности- необходимое условие усвоения данной темы.
Рассматривая данные показатели, необходимо правильно выбирать базу сравнения, которая зависит от цели исследования.
При сравнении каждого уровня ряда с предыдущим получаются
цепные показатели
; при сравнении каждого уровня с одним и тем же уровнем (базой) получают
базисные показатели
.
Для выражения абсолютной скорости роста (снижения) уровня ряда динамики исчисляют статистический показатель –
абсолютный прирост (∆).
Его величина определяется как разность двух сравниваемых уровней. Она вычисляется по формуле
где.уi – уровень i-го года;
У
0
– уровень базисного года.
Интенсивность изменения уровней ряда динамики оценивается отношением текущего уровня к предыдущему или базисному, которое всегда представляет собой положительное число. Этот показатель называется
темп роста
(Тр). Он выражается в процентах, т. е.
Темп роста может быть выражен и в виде
коэффициента
(Кр). В этом случае он показывает, во сколько раз данный уровень ряда больше уровня базисного года или какую его часть он составляет.
Для выражения изменения величины абсолютного прироста уровней ряда динамики в относительных величинах определяется темп прироста (Тпр), который рассчитывается как отношение абсолютного прироста к предыдущему или базисному уровню, т. е.
Темп прироста может быть вычислен также путем вычитания из темпов роста 100%, т. е. Тпр = Тр – 100.
Показатель
абсолютного значения одного процента прироста
|%|
определяется как результат деления абсолютного прироста на соответствующий темп прироста, выраженный в процентах, т. е.
Расчет этого показателя имеет смысл только на цепной основе.
Особое внимание следует уделять методам расчета
средних показателей
рядов динамики, которые являются обобщающей характеристикой его абсолютных уровней. Методы расчета
среднего уровня
ряда динамики зависят от его вида и способов получения статистических данных.
В
интервальном ряду
динамики
с
равноотстоящими уровнями
во времени расчет среднего уровня ряда (у) производится по формуле средней арифметической простой:
Если
интервальный ряд
динамики имеет
неравноотстоящие уровни
, то средний уровень ряда вычисляется по формуле
где i – число периодов времени, в течение которых уровень не изменяется.
Для
моментного ряда
с
равноотстоящими уровнями
средняя хронологическая рассчитывается по формуле
где п – число уровней ряда.
Средняя хронологическая для
неравноотстоящих уровней моментного ряда
динамики вычисляется по формуле
Определение среднего абсолютного прироста производится по формуле
Или
Среднегодовой темп роста
вычисляется по формуле средней геометрической:
где m – число коэффициентов роста.
Среднегодовой темп прироста
получим, вычтя из среднего темпа роста 100%.
Практическая работа № 6
«Анализ основной тенденции ряда динамики»
Цель: – научиться выявлять и анализировать основную тенденцию в рядах динамики.
Обеспечение практической работы:
Задание для выполнения работы.
В результате выполнения данной работы студент должен
В результате выполнения данной работы у студента должны формироваться общие и профессиональные компетенции.
уметь:
–
выявить и проанализировать основную тенденцию в рядах динамики с помощью сглаживания по уравнению прямой;
знать:
Методы анализа основной тенденции в рядах динамики.
Основной частью практической работы со студентами является закрепление приемов и методов изучения в рядах динамики основной тенденции развития явления на основе заранее подготовленной преподавателем исходной информации, содержащей индивидуальные данные.
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
Наиболее эффективным способом выявления основной тенденции развития является аналитическое выравнивание. При этом уровни ряда динамики выражаются в виде функции времени.
Аналитическое выравнивание может быть осуществлено по любому рациональному многочлену. Выбор функции производится на основе анализа характера закономерностей динамики данного явления.
Для выравнивания ряда динамики по прямой используется уравнение
у
t
= а
0
+а
1
t.
Способ наименьших квадратов дает систему двух нормальных уравнений для нахождения параметров a
0
и a
1
где у – исходный уровень рада динамики;
n – число членов ряда;
t – показатель времени, который обозначается порядковыми номерами, начиная от низшего.
Решение системы уравнений позволяет получить выражение для параметров a
0
и a
1
В рядах динамики техника расчета параметров уравнения может быть упрощена. Для этой цели показателем времени придают такие значения, чтобы их сумма была равна нулю
При этом уравнения системы примут следующий вид:
откуда
В результате получается уравнение основной тенденции. Подставляя в уравнение принятые обозначения t, вычисляют выравненные уровни ряда динамики:
По окончании расчета основной тенденции целесообразно построить график, на котором следует изобразить исходные данные и теоретические значения уровней ряда.
Основная тенденция (тренд) показывает, как воздействуй систематические факторы на уровень ряда динамики, а колеблемость уровней около тренда служит мерой воздействия остаточных факторов. Ее можно измерить по формуле
среднее квадратическое отклонение.
Относительной мерой колеблемости является коэффициент вариации, который вычисляется по формуле
Практическая работа № 7
«Расчет индивидуальных и агрегатных индексов
Цель: научиться
Рассчитывать индивидуальные и агрегатные индексы;
Производить факторный анализ на основе индексного метода.
Обеспечение практической работы:
Задание для выполнения работы.
В результате выполнения данной работы у студента должны формироваться общие и профессиональные компетенции.
В результате выполнения данной работы студент должен
уметь:
Рассчитывать индивидуальные и общие индексы и проводить факторный анализ на основе индексного метода.
знать:
Основной частью практической работы со студентами является закрепление методов построения индивидуальных и сводных индексов на основе заранее подготовленной преподавателем исходной информации, содержащей индивидуальные данные.
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
Вспомним, что
экономический индекс
– это относительная величина, которая характеризует изменение исследуемого явления во времени, пространстве или по сравнению с некоторым эталоном.
Простейшим показателем, используемым в индексном анализе, является индивидуальный индекс, который характеризует изменение во времени (или в пространстве) отдельных элементов той или иной совокупности. Так,
индивидуальный индекс цены
считывается по формуле
где р
1
цена товара в текущем периоде;
P
0
– цена товара в базисном периоде.
Оценить изменение объемов продажи товара в натуральных единицах измерения позволяет
индивидуальный индекс физического объема реализации
:
где q
1
–
количество товара, реализованное в текущем периоде;
Q
0
– количество товара, реализованное в базисном периоде.
Изменение объема реализации товара в стоимостном выражении отражает
индивидуальный индекс товарооборота:
Индивидуальные индексы, в сущности, представляют собой относительные показатели динамики или темпы роста и по данным за несколько периодов времени могут рассчитываться в цепной или базисной формах.
Сводный индекс
– это сложный относительный показатель, который характеризует среднее изменение социально-экономического явления, состоящего из непосредственно несоизмеримых элементов. Исходной формой сводного индекса является агрегатная.
При расчете агрегатного индекса для разнородной совокупности находят такой общий показатель, в котором можно объединить все ее элементы. Цены различных товаров, реализуемых в розничной торговле, складывать неправомерно, однако с экономической точки зрения вполне допустимо суммировать товарооборот по этим товарам. Если мы сравним товарооборот в текущем периоде с его величиной в базисном периоде, то получим
сводный индекс товарооборота:
На величину данного индекса оказывает влияние изменение как цен на товары, так и объемов их реализации. Для того чтобы оценить изменение только цен (индексируемой величины), необходимо количество проданных товаров (веса индекса) зафиксировать на каком-либо постоянном уровне. При исследовании динамики таких показателей, как цена, себестоимость, производительность труда, урожайность количественный показатель обычно фиксируют на уровне текущего периода. Таким способом получают
сводный индекс цен
(по методу Пааше)
Числитель данного индекса содержит фактический товарооборот текущего периода. Знаменатель же представляет собой условную величину, показывающую, каким был бы товарооборот в текущем периоде при условии сохранения цен на базисном уровне. Поэтому соотношение этих двух категорий и отражает имевшее место изменение цен.
Необходимо отметить, что
сводный индекс цен
можно получить и методом Ласпейреса, фиксируя количество проданного товара на базисном уровне:
Третьим индексом в данной индексной системе является
сводный индекс физического объема реализации
. Он характеризует изменение количества проданных товаров не в денежных, а в физических единицах измерения:
Весами в данном индексе выступают цены, которые фиксируется на базисном уровне.
Между рассчитанными индексами существует следующая взаимосвязь:
При анализе результатов производственной деятельности промышленного предприятия приведенные выше сводные индексы соответственно называются индексом стоимости продукции, индексом оптовых цен и индексом физического объема продукции.
Практическая работа № 8
«Расчет средних индексов»
Цель: научиться
Рассчитывать средние индексы;
Обеспечение практической работы:
Задание для выполнения работы.
В результате выполнения данной работы у студента должны формироваться общие и профессиональные компетенции.
В результате выполнения данной работы студент должен
уметь:
Рассчитывать средние арифметические и гармонические индексы.
знать:
Способы исчисления индексов;
Основной частью практической работы со студентами является закрепление методов построения средних индексов на основе заранее подготовленной преподавателем исходной информации, содержащей индивидуальные данные.
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
Вспомним, что
п
омимо агрегатных индексов в статистике применяется другая их форма – средневзвешенные индексы. К их исчислению прибегают тогда, когда имеющаяся в распоряжении информация не позволяет рассчитать общий агрегатный индекс. Так, если отсутствуют данные о ценах, но имеется информация о стоимости продукции в текущем периоде и известны индивидуальные индексы цен по каждому товару, то нельзя определить общий индекс цен
как
агрегатный, но возможно исчислить его как средний из индивидуальных. Точно так же, если не известны количества произведенных отдельных видов продукции, но известны индивидуальные индексы и стоимость продукции базисного периода, можно определить общий индекс физического объема продукции как средневзвешенную величину.
Средний индекс
– это индекс, вычисленный как средняя величина из индивидуальных индексов.
При исчислении средних индексов используются две формы средних: арифметическая и гармоническая.
Средний арифметический индекс тождествен агрегатному индексу, если весами индивидуальных индексов будут слагаемые знаменателя агрегатного индекса. Только в этом случае величина индекса, рассчитанного по формуле средней арифметической, будет равна агрегатному индексу.
Средний арифметический индекс физического объема продукции вычисляется по формуле
Средний арифметический индекс производительности труда определяется следующим образом:
Так как if x t-i = to, то формула этого индекса может быть преобразована в агрегатный индекс трудоемкости продукции. Весами
являются общие затраты времени на производство продукции в текущем периоде.
Средние арифметические индексы чаще всего применяются на практике для расчета сводных индексов количественных показателей.
Индексы других качественных показателей (цен, себестоимости и т. д.) определяются по формуле средней гармонической взвешенной величины.
Средний гармонический индекс тождествен агрегатному, если индивидуальные индексы будут взвешены с помощью слагаемых числителя агрегатного индекса. Например, индекс себестоимости можно исчислить так:
а индекс цен:
Таким образом, весами при определении среднего гармонического индекса себестоимости являются издержки производства текущего периода, а индекса цен – стоимость продукции этого периода.
Тема 3.4 Выборочное наблюдение
Практическая работа № 9
“Составление плана выборочного наблюдения”
Цель: – научиться составлять план выборочного наблюдения.
Обеспечение практической работы:
Задание для выполнения работы.
В результате выполнения данной работы у студента должны формироваться общие и профессиональные компетенции.
В результате выполнения данной работы студент должен
Уметь:
Составлять план выборочного наблюдения;
Знать:
Основные показатели и практику применения выборочного наблюдения
Способы формирования выборочной совокупности и методы определения необходимого объема выборки.
Основной частью практической работы со студентами является составление плана выборочного статистического наблюдения.
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
По охвату единиц изучаемой совокупности статистическое наблюдение подразделяется на сплошное и несплошное. Несплошным называется наблюдение, при котором учету подвергаются не все, а только часть единиц изучаемой совокупности, но часть эта должна быть достаточно массовой, чтобы обеспечить получение обобщающихся статистических показателей.
Выборочное наблюдение является основной формой несплошного наблюдения.
Совокупность единиц, из которых производится отбор, называется генеральной. Количество единиц, отобранных из генеральной совокупности для проведения выборочного наблюдения, составляет выборочную совокупность.
По способу отбора единиц в выборочную совокупность выборка бывает повторной и бесповторной. Повторной называется выборка, при которой каждая отобранная единица возвращается в генеральную совокупность для последующего отбора и может повторно попасть в выборку. При этом численность генеральной совокупности остается неизменной. Обычно выборочное наблюдение проводится способом бесповторного отбора, при котором единица, попавшая в выборку, не возвращается в генеральную совокупность и дальнейший отбор производится без отобранных ранее единиц. При этом численность генеральной совокупности уменьшается на величину выборочной совокупности.
Этапы составления плана выборочного наблюдения:
1. Цель наблюдения
– получение достоверной информации для выявления закономерностей развития явлений и процессов.
2. Объект наблюдения –
некоторая статистическая совокупность, в которой протекают исследуемые социально-экономические явления и процессы. Чтобы определить объект статистического наблюдения, необходимо установить границы изучаемой совокупности. Для этого следует указать важнейшие признаки, отличающие его от других сходных объектов.
3. Единица наблюдения
– составной элемент объекта, являющийся носителем признаков, подлежащих регистрации.
4. Программа
статического наблюдения – это перечень признаков.
5. Способ и форма отбора единиц в выборочную совокупность.
Практическая работа № 10
«Построение уравнения линейной регрессии»
Цель: – научиться производить расчет параметров уравнения линейной регрессии.
Обеспечение:
Задание для выполнения работы, статистические данные для расчета параметров уроавнения.
В результате выполнения данной работы у студента должны формироваться общие и профессиональные компетенции.
В результате выполнения данной работы студент должен
уметь:
Рассчитывать параметры уравнения линейной регрессии и строить уравнение.
знать:
Методы оценки связи с помощью уравнения линейной регресии.
Основной частью практической работы со студентами является закрепление приемов и методов изучения тесноты связи на основе заранее подготовленной преподавателем исходной информации, содержащей индивидуальные данные.
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
Вспомним, что для количественного описания взаимосвязей между экономическими переменными в статистике используют методы регрессии и корреляции.
Регрессия – величина, выражающая зависимость среднего значения случайной величины у от значений случайной величины х.
Уравнение регрессии выражает среднюю величину одного признака как функцию другого.
Линия регрессии – график функции у = f (x).
Линейная – регрессия, применяемая в статистике в виде четкой экономической интерпретации ее параметров: у = а+b*х+Е;
Парная регрессия – регрессия между двумя переменными у и х, т.е. модель вида: у = f (x)+E, где у- зависимая переменная (результативный признак); x – независимая, обьясняющая переменная (признак-фактор); E- возмущение, или стохастическая переменная, включающая влияние неучтенных факторов в модели. В случае парной линейной зависимости строится регрессионная модель по уравнению линейной регрессии. Параметры этого уравнения оцениваются с помощью процедур, наибольшее распространение получил метод наименьших квадратов.
Метод наименьших квадратов (МНК) – метод оценивания параметров линейной регрессии, минимизирующий сумму квадратов отклонений наблюдений зависимой переменной от искомой линейной функции.
Экономический смысл параметров уравнения линейной парной регрессии. Параметр b показывает среднее изменение результата у с изменением фактора х на единицу. То есть МНК заключается в том, чтобы определить а и а, так, чтобы сумма квадратов разностей фактических у и у. вычисленных по этим значениям a0 и а1 была минимальной:
Способ наименьших квадратов дает систему двух нормальных уравнений для нахождения параметров а
0
и а
1
:
Решение системы уравнений позволяет получить выражения для параметров а
0
и а
1
:
1.5.1. По строительному предприятию города известны
следующие данные:
Таблица 1.6
Стаж работы, лет |
Выработка продукции, руб. |
|
Построить ряд распределения рабочих по стажу, образовав
четыре группы с равными интервалами. Для изучения зависимости между стажем и
выработкой рабочих-сдельщиков произведите: 1) группировку рабочих по стажу.
Каждую группу охарактеризовать: числом рабочих, средним стажем работы,
выработкой продукции всего и в среднем на одного рабочего;
2) комбинационную группировку по двум признакам: стажу работы
и выработкой продукции на одного рабочего.
Для построения ряда распределения необходимо вычислить величину
интервала группировочного признака (стаж работы):
гдеX max и X min – значение
признака; n – число образуемых групп.
Для нашего примера
величина интервала будет равна
года.
Следовательно, первая группа рабочих будет со стажем 2–6
лет, вторая – 6–10 и т.д. По каждой группе подсчитаем численность рабочих
и оформим в табл. 1.7.
Таблица 1.7
Распределение рабочих по стажу работы
№ группы |
Группы рабочих |
Число рабочих, |
Число рабочих |
2–6 |
30,0 |
||
6–10 |
30,0 |
||
В ряду распределения, для наглядности, изучаемый признак исчисляют
в процентах. Результаты первичной группировки показали, что 60,0% рабочих имеют
стаж до 10 лет, причем поровну от 2–6 лет – 30% и от 6–10 лет – 30%,
а 40% рабочих имеют стаж от 10 до 18 лет.
Для изучения зависимости между стажем работы и выработкой необходимо
построить аналитическую группировку. В основании ее возьмем те же группы, что в
ряду распределения. Результаты группировки представим в табл. 1.8.
Таблица 1.8
Группировка рабочих по стажу работы
№ |
Группы |
Число |
Средний |
Выработка продукции, руб. |
|
на одного раб. |
|||||
2 |
3,25 |
1335,0 |
222,5 |
||
6 |
7,26 |
1613,0 |
268,8 |
||
Для заполнения табл. 1.8
необходимо составить рабочую табл. 1.9.
Таблица 1.9
Группы рабочих |
Номер рабочего |
Выработка |
||
1, 2, 3, 4, 7, 10 |
2,0; 2,3; 3,0; |
205, 200, 205, 250, 225, 250 |
||
Итого по группе: |
||||
5, 6, 8, 13, 17, 19 |
6,2; 8,0; 6,9; |
208, 290, 270, 250, 270, 253 |
||
Итого по группе |
||||
9, 12, 15, 16, 18 |
12,5; 13,0; 11,0; |
230, 300, 287, 276, 258 |
||
Итого по группе |
||||
Итого по группе |
||||
Разделив
графы (4:3); (5:3) табл. 1.9, получим соответствующие данные для
заполнения табл. 1.8. И так далее по всем группам. Заполнив табл. 1.8,
получим аналитическую таблицу.
Рассчитав
рабочую таблицу, сверяем итоговые результаты таблицы с данными условиями
задачи, они должны совпадать. Таким образом, кроме построения группировок,
нахождения средних величин, проведем еще арифметический контроль.
Анализируя аналитическую таблицу
1.8, можно сделать вывод о том, что и изучаемые признаки (показатели) зависят
друг от друга. С ростом стажа работы постоянно увеличивается выработка
продукции на одного рабочего. Выработка рабочих четвертой группы на
99,1 руб. выше, чем первой или на 44,5%. м
ы
рассмотрели пример группировки по одному признаку. Но в ряде случаев для
решения поставленных задач эта группировка является недостаточной. В таких
случаях переходят к группировке по двум или более признакам, то есть к
комбинационной. Произведем вторичную группировку данных по средней выработке
продукции. Для построения вторичной аналитической группировки по средней
выработке продукции в пределах первоначально созданных групп определим интервал
вторичной группировки, выделив при этом три группы, т.е. на одну меньше, чем в
первоначальной группировке.
Тогда руб.
Больше групп брать нет смысла,
будет очень маленький интервал, меньше – можно. Итоговые данные по группе
рассчитываются как сумма стажа по группе, например по первой 19,5 лет делится
на число рабочих – 6 человек, получим 3,25 года.
Каждую группу охарактеризуем числом рабочих, средним стажем
работы, средней выработкой – всего и на одного рабочего. р
асчеты представлены в табл. 1.10.
Таблица 1.10
Группировка рабочих по стажу и средней
выработке продукции
№ п/п |
Группы рабочих |
Число |
Сред. стаж |
Средняя выработка прод., |
||
по стажу |
по сред. выраб. прод. в |
всего |
на одного раб. |
|||
200,0–250,0 |
2,5 |
835,0 |
208,75 |
|||
Итого по группе |
||||||
200,0–250,0 |
– |
– |
– |
|||
200,0–250,0 |
12,5 |
230,0 |
230,0 |
|||
Итого по группе2 |
||||||
200,0–250,0 |
– |
– |
– |
|||
Итого по группе |
||||||
Итого по группам |
200,0–250,0 |
5 |
3,0 |
1065,0 |
213,0 |
|
Данные таблицы показывают, что выработка продукции находится
в прямой зависимости от стажа работы.
Иногда первоначальная группировка не позволяет четко выявить
характер распределения единиц совокупности, либо для приведения к сопоставимому
виду группировок, с целью проведения сравнительного анализа, необходимо
имеющуюся группировку несколько изменить: объединить ранее выделенные
относительно мелкие группы в небольшое число более крупных типичных групп или
изменить границы прежних групп с тем, чтобы сделать группировку сопоставимой с
другими.
1.5.2. Имеются данные двух отраслей предприятий о стоимости
основных фондов:
Таблица 1.11
1 отрасль |
2 отрасль |
||
Группы предприятий |
Удельный вес пред. в % |
Группы предприятий |
Удельный вес пред. в % |
До 10 |
10 |
До 10 |
5 |
Сравните структуру предприятий по стоимости основных фондов.
Подборка по базе: Ответы с вопросами по статистике.docx, Ответы с вопросами по статистике.docx, Трактора и авто (лабораторный практикум).doc, Правоведение практикум.docx, 5кл-9 кмж Растрлық суретті өңдеу. Практикум.doc, Камышев 206. Практикум РЯ в ДД, вариант 1.docx, 2. ПРАКТИКУМ (технологическая карта урока).docx, Веретенова. Практикум 3..docx, Теория и методика физического воспитания с практикумом (ПНК, 2 ч, Практическая работа Практикум 2 Разработка технологической карты
Практикум по статистикеПримечание:
Первым делом нажать «Вид», там поставить Галку на «Схема документа». Это и есть содержание. С помощью этого можно ходить по документу.
Ответственная за выпуск: Курашева Татьяна Александровна
Составители: Борисова Елена Григорьевна (I – 3, 4); Галкин Сергей Алексеевич (I – 5, II – 1); Григорук Наталия Евгеньевна (I – 6); Куликова Наталия Ивановна (I – 2); Курашева Татьяна Александровна (II – 3); Курникова Елена Леонидовна (I – 1, II – 9); Мальцева Галина Александровна (II – 5, 6); Онучак Виктор Александрович (II – 7); Симонова Марина Демьяновна (II – 8); Тарлецкая Лидия Владимировна (II – 2, 3)
Часть I. Общая теория статистики
Тема 1. Сводка и группировка. Статистические таблицы и графики
Задачи и решения
Задача 1
На фирме с числом занятых в 50 чел. в ходе статистического наблюдения были получены следующие данные о стаже рабочих и служащих:
30 | 2 | 10 | 1 | 17 | 8 | 50 | 31 | 19 | 6 |
3 | 11 | 13 | 9 | 7 | 21 | 25 | 16 | 13 | 5 |
10 | 25 | 12 | 22 | 15 | 13 | 6 | 11 | 4 | 14 |
7 | 3 | 2 | 12 | 13 | 16 | 9 | 1 | 21 | 5 |
28 | 36 | 35 | 39 | 29 | 17 | 23 | 14 | 12 | 6 |
- Составьте ранжированный (в порядке возрастания) ряд распределения;
- Постройте дискретный ряд распределения;
- Произведите группировку, образовав 7 групп с равными интервалами;
- Результаты группировки представьте в таблице и проанализируйте их.
Решение
Задача 2
Имеются следующие данные о годовом обороте по 20 магазинам города:
№ магазина | Розничный товарооборот
(в тыс. у.е.) |
Число рабочих мест |
1 | 120 | 13 |
2 | 130 | 15 |
3 | 250 | 26 |
4 | 200 | 25 |
5 | 130 | 14 |
6 | 100 | 10 |
7 | 110 | 12 |
8 | 180 | 19 |
9 | 190 | 20 |
10 | 180 | 17 |
11 | 160 | 15 |
12 | 170 | 16 |
13 | 120 | 14 |
14 | 140 | 17 |
15 | 100 | 14 |
16 | 170 | 15 |
17 | 160 | 13 |
18 | 130 | 11 |
19 | 100 | 10 |
20 | 200 | 20 |
На основе этих данных составьте:
- Ряды распределения магазинов:
- По размеру товарооборота и количеству магазинов;
- По числу рабочих мест и количеству магазинов;
- Комбинационную таблицу, разбив все магазины на 5 групп по размеру товарооборота , а в сказуемом таблицы выделите 4 подгруппы по числу рабочих мест.
РешениеЗадача 3
По итогам исследования затрат времени сотрудников фирмы на дорогу к месту работы имеются следующие данные (в млн.):
55 | 15 | 34 | 36 | 15 | 17 | 25 | 20 |
19 | 15 | 26 | 28 | 18 | 55 | 50 | 32 |
58 | 52 | 36 | 55 |
- Составьте ранжированный ряд в порядке возрастания
- Сгруппируйте данные, образовав четыре группы
- Результаты группировки оформите таблицей
РешениеЗадача 4
Сумма продаж 50 филиалов крупного концерна за неделю составили следующие величины в тыс. долл.:
25 | 27 | 20 | 26 | 19 | 21 | 23 | 13 | 19 | 30 |
24 | 22 | 25 | 15 | 21 | 17 | 10 | 21 | 21 | 25 |
20 | 21 | 22 | 23 | 28 | 23 | 25 | 17 | 24 | 21 |
22 | 21 | 14 | 20 | 20 | 18 | 22 | 21 | 27 | 18 |
25 | 23 | 26 | 22 | 14 | 26 | 20 | 16 | 18 | 22 |
- Составьте ранжированный ряд в порядке возрастания
- Сгруппируйте данные:
- Используя интервал равный 2 тыс. долл.
- Используя интервал равный 4 тыс. долл.
- В какой из группировок потеря информации будет большей?
РешениеЗадача 5
Располагая данными о динамике мировой торговли, постройте статистическую таблицу.
Мировой импорт составил (в млрд. долл.):
2000г. – 6230, 2001г. – 5995, 2002г. – 6147, 2003г. – 7158, 2004г. – 8741, 2005г. – 9880, 2006г. – 11302
Мировой экспорт характеризовался за соответствующие годы следующими данными (млрд.долл.):
6026, 5824, 7003, 8517, 9676, 11191.
Источник: Monthly Bulletin of Statistics, New York, UN, 2005. №6. P. 114
РешениеЗадача 6
Имеются следующие данные о географическом распределении мировой торговли за 2006 год (в млрд.долл.): мировой экспорт – 11191; экспорт стран ЕС – 4503; РФ – 301; Китай – 969; США – 1038; ФРГ – 1126; Япония – 650.
Подсчитайте долю указанных стран в мировой торговле и оформите эти данные в виде таблицы, а также изобразите их графически.
Источник: Monthly Bulletin of Statistics, New York, YN, 2007. №6. P.114, 118, 129, 139, 136.
РешениеЗадача 7
Как эксперту кредитного учреждения Вам необходимо составить макет таблицы, дающей представление о количестве предоставленных Вашей организации кредитов за 5 лет. При этом Вы должны отразить сроки предоставления кредитов (долгосрочные, среднесрочные, краткосрочные) и сумму кредитов, как в абсолютном выражении, так и в % к итогам.
РешениеЗадача 8
Имеются следующие данные о численности и стаже работы сотрудников организации на начало текущего года:
- Руководители отделов и их заместители со стажем работы
до 3 лет – 6,
до 6 лет – 8,
до 10 лет – 11,
- лет и выше – 5.
- Работники бухгалтерии со стажем работы
до 3 лет – 3,
до 6 лет – 7,
до 10 лет – 12,
10 лет и выше – 12.
- Работники отделов со стажем работы
до 3 лет – 40,
до 6 лет – 26,
до 10 лет – 21,
10 лет и выше – 53.
На основе этих данных постройте статистическую таблицу, в подлежащем которой приведите типологическую группировку; разбейте каждую группу работников на подгруппы по стажу работы.
РешениеЗадача 9
По данным о размере жилой площади, приходящейся на 1 человека, по двум районам города в 2006 году произведите перегруппировку, взяв за основу группы семей во 2омрайоне.
I район | II район | ||
Группы семей по размеру жилплощади, приходящейся на 1 чел. (в м2) | Доля семей в % к итогу | Группы семей по размеру жилплощади, приходящееся на 1чел. (в м2) | Доля семей в % к итогу |
до 5 | 3,6 | до 5 | 6,2 |
5-6 | 11,4 | 5-8 | 46,3 |
6-8 | 19,4 | 8-14 | 28,5 |
8-10 | 17,8 | 14 и более | 19,0 |
10-12 | 20,0 | ||
12-14 | 11,1 | ||
14-20 | 13,0 | ||
20 и более | 3,7 | ||
Итого | 100 |
РешениеЗадача 10
Имеются следующие данные по 2 филиалам фирмы:
Филиал I | Филиал II | ||
Зарплата в у.е. | Число работников (в %) | Зарплата в у.е. | Число работников в (%) |
до 60 | 9 | до 70 | 10 |
60-80 | 20 | 70-90 | 36 |
80-100 | 51 | 90-120 | 40 |
100-150 | 20 | 120-150 | 14 |
100 | 100 |
Произведите вторичную группировку данных с целью приведения их к сопоставимому виду, проведите сравнительный анализ результатов.РешениеЗадача 11
Имеются следующие данные о распределении продовольственных магазинов фирмы «Омега» по величине товарооборота за квартал (данные условные):
Группы магазинов по размерам товарооборота (тыс. у.е.) | Количество магазинов |
До 50 | 10 |
50-100 | 20 |
100-200 | 30 |
200-300 | 30 |
300-400 | 20 |
400-600 | 50 |
600-900 | 60 |
900-1000 | 30 |
1000-1100 | 40 |
свыше 1100 | 300 |
На основе этих данных произведите вторичную группировку, разбив указанную совокупность магазинов на новые группы:
До 100 тыс. у.е.: 100 – 250; 250 – 400; 400 – 700; 700 – 1000; 1000 тыс.у.е. и выше.
РешениеЗадача 12
По данным о рождаемости и смертности в некоторых странах мира постройте линейные графики (в промилле):
Годы | США | РФ | Китай | Япония | ||||
Кр | Ксм | Кр | Ксм | Кр | Ксм | Кр | Ксм | |
2000 | 14,7 | 8,7 | 8,6 | 15,2 | 13,3 | 6,44 | 9,4 | 7,6 |
2001 | 14,1 | 8,5 | 9,0 | 15,4 | 13,38 | 6,43 | 9,2 | 7,6 |
2002 | 13,9 | 8,5 | 9,6 | 16,1 | 12,86 | 6,41 | 9,1 | 7,7 |
2003 | 14,1 | 8,4 | 10,2 | 16,4 | 12,41 | 6,40 | 8,8 | 8,0 |
2004 | 14,0 | 8,2 | 10,5 | 16,0 | 12,29 | 6,42 | 8,7 | 8,1 |
2005 | 14,0 | 8,3 | 10,2 | 16,1 | … | … | … | … |
2006 |
Источник: Monthly Bulletin of Statistics, New York, UN, 2007. №6. P. 8, 9, 10, 11; China Statistical Yearbook, 2005, China Statistical Press, 2005. P. 93.Решение
Задача 13
Товарная структура экспорта РФ в 2005 году характеризовалась следующими данными в (%):
Экспорт:
в том числе: |
100,0 |
Продовольственные товары и с/х сырьё (кроме текстильного) | 1,9 |
Минеральные продукты | 64,6 |
Продукция химической пром-ти, каучук | 6,0 |
Кожевенное сырьё, пушнина и изделие из них | 0,1 |
Древесина и целлюлозно-бумажные изделия | 3,4 |
Текстиль, текстильные изделия и обувь | 0,4 |
Металлы, драгоценные камни и изделия из них | 16,9 |
Машины, оборудование и транспортные средства | 5,6 |
Прочие товары | 1,1 |
Источник: Российский статистический ежегодник, 2006: Стат. Сб. / Росстат. – М., 2006. – С. 728.
Изобразите эти данные с помощью:
а) структурной диаграммы;
б) секторной диаграммы.
РешениеЗадача 14
Имеются следующие данные о деятельности страховой фирмы:
Сумма страховки | Число заключенных страховых договоров |
До 1000 | 20 |
1000-2000 | 40 |
2000-3000 | 100 |
3000-4000 | 120 |
4000-5000 | 80 |
5000-6000 | 40 |
Изобразите данные графически с помощью гистограммы и полигона распределения.РешениеЗадача 15
Имеются следующие данные о расходах фирмы на производство (в у.е.): расходы за первый год на выплату зарплаты составили 36000, на сырьё и материалы – 24000, прочие расходы – 12000, а во второй год соответственно: 45000, 25000, 12000. Представьте динамику расходов фирмы в виде столбиковой диаграммы.
Решение
Контрольные вопросы
- Какие задачи решаются при помощи метода группировок?
- Какие существуют виды группировок?
- Как определить величину интервала в группировке по количественному признаку?
- В чём сущность метода вторичной группировки?
- Что представляет собой статистическая таблица и каковы правила её построения?
- Что такое подлежащее и сказуемое в статистической таблице?
- Виды таблиц по характеру подлежащего?
- Что такое простая и сложная разработки сказуемого?
- В чём заключается назначение статистических графиков?
- Каковы особенности построения различных видов графиков?
Размер: px
Начинать показ со страницы:
Транскрипт
1
ПРАКТИКУМ ПО РЕШЕНИЮ ЗАДАЧ ПО СТАТИСТИКЕ ТЕМА 3. СТАТИСТИЧЕСКАЯ СВОДКА И ГРУППИРОВКА Пример. Произвести анализ 3 самых надежных среди малых и средних коммерческих банков одного из регионов, применяя метод группировок. Таблица 3. Основные показатели деятельности коммерческих банков одного из регионов, млн. руб. банка Капитал Работающие активы Уставный капитал В качестве группировочного признака возьмем уставный капитал. Образуем 4 группы банков с равными интервалами. Величины интервала определим по формуле: 3 h ma mn 55 млн. руб. k 4 Обозначим границы групп: 735 -я группа; я группа; я группа; я группа. После того как определен группировочный признак уставный капитал, задано число
2
групп 4 и обозначены сами группы, необходимо отобрать показатели, которые характеризуют группы и определить их величины по каждой группе. Показатели, характеризующие банки, разносятся по указанным группам и подсчитываются итоги по группам. Результаты группировки заносятся в таблицу и определяются общие итоги по совокупности единиц наблюдения по каждому показателю (таблица 3.). Таблица 3. Группировка малых и средних коммерческих банков одного из регионов по величине уставного капитала группы 3 4 Группы банков по величине уставного капитала, млн. руб. Число банков, ед. Работающие активы, млн. руб. Капитал, млн. руб. Уставный капитал, млн. руб Итого Теперь эти абсолютные показатели пересчитываем в «проценты к итогу». Таким образом, получаем таблицу 3.3. Таблица 3.3 Структурная группировка малых и средних коммерческих банков одного из регионов по величине уставного капитала, % к итогу группы 3 4 Группы банков по величине уставного капитала, млн. руб. Доля банков Структура уставного капитала Структура капитала Структура уставного капитала,7 7,7 4, 7,6 4,5 5,4 6, 5,9 9,7 4,3, 5,9 Итого, Из таблицы 3.3 видно, что в основном преобладают малые банки (их доля составляет 6%), на долю которых приходится 4,5% всего капитала. Более конкретный анализ взаимосвязи показателей можно сделать на основе аналитической группировки (таблица 3.4). Таблица 3.4 Аналитическая группировка малых и средних коммерческих банков одного из регионов по величине уставного капитала группы Группы банков по величине уставного капитала, млн. руб. Число банков, ед. Капитал, млн. руб. Работающие активы, млн. руб. всего в среднем на один банк всего в среднем на один банк Итого В среднем на один банк Из таблицы 3.4 видно, что величины капитала и работающих активов прямо взаимозависимы и чем крупнее банк, тем эффективнее управление работающими активами.
3
ТЕМА 4. СТАТИСТИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ И ПОКАЗАТЕЛИ ВАРИАЦИИ Пример. По данным таблицы 4. рассчитаем среднюю заработную плату в целом по трем предприятиям АО. Таблица 4. Заработная плата предприятий АО Предприятие Численность промышленно-производственного персонала (ППП), чел. T Месячный фонд заработной Средняя заработная плата, платы, тыс. руб. руб. F А,65 547, Итого,4 Показатель средней заработной платы в данном случае является вторичным признаком, так как она задана на единицу первичного признака (численности ППП) и может быть представлена как отношение двух первичных признаков, т.е.: F. T Из этого исходного соотношения вытекает логическая формула для вычисления средней заработной платы по АО: F СЗП. (4.) T Предположим, что мы располагаем данными граф и таблицы 4.. Итоги этих граф содержат необходимые величины для расчета искомой средней. В этом случае мы воспользуемся логической формулой (4.). СЗП руб. Если мы располагаем только данными о средней заработной плате и численности работников (граф и 3 таблицы 4.), то нам известен знаменатель логической формулы (4.), но не известен ее числитель. Однако фонд заработной платы можно получить умножением средней заработной платы на численность ППП. Поэтому общая средняя может быть рассчитана по формуле средней арифметической взвешенной: T F руб. Допустим теперь, что мы располагаем только данными о фонде заработной платы и средней заработной плате персонала (граф. и 3 таблицы 4.), то есть нам известен числитель логической формулы, но не известен ее знаменатель. Численность ППП по каждому предприятию можно получить делением фонда заработной платы на среднюю заработную плату. Тогда расчет средней заработной платы в целом по АО произведем по формуле средней гармонической взвешенной: 3
4
F F руб. Необходимо заметить, что если бы численность ППП по каждому предприятию была бы одинаковой, то в качестве расчетных формул использовались соответственно средняя арифметическая простая и средняя гармоническая простая. Пример. Крестьянские хозяйства подразделяются по размерам земельных угодий следующим образом (таблица 4.): Таблица 4. Распределение крестьянских хозяйств по размерам земельных угодий Земельные угодия, га Число хозяйств, ед. До и более Рассчитайте:) средний размер земельных угодий;) показатели вариации: размах, среднее линейное, среднее квадратическое отклонение, коэффициент вариации. Оцените количественную однородность совокупности; 3) моду и медиану. Для расчета требуемых показателей следует перейти от вариационного ряда к дискретному. Для этого находится середина каждого интервала. Расчет показателей легче выполнять в таблице 4.3: Таблица 4.3 Расчетная таблица показателей Земельные угодия, га Число хозяйств, ед. Середина интервала f f () f Накопленные частоты До 3 3,5 5 55,5 4 44,5 363,6 36 6, 58 и более 5,5 36 9, 5 Итого Средний размер земельных угодий на крестьянское хозяйство определяется: 4
5
f, f где – среднее значение признака; – серединное значение интервала, в котором изменяется варианта (значение) осредняемого признака; f – частота, с которой встречается данное значение осредняемого признака, 9 га. 5. Рассчитаем указанные показатели вариации: а) размах вариации: R 5,5,5 48 га б) среднее линейное отклонение: в) среднее квадратическое отклонение: г) коэффициент вариации: l ma mn ; f f , га; () f , га f 5 9 ; % 5,9 59,9 % 88,3%. Следовательно, крестьянские хозяйства количественно неоднородны по размеру земельных угодий, так как коэффициент вариации больше 33%. 3. Рассчитаем структурные средние: Следовательно, наиболее часто встречаемый размер земельных угодий га. А. Определяем модальный интервал, которому соответствует интервал с максимальной частотой, т.е. [-5]. Для этого интервалу найдем моду по формуле: M о о h о (f m f m f m) f m (f m f m) 9 (8 8 8) 8 (8 6) 34, га. Следовательно, наиболее часто встречаемый размер земельных угодий 34, га. Б. Для расчета медианы определяем медианный интервал, которому соответствует интервал, для которого сумма накопленных частот впервые превышает половину объема совокупности. Это интервал с границами [-5]. Для этого интервала медиану определим по формуле: M e me h me f f S me ,6 га. me Следовательно, 5% крестьянских хозяйств имеют размер земельных угодий меньше 4,6 га, а остальные 5% больше. 5
6
ТЕМА 5. ВЫБОРОЧНЫЕ НАБЛЮДЕНИЯ Пример. При проверке веса импортируемого груза на таможне методом случайной повторной выборки было отобрано изделий. В результате был установлен средний вес изделия 3 гр. при среднем квадратическом отклонении 4 гр. С вероятностью,997 определите пределы, в которых находится средний вес изделий генеральной совокупности. Рассчитаем сначала предельную ошибку случайной повторной выборки по формуле: t, n – среднеквадратическое отклонение выборочной средней; t – параметр, получаемый по таблицам теории вероятностей на основании заданной доверительной вероятности (t 3); n – объем выборочной совокупности. 4 Тогда получим: 3,84. Определим пределы генеральной средней по формуле: X. С учетом имеющихся и полученных данных получим: 9,6 X 3,8. Следовательно, с вероятностью,997 можно утверждать, что средний вес изделий в данной партии импортируемого груза находится в пределах от 9,6 до 3,84 гр. Пример. В городе проживает 5 тыс. семей. Для определения среднего числа детей в семье была организована %-ная случайная бесповторная выборка семей. По ее результатам было получено следующее распределение семей по числу детей: Число детей в семье Количество семей f 4 С вероятностью,954 найдите пределы, в которых будет находится среднее число детей генеральной совокупности. В начале на основе имеющегося распределения семей определим выборочную среднюю и дисперсию по формулам соответственно: f 74, 5 человек; f 5 () f 765,53. f 5 Вычислим теперь предельную ошибку случайной бесповторной выборки по следующей формуле: t, где N – число жителей города (объем генеральной совокупности). n N 6
7
,53 5 Тогда получим:, Следовательно, пределы генеральной средней: X,5,35. Таким образом, с вероятностью,954 можно утверждать, что среднее число детей в семьях города практически не отличается от,5, т.е. в среднем на каждые две семьи приходится три ребенка. Пример 3. С целью определения средней фактической продолжительности рабочего дня в государственном учреждении с численностью служащих 48 человек в июне 8 года была проведена 5%-ная механическая выборка. По результатам наблюдения оказалось, что у % обследованных потери времени достигали более 45 мин. в день. С вероятностью,683 установите пределы, в которых находится генеральная доля служащих с потерями рабочего времени более 45 мин. в день. Определим объем выборочной совокупности: n 48,5 человек. Выборочная доля w равна по условию %. Учитывая, что показатели точности механической и собственно-случайной бесповторной выборки определяются одинаково, а также то, что при вероятности,683 t, вычислим предельную ошибку выборочной доли: w(w) n,(,) t,4 или,4%. w n N 48 Пределы доли признака в генеральной совокупности:,4 W,4 или 7,6 W,4. Таким образом, с вероятностью,683 можно утверждать, что доля работников учреждения с потерями рабочего времени более 45 мин. в день находится в пределах от 7,6 до,4%. Пример 4. В области, состоящей из районов, проводилось выборочное обследование урожайности на основе отбора серии (районов). Выборочные средние по районам составили соответственно 4,5; 6; 5,5; 5 и 4 ц/га. С вероятностью,954 найдите пределы урожайности во всей области. Рассчитаем общую среднюю: ~ 4,5 6 5, ц / га. 5 Так как серийная выборка была осуществлена бесповторным способом, то среднюю ошибку выборки рассчитаем по формуле: r, r R где R – число серий в генеральной совокупности (R =); r – число серий в выборочной совокупности (r = 5); – межсерийная дисперсия, рассчитываемая по формуле: (~). r 7
8
Подставляя сюда данные, получим: (4,5 5) (6 5) (5,5 5) (5 5) (4 5),5. 5 Определим теперь предельную ошибку серийной бесповторной выборки при t = :,5 5,7. 5 Следовательно, урожайность в области с вероятностью,954 будет находиться в пределах: 5,7 X 5,7 или 3,3ц / га X 6,7ц / га. Пример 5. В ста туристических агентствах города предполагается провести обследование среднемесячного количества реализованных путевок методом механического отбора. Какова должна быть численность выборки, чтобы с вероятностью,683 ошибка не превышала 3 путевок, если по данным пробного обследования дисперсия составляет 5? Рассчитаем необходимый объем выборки по формуле: t N 5 n агентств. N t 3 5 Пример 6. С целью определения доли сотрудников коммерческих банков области в возрасте старше 4 лет предполагается организовать типическую выборку пропорционально численности сотрудников мужского и женского пола с механическим отбором внутри групп. Общее число сотрудников банков составляет человек, в том числе 7 мужчин и 5 женщин. На основании предыдущих обследований известно, что средняя из внутригрупповых дисперсий составляет 6. Определите необходимый объем выборки при вероятности,997 и ошибке 5%. Рассчитаем общую численность типической выборки по формуле: t R 3 6 n 55 человек. R t Вычислим объем отдельных типических групп: n 39 человек; n 3человек. Таким образом, необходимый объем выборочной совокупности сотрудников коммерческих банков составляет 55 человек, в том числе 39 мужчин и 3 женщина. Пример 7. В АО бригад рабочих. Планируется проведение выборочного обследования с целью определения удельного веса рабочих, имеющих профессиональные заболевания. Известно, что межсерийная дисперсия доли равна 5. С вероятностью,954 рассчитайте необходимое количество бригад для обследования рабочих, если ошибка выборки не должна превышать 5%. Рассчитаем необходимое количество бригад на основе формулы объема серийной бесповторной выборки: t R 5 r 3 бригад. R t 5 5 8
9
ТЕМА 6. СТАТИСТИЧЕСКОЕ ИЗУЧЕНИЕ ДИНАМИКИ СОЦИАЛЬНО- ЭКОНОМИЧЕСКИХ ЯВЛЕНИЙ Пример. Требуется провести анализ динамики продажи мясных консервов за 3-7 гг. Для удобства и наглядности исходные и рассчитанные показатели изложены в табличной форме (таблица 6.). Таблица 6. Динамика продажи мясных консервов в одном из регионов за 3-7 гг. и расчет аналитических показателей динамики (данные условные) Годы Консервы мясные, млн. усл. банок Абсолютные приросты (снижение), млн. усл. банок с предыдущим годом С 3 г. с предыдущим годом Темпы роста, % С 3 г. Темпы прироста, % с предыдущим годом С 3 г. Абсолютное значение % прироста, млн. усл. банок А,5 9,5-9,5-9,9 79, 97,9 79,63 83,7,63 83,85 85,3,85 85,3 Итого,9 8,6 5,95 6,37 Для выражения абсолютной скорости роста (снижения) уровня ряда динамики исчисляют статистический показатель абсолютный прирост (). Его величина определяется как разность двух сравниваемых уровней. Она вычисляется по формуле: ц y y или б y y, где y – уровень -го года; y – уровень базисного года. Например, абсолютное уменьшение продажи консервов за 4 г. по сравнению с 3 г. составило: = -85 млн. усл. банок (таблица 6., гр.), а по сравнению с базисным (3 г.) продажа консервов в 7 г. возросла на 76 млн. усл. банок (гр. 3). Интенсивность изменения уровня ряда динамики оценивается отношением текущего уровня к предыдущему или базисному, которая всегда представляет собой положительное число. Этот показатель принято называть темпом роста (Т р). Он выражается в процентах, т.е.: y y Т р или Т y р. y 65 Так, для 7 г. темп роста по сравнению с 3 г. составил 85,3% (таблица 6., гр.). 89 Темп роста может быть выражен и в виде коэффициента (К р). В этом случае он показывает во сколько раз данный уровень ряда больше уровня базисного года или какую его часть он составляет. Для выражения изменения величины абсолютного прироста уровня ряда динамики в относительных величинах определяется темп прироста (Т пр), который рассчитывается как 9
10
отношение абсолютного прироста к предыдущему или базисному уровню, т.е.: Т пр y или Т пр y. Темп прироста может быть вычислен также путем вычитания из темпов роста %, т.е. Т пр Т р. В нашем примере (таблица 6., гр. 6,7) он показывает, например, на сколько процентов 76 продажа консервов в 7 г. возросла по сравнению с 3 г.: 85,3% или 89 85,3 85,3%. Показатель абсолютного значения % прироста (%) определяется как результат деления абсолютного прироста на соответствующий темп прироста, выраженный в %, т.е.: % или, y. Расчет этого показателя имеет экономический смысл только на цепной основе. Т пр Для 7 г. абсолютное значение % прироста (таблица 6., гр. 8) равно: 4, 637 6,37 или 6, 37 млн. усл. банок. 855 Особое внимание следует уделять методам расчета средних показателей рядов динамики, которые являются обобщающей характеристикой его абсолютных уровней, абсолютной скорости и интенсивности изменения уровней ряда динамики. Различают следующие средние показатели: средний уровень ряда динамики; средний абсолютный прирост; средний темп роста; средний темп прироста. Рассчитаем эти показатели для нашего примера. Так как анализируем интервальный ряд динамики с равноотстающими уровнями во времени, то средний уровень рассчитаем по формуле: y 658 y 36. n 5 Таким образом, среднегодовая продажа мясных консервов за 5 лет составила 36 млн. усл. банок. Среднегодовой абсолютный прирост мясных консервов рассчитаем по выражения: y y ц n 76 9 млн. усл. банок. n n 4 Среднегодовой темп роста рассчитается по формулам: р m % 3 4 K y Т K K K K или Т m n % m р, y где m – число цепных коэффициентов роста Среднегодовой темп роста продажи мясных консервов за период 3-7 гг. составляет: Т 4,95,979,6,9 % 4 р,853 % 6,7% ; Т 4 65 % 4 р,853 % 6,7%. 89 Среднегодовой тем прироста получим, вычтя из среднего темпа роста %: Т % 6,7% % 6,7%. пр Т р
11
ТЕМА 7. ИНДЕКСЫ Пример. Имеются данные о продаже товаров на рынке города: Товар Продано, тыс. кг Цена за кг, руб. Июнь Июль Июнь Июль Яблоки 9 9,5, Морковь 6 4 8, 5, Определите:) индивидуальные индексы цен и объема проданного товара;) общий индекс товарооборота; 3) общий индекс физического объема товарооборота; 4) общий индекс цен; 5) прирост товарооборота – всего, в том числе за счет изменения цен и объема продажи товаров. Покажите связь между исчисленными индексами.. Индивидуальные индексы равны: а) цен p ; p p б) количества проданных товаров q. q q Так, для яблок,63 (6,3%). p 9,5 Следовательно, цена на яблоки увеличилась на 6,3%.,(,%), q 9 т.е. количество проданных яблок увеличилось на,%. Общий индекс товарооборота исчисляется по формуле: (p q), 5, 4 8,93 (93,%). pq (p q) 9,5 9 8, Товарооборот в июле снизился на 7%, по сравнению с июнем. 3. Общий индекс физического объема товарооборота (количества проданных товаров) исчисляется по формуле: (q p) 9,5 4 8, 679,863 (86,3%). q (q p) 9 9,5 6 8, 935 Это значит, что количество проданного товара в июле было меньше на 3,7%, чем в июне. 4. Общий индекс цен равен: (q p), 5, 4 8,78 (7,8%), p (q p) 9,5 8, 4 67 т.е. цены на оба товара в среднем выросли на 7,8%.
12
5. Прирост или снижение товарооборота исчисляется как разница между числителем и знаменателем индекса товарооборота: (p q) (p q) тыс. руб. Это снижение обусловлено изменением цен на товары и изменением количества проданных товаров. Прирост за счет изменения цен составил: (p q) (p q) тыс. руб., снижение за счет изменения количества проданных товаров: (q p) (q p) тыс. руб. Следовательно, снижение товарооборота на 35 тыс. руб. произошло за счет сокращения количества проданных товаров на 65 тыс. руб. и за счет роста цен на 3 тыс. руб. [(-65) + (+3) = -35 тыс. руб.]. Между исчисленными индексами существует связь:,863,78,93. pq q p Пример. Имеются следующие данные о продаже товаров в универсаме города: Товарная группа Продано в предыдущем периоде, тыс. руб. Изменение количества проданных товаров в отчетном периоде по сравнению с предыдущим, % Видеотехника 3 + Бытовая техника 37 + Определите индекс физического объема товарооборота. Индекс физического объема товарооборота определяется как средний арифметический: (q p) q, q (q p) q где – индивидуальный индекс физического объема. q q, ; видеотех. быт.тех. получаем:, 3, (,%). q Следовательно, количество проданных товаров увеличилось на %, что в денежном выражении составило 69 тыс. руб. Если, например, известно, что цены на эти товары снизились на 5%, то можно определить, как изменился общий товарооборот:,95,55 (5,5%), pq q p т.е. товарооборот увеличился по этим товарам на 5,5%. Пример 3. Имеются следующие данные о выпуске продукции А по двум заводам района:
13
Завод Предыдущий период Отчетный период Произведено продукции, тыс. шт. q Себестоимость единицы продукции, тыс. руб. z 3 Произведено продукции, тыс. шт. q Удельный вес продукции завода Себестоимость единицы продукции, тыс. руб. z Удельный вес продукции Завода 48,5 6 4,4 4,5 4 44,6 Итого 4 -, 4 -, Определите индексы себестоимости продукции:) переменного состава;) фиксированного состава; 3) влияния структурных сдвигов.. Определим индекс себестоимости переменного состава, который равен соотношению средней себестоимости продукции по двум заводам: z z q z q ,4: :,964 (96,4%) пер. сост. z q , q. Индекс показывает, что средняя себестоимость изделия по двум заводам снизилась на 3,6%. Это снижение обусловлено изменением себестоимости продукции по каждому заводу и изменением структуры (удельного веса продукции заводов). Выявим влияние каждого из этих факторов на динамику средней себестоимости, исчислив индексы себестоимости фиксированного состава и влияния структурных сдвигов.. Индекс себестоимости фиксированного состава: z q z q z q: фикс. сост. q q z q Себестоимость продукции по двум заводам в среднем снизилась на,9%. 3. Индекс влияния структурных сдвигов: z q z q,98(98,%) , : :,98 (98,%) стр. сдв. q , q. Средняя себестоимость изделия в отчетном периоде снизилась дополнительно на,8% за счет изменения структуры, т.е. за счет роста удельного веса продукции завода с 5 до 6% (здесь уровень себестоимости продукции был ниже по сравнению с заводом). Исчисленные выше индексы можно вычислить по удельным весам продукции заводов, выраженным в коэффициентах: z z 4,4 44,6 4,4 а),964; пер. сост. z z 48,5 4,5 44, z 4,4 44,6 4,4 б),98; фикс. сост. z 48,4 4,6 43, z 48,4 4,6 43, в),98. стр. сдв. z 48,5 4,5 44, Связь между вычисленными индексами:,98,98,964. пер. сост. фикс. сост. стр. сдв.
14
Пример 4. Затраты на производство продукции по промышленному предприятию за отчетный месяц выросли на %, себестоимость единицы продукции при неизменной структуре производства увеличилась на 4%, количество произведенных изделий возросло на 6%.. Определите, как повлияли на изменение общей суммы затрат структурные изменения в производстве изделий (в %).. Напишите систему взаимосвязанных индексов и сделайте выводы., zq z стр. сдв. q где – индекс затрат; z – индекс влияния структурных сдвигов в производстве изделий; стр.сдв. q Отсюда: – индекс количества произведенных изделий. стр. сдв. zq,4,6,4,7 (,7%). q z Следовательно, в результате увеличения доли изделий с наиболее высокими затратами на их производство общая сумма затрат увеличилась на,7%. 4
15
ТЕМА 8. СТАТИСТИЧЕСКОЕ ИЗУЧЕНИЕ ВЗАИМОСВЯЗИ Пример. С помощью критерия при 5%-ном уровне значимости проверьте гипотезу о том, что «наследственность» является фактором возникновения гипертонической болезни. Оцените тесноту связи между заболеваемостью и наследственностью с помощью: С – коэффициента взаимной сопряженности Пирсона; С” – нормированного коэффициента Пирсона; Т – коэффициента взаимной сопряженности Чупрова. Родители больны Обследовано на заводе «Электросигнал», чел. гипертонией Всего Больные гипертонией Здоровые Да 7 5 Нет Итого Наличие связи может быть подтверждено выполнением следующего условия:, расч. табл. f j где n – частота совместного появления признаков; расч. f f j f, – суммы частот по строкам и столбцам соответственно; f j n – численность совокупности. расч,6; a,5 3,84, табл. f (k)(l) где k, l – соответственно число строк и столбцов таблицы сопряженности.,6 3,84, расч. табл. следовательно, наследственность можно считать фактором возникновения гипертонической болезни.. Для оценки тесноты связи между наследственностью и заболеваемостью определим: C С ma n – коэффициент взаимной сопряженности Пирсона; С C – нормированный коэффициент Пирсона; mn k ;l – C ma ; mn k ;l – Т – коэффициент взаимной сопряженности Чупрова. n (k)(l),6,346,6 Итак, C,346; C ma,77; C,489; Т,369.,6 9,77 9 Таким образом, между признаками «наследственность» и «заболеваемость» существует заметна связь.
16
Пример. С помощью коэффициентов взаимной сопряженности определите связь между смертностью населения расовых групп и местом их рождения (таблица 8.). Таблица 8. Умерло человек в год в одной из европейских стран Раса Место рождения Всего Европа Африка Негроидная Европеоидная Итого Связь между смертностью населения различных расовых групп и местом их рождения может быть оценена с помощью коэффициентов взаимной сопряженности коэффициента контингенции и коэффициента ассоциации: К конт. a bc ; (a b)(c)(a c)(b) a bc К. асс. a bc где a, b, c, – частоты (число единиц). Таблица 8. Расчетная таблица Раса Место рождения Всего Европа Африка Негроидная 5 (a) 6 (b) 65 (a + b) Европеоидная 75 (c) 3 () 5 (c +) Итого 8 (a + c) 9 (b +) 37 Коэффициент контингенции: К,69. конт,3 Коэффициент ассоциации: К,54. асс Рассчитанные коэффициенты сопряженности свидетельствуют о заметной связи между рассматриваемыми признаками, причем коэффициент контингенции дает более осторожную оценку связи. Пример 3. По ряду районов края определены среднесуточное количество йода в воде и пище и пораженность населения заболеванием щитовидной желе6зы. Номер района Количество йода в воде и пище, усл. ед. Пораженность населения заболеванием щитовидной железы, %, 78,6 3 55, 4 54,8 5 6,9 6
17
Для оценки тесноты связи пораженности заболеванием щитовидной железы с количеством йода в воде и пище определите коэффициенты корреляции рангов Спирмена, Кэндэлла и Фехнера. Представим в расчетной таблице все данные, необходимые для расчета ранговых показателей. Количество йода Пораженность заболеванием щитовид- вводе и пище, X (R R y) P(-) Q(+) Знак отклонения от среднего ранга усл. ед. ранг Х % ранг Y Y R R R y Ry, Итого X X Примечание: R R ; при R R берется знак «+».. Коэффициент корреляции рангов Спирмена (см. решение примера 4): 6,964. 7(7). Коэффициент корреляции рангов Кэндэлла: (),94. 7(7) 3. Коэффициент корреляции рангов Фехнера: С H К, Ф С H где С, H – соответственно число совпадений и число несовпадений знаков отклонений рангов от соответствующего среднего ранга. 6 К,74. Ф 6 Полученные оценки ранговых коэффициентов позволяют сделать вывод о сильной обратной зависимости между заболеванием щитовидной железы и содержанием йода в воде и пище. Пример 4. Имеются данные о динамике безработицы и преступности: Год Лица в трудоспособном возрасте, не Число зарегистрированных преступлений занятые в экономике, тыс. чел, 744. По рассматриваемому периоду с помощью линейного коэффициента корреляции определите наличие связи между числом преступлений и численностью лиц, не занятых в экономике. Дайте оценку. 7
18
. Постройте уравнение регрессии. Так как с увеличением числа лиц в трудоспособном возрасте (х), не занятых в экономике, равномерно увеличивается число зарегистрированных преступлений (у), то зависимость оценивается с помощью линейного уравнения регрессии, а теснота связи – с помощью линейного коэффициента корреляции. Линейный коэффициент корреляции рассчитывают по одной из приведенных формул: y y r n ; () () y y n n y y ()(y y) r или r, y () (y y) где и – индивидуальные значения и среднее значение факторного признака; y и y – индивидуальные значения и среднее значение результативного признака; n – число наблюдений;, y – среднее квадратическое отклонение хну соответственно. Уравнение прямой, с помощью которой оценивается форма зависимости изучаемых показателей, имеет вид: y a a, где y – теоретическое число зарегистрированных преступлений; х – численность лиц в трудоспособном возрасте, не занятых в экономике; a и a – параметры уравнения прямой, определяемые системой нормальных урав- нений: na a y ; a a y откуда: y y a ; () a y a. Для определения параметров уравнения регрессии и линейного коэффициента корреляции строим расчетную таблицу и находим параметры уравнения: Годы y Ху Ух y 999 7,9 37,5 844,5 3685, Итого 658,9 497, Линейный коэффициент корреляции: r 497, 49564,
19
6435,638,567. Полученное значение r свидетельствует о заметной (умеренной) связи между численностью лиц в трудоспособном возрасте, не занятых в экономике, и числом зарегистрированных преступлений. Найдем по формулам параметры уравнения: ,7 63,6 a 63,6; a 464, Уравнение корреляционной связи примет следующий вид: y ,6. Подставив в это уравнение значения х, определяем теоретические значения у: y ,6 7, 658,6; y ,6 34,7 686,9 и т.д. Теоретические значения приведены в таблице. 9
20
ТЕМА 9. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ АКТИВЫ (НАЦИОНАЛЬНОЕ БОГАТСТВО) Пример. Имеется следующая классификация активов национального богатства, принятая в системе национального счетоводства (млрд. руб.): Основные фонды 8 Материальные оборотные средства Ценности 8 Затраты на геологоразведку 4 Средства программного обеспечения 45 Оригиналы художественных и литературных произведений 5 Земля 9 Полезные ископаемые 6 Лицензии, патенты и т.п. 4 Монетарное золото 6 Специальное право заимствования 6 Денежная наличность 8 Депозиты 3 Акции 8 Займы 3. Определите общий объем активов национального богатства и рассчитайте объемы и удельные веса следующих компонентов: а) нефинансовых активов; б) финансовых активов.. Определите структуру нефинансовых активов, выделив: а) произведенные активы и непроизведенные активы; б) материальные активы и нематериальные активы; в) материальные непроизведенные активы. В соответствии с принятой классификацией национальное богатство состоит из активов: Нефинансовые активы: = 775 млн. руб. Финансовые активы: млн. руб. Общий объем активов: = 575 млн. руб. Произведенные активы: = 535 млн. руб. Непроизведенные активы: = 464 млн. руб. В структуре нефинансовых активов произведенные составляют: 35,3% ,3%, 464 непроизведенные 64,7% 64,7%. 775 Из условия задачи к нематериальным нефинансовым активам относятся лишь лицензии, патенты на сумму 4 млн. руб. Следовательно, материальные активы в сумме составят: = 735 млн. руб. или = 735 млн. руб. Удельный вес нематериальных активов составит: 4 %, 775
21
735 материальных активов – 98%. 775 В состав материальных непроизведенных активов войдут: земля – 9 млн. руб., полезные ископаемые – 6 млн. руб., что в сумме составит 45 млн. руб. или 6,7% от общего объема нефинансовых активов национального богатства. Пример. Имеются данные по акционерному обществу за отчетный год (тыс. руб.): Основные средства по первоначальной стоимости за вычетом износа на начало года 74 Ввод в эксплуатацию новых основных средств за отчетный год 88 Списание из-за ветхости и износа за отчетный год основных средств по первоначальной стоимости за вычетом износа 79 Сумма износа основных средств на начало года 786 Износ списанных основных средств 7 Сумма износа, начисленного за отчетный год 45 Стоимость выполненного за год капремонта 8 Определите:) стоимость основных средств на конец года: а) полную первоначальную; б) первоначальную, за вычетом износа;) износ основных средств на конец года; 3) коэффициенты состояния основных средств на начало и конец года; 4) коэффициенты движения основных средств.. Стоимость основных средств на конец года: а) полная первоначальная: Ф к (79 7) 8965 тыс. руб. б) первоначальная стоимость за вычетом износа: О к тыс. руб.. Для проверки правильности расчетов исчислим износ основных средств на конец года двумя способами: а) И = Ф О = = 3 тыс. руб.; б) = 3 тыс. руб. 3. Состояние основных средств характеризуют коэффициенты годности и износа, рассчитываемые на начало и конец периода. Коэффициент износа определяется: износа И К н, н. г. Фн где К износа – коэффициент износа на начало года; н.г. И – величина износа на начало года; н Ф – полная первоначальная стоимость основных средств на начало года. н Аналогично рассчитывается износ на конец года. Коэффициенты износа основных средств на начало года: 786 К износа,4%, н.г на конец года:
22
3 К износа 3,68%. к.г Коэффициенты годности основных средств определяются двумя способами: годности O К н; К н. г. Ф годности К.. износа. н г н. г. н На конец года коэффициент годности определяется аналогично. Коэффициенты годности основных средств на начало года: 74 К годности 79,76%, н.г на конец года: 684 К годности 76,3%. к.г Величина коэффициентов износа и годности свидетельствует об ухудшении состояния основных средств в отчетном году. 4. Характеристику движения основных средств дают уровни и коэффициенты поступления К; обновления К П П новые и выбытия основных поступ. Ф обнов. к Фк средств по отдельным причинам К выбытия В Ф н. В нашем примере коэффициент обновления основных средств равен: К обнов,% ; коэффициент выбытия: К выбытия,7%, т.е. выбывшие изношенные основные средства полностью замещены новыми. Пример 3. Имеются следующие данные о движении и состоянии ОПФ по области, млн. руб.:. Основные фонды по полной первоначальной стоимости на начало года 45. Сумма износа фондов на начало года 5 3. Введено в действие новых основных фондов 4. Выбыло в течение года по полной стоимости 8 5. Остаточная стоимость выбывших ОПФ 6. Износ за год 47 Постройте балансы ОПФ по полной первоначальной и остаточной первоначальной стоимости. Построим балансы ОПФ по полной первоначальной и остаточной первоначальной стоимости. Таблица 9. – Баланс ОПФ по полной первоначальной стоимости (млн. руб.) Наличие на начало года Поступило в отчетном году Выбыло в отчетном году Наличие на Всего В том числе новых основных фондов Всего В том числе ликвидировано конец года
23
Таблица 9. – Баланс ОПФ по остаточной первоначальной стоимости (млн. руб.) Наличие на Поступило в отчетном году Выбыло в отчетном году Износ за Наличие на начало Всего В том числе новых основных квидировано Всего В том числе ли- год конец года Года фондов
24
ТЕМА. СТАТИСТИКА ФИНАНСОВЫХ РЕСУРСОВ Пример. Имеются данные по местным налогам, вносимым в бюджет города: Целевые сборы на содержание Число налогоплательщиков Фонд оплаты труда, исчисленный исходя из минимальной зарплаты, тыс. руб. 4 Ставка целевого сбора, % базисный отчетный базисный отчетный базисный отчетный период период период период период период Территории города 5 95, 9,5 3,7 Милиции и пожарной охраны 7 95, 94,8, Проанализируйте динамику общей суммы местных налогов, выявив их изменение в отчетном периоде по сравнению с базисным в абсолютном и относительном выражении: а) общее; б) под влиянием отдельных факторов. Изменение суммы вносимых в бюджет налогов происходит под влиянием:) числа налогоплательщиков (фактор a);) размера налогооблагаемого показателя, приходящегося на одного налогоплательщика (фактор b); 3) ставки налога (фактор c). Произведение этих трех показателей дает общую сумму налогов (a b c). Общее изменение местных налогов: abc a b c a b c 9,37 95,5 94, 95,8 36,7 67,37 (3,7%), т.е. сумма местных налогов в отчетном периоде по сравнению с базисным увеличилась в,37 раза (на 3,7%), или на 69,6 тыс. руб. (36,7 67,). Влияние первого фактора – числа налогоплательщиков – определяем как: a a b c a b c 95 5,5 67, 95 7,8 78,5 67,7 (7,%), т.е. за счет роста числа налогоплательщиков общая сумма местных налогов увеличилась на 7,%, или на,4 тыс. руб. (78,5 67,). Влияние фактора b – фонда оплаты труда, исчисленного исходя из минимальной зарплаты, в среднем на одного налогоплательщика – определяем с помощью индекса: b a b c a b c 9,5 94,8 78,5 96, 78,5,3 (,3%), т.е. из-за увеличения налогооблагаемого показателя сумма местных налогов возросла на,3%, или на 7,5 тыс. руб. Влияние изменения ставки налога (фактора с) определяем индексом: a b c 36,7 78,5 c,44 (4,4%). a b c 96, 67, Значит, из-за роста налоговых ставок сумма местных налогов увеличилась на 4,4%, или на 4,7 тыс. руб. (36,7 96,).
25
или Проверка правильности расчетов: abc,7,3,44,37 a b c,4 + 7,5 + 4,7 = 69,6 тыс. руб. Пример. Имеются данные о кредитовании двух отраслей по коммерческому банку (млн. руб.): Отрасли Средняя годовая задолженность по Сумма погашенных за год кредитов ссудам базисный год отчетный год базисный год отчетный год, 3, 44 4, 6, 96 58, Итого 3, 38, 4 98, Рассчитайте среднее число оборотов ссуд за два года по банку и проанализируйте его динамику. Расчет числа оборотов (k) ссуд за год определяется как отношение суммы погашенных за год ссуд к среднегодовой ссудной задолженности. Результаты представлены в расчетной таблице, куда одновременно занесены расчеты структуры ссудной задолженности (): Отрасли Среднее число оборотов ссуд за год Удельный вес ссудной задолженности отдельных отраслей, % к итогу базисный год отчетный год базисный год отчетный год 7, 7,5 66,7 84, 9,6 9,7 33,3 5,8 Итого 8, 7,85, Среднее число оборотов ссуд за год: 4 98, k 8, ; k 7, Динамика числа оборотов ссуд по банку исследуется с помощью индексов средних величин: 7,85 пер.сост.,98(98,%). 8, т.е. среднее число оборотов ссуд за год по банку снизилось на,9%. Средняя по банку оборачиваемость кредитов изменяется под влиянием изменения двух факторов:) скорости оборота ссуд по отдельным кредитуемым отраслям (измеряемой с помощью индекса постоянного состава);) структуры кредитных вложений (измеряемой с помощью индекса структурных сдвигов). Влияние скорости оборота ссуд по отдельным кредитуемым отраслям отражает индекс фиксированного состава: k 7,85 7,85 фикс. сост.,36 (3,6%), k 7,84 9,6,58 7,579 т.е. прирост средней по банку оборачиваемости кредитов за счет роста ее по отдельным от- 5
26
раслям составил 3,6%. k 7,579 стр. сдв.,947 (94,7%), k 8, т.е. за счет неблагоприятных структурных сдвигов в кредитных вложениях (увеличение доли кредитов с 66,7 до 84,% по первой отрасли, где оборачиваемость ниже, чем во второй отрасли) среднее число оборотов ссуд за год по банку уменьшилось на 5,3%. Проверка правильности расчетов:,36,947,98. пер. сост. фикс. сост. стр. сдв. 6
27
ТЕМА. СТАТИСТИКА ЧИСЛЕННОСТИ, СОСТАВА И ЗАНЯТОСТИ НАСЕЛЕНИЯ Пример. Численность населения Омской области на начало г. составила 63 тыс. чел. Родилось за г. 8,4 тыс. чел., умерло 8,7 тыс. чел., прибыло в область на постоянное место жительства 8,8 тыс. чел., убыло в другие регионы России и страны мира 5 тыс. чел. В течение г. заключено 3,3 тыс. браков, зарегистрировано 9,8 тыс. разводов. Определить: численность населения области на начало г., или на конец г.; абсолютный прирост населения за год; в том числе естественный прирост и сальдо миграции; тип динамики численности населения области за г.; среднегодовую численность населения области; общие коэффициенты естественного движения населения: рождаемости, смертности, естественного прироста, экономичности, воспроизводства, оборота населения; общие коэффициенты брачности, разводимости и устойчивости браков; коэффициенты миграции: прибытия, убытия, миграции, валового оборота миграции. Сделайте выводы. Дайте оценку общим коэффициентам рождаемости и смертности. Определяем численность населения Омской области на конец г. (или на начало г.): 63, 8,4 8,7 8,8 46,4 тыс. чел. S k Абсолютный прирост (убыль) населения Омской области за г.: 46,4 63, 6,6 тыс. чел. Население области убыло на 6,6 тыс. чел. Естественная убыль населения составила: 8,4 8,7,3 тыс. чел. Отрицательное сальдо миграции: м 8,8 5, 6,3 тыс. чел. (,3) (6,3) 6,6 тыс. чел. Следовательно, на формирование населения Омской области в г. оказали воздействие естественная убыль и отрицательное сальдо миграции, причем естественная убыль превысила механический отток. В Омской области в г. сложился 5-й тип динамики численности населения. Среднегодовая численность населения: S (63, 46,4)/ 54,7 тыс. чел. Общие коэффициенты естественного прироста населения: Общий коэффициент рождаемости: n 8,4 54,7 8,5. Очень низкий уровень показателя по шкале оценки. Общий коэффициент смертности: m 8,7 54,7 3,3. Смертность по шкале оценки находится на уровне выше среднего. Естественная убыль составила: 8,5 3,3 = -4,8. Коэффициент оборота населения составил: 8,5 + 3,3 =,8, т.е. изменение численности населения области обходится в,8 человека на. Общие коэффициенты брачности, разводимости и устойчивости брака: Общий коэффициент брачности: К уст. 6, 4,6,35, 7
28
т.е. на человек населения в Омской области было заключено в г. 6, брака. Коэффициенты миграции населения: Коэффициент прибытия: К V 8,8 54,7 8,7, т.е. на каждые человек населения области прибыло 87 мигрантов, убыло 6 чел., так как коэффициент выбытия составил: К V 5, 54,7,6. Коэффициенты миграции: К V 8,7,6,9, т.е. на каждые человек населения механический отток составил 9 человек. Валовой оборот миграции в абсолютном выражении за г. в Омской области составил: 8,8 + 5, = 43,9 тыс. чел., или на каждую человек населения области 8,7 +,6 =,3. Исходя из полученных результатов расчетов и их анализа, можно сделать вывод о неблагоприятной демографической ситуации в Омской области в г. Пример. Имеются следующие данные за два периода: Показатели Базисный период Отчетный период. Коэффициент занятости трудоспособного 95, 95,5 населения трудоспособного возраста. Доля трудоспособного населения трудоспособного 59, 6, возраста 3. Доля населения трудоспособного возраста 97, 98, 4. Доля трудовых ресурсов 6, 6, Рассчитайте индекс занятости, оцените степень влияния факторов, составляющих индексную модель. ТНТ НТ ТР ТНТв в в ТНТв ТНТв НТв ТР Kзан. K зан. ТНТв ТНТв НТв ТР Kзан. Kзан., где ТНТ в K зан. – индекс коэффициента занятости трудоспособного населения трудоспособного возраста; ТНТв – индекс доли трудоспособного населения трудоспособного возраста; НТв – индекс доли населения трудоспособного возраста; ТР – индекс доли трудовых ресурсов; – отчетный период; – базисный период. 95,5 6, 98, 6, K зан. 95, 59, 97, 6,5,34,7,67 или 6,7%. Степень влияния факторов, составляющих модель, можно определить, используя следующие формулы: а) прирост уровня занятости в результате изменения коэффициента занятости трудоспособного населения трудоспособного возраста: 8
29
ТНТ НТ ТР К (ТНТв) (ТНТв в) ТНТв.. в зан Kзан Kзан. K зан. (,955,95),6,98,6 б) изменение доли населения трудоспособного возраста: НТ ТНТ НТ ТР К (в) ТНТв в (НТв. в зан) Kзан.,95,59 (,98,97),6,34 ; в) изменение доли трудоспособного населения трудоспособного возраста: ТНТ ТНТ НТ ТР К (в) ТНТв (в ТНТв.) в зан) Kзан.,95 (,6,59),98,6,4 ; г) изменение доли трудовых ресурсов: ТР ТНТ ТР ТР К () ТНТв в НТв зан. () Kзан.,95,59,97 (,6,6),54. Пример 3. Имеются следующие данные по Новосибирской области за 999 г. (тыс. чел.); Численность населения 745,9 Экономически активное население 34, Безработные, всего, В том числе зарегистрированные, Определите: уровень экономически активного населения; уровень занятости; уровень безработицы; уровень зарегистрированных безработных; коэффициент нагрузки на одного занятого в экономике.. Кэк. акт. S эк. акт. 34, S 745,9 48,8%.. К зап. S зан. 34, S 34, эк. акт. 85, %. 3. К без. Б, S 34, эк. акт. 4,9%. 4. У эк. акт. Б зарег., S 34, эк. акт.,9%. 5. К нагр. S S зан. 745,9 4, S 4, зан. 4, 9.,8 ; 9
30
ТЕМА. СТАТИСТИКА УРОВНЯ ЖИЗНИ НАСЕЛЕНИЯ Пример. Конечные доходы населения области в текущих ценах составили в отчетном году 435 млн. руб., в базисном – 36 млн. руб. Цены на потребительские товары и услуги увеличились в отчетном году по сравнению с базисным на,7%. Среднегодовая численность населения области снизилась на,8%. Определить индекс конечных и реальных доходов всего населения области и в расчете на душу населения. Индекс конечных доходов составил: КД 435 КД,8 или,8%, КД 36 т.е. конечные (номинальные) доходы населения области увеличились на,8%. Если бы цены на потребительские товары и услуги за истекший год не изменились, то население области на свои доходы могло бы приобрести различных материальных благ на,8% больше, чем в базисном году. В этом случае номинальные доходы были бы равны реальным доходам, но в текущем году цены на потребительские товары и услуги увеличились, по сравнению с базисным периодом, в среднем на,7%. Следовательно, население на свои конечные доходы могло приобрести товаров и услуг меньше на,7%: НД,8 РД,993 или 99,3%.,7 p Это можно рассчитать и иначе: КД 435 РД: КД: ,4: 36,993 99,3%,7 или. p Или РД: КД ПСД РД,8,8,8,993.,7 Индекс покупательной способности денег составил 8,% (), это означает,7 что на те же доходы население области может приобрести товаров и услуг на 7,8% меньше, чем в базисном году. Теперь определим индексы конечных и реальных доходов в расчете на душу населения, используя взаимосвязь индексов: КД,8 КД,3 или 3,%,98 (на душу S населения) где S – среднегодовая численность населения. РД,993 РД,или,%, (на душу,98 S населения) т.е. конечные доходы в расчете на душу населения в отчетном году, по сравнению с базисным, увеличились на 3,%, а реальные – всего на,%. Пример. Доходы на душу населения в среднем за месяц увеличились с 98, руб. до, руб., расходы на оплату телефона – с 8, руб. до 88, руб. 3
31
Определить коэффициент эластичности расходов на оплату телефона. Находим прирост среднедушевого дохода и прироста расходов на оплату телефона: y 88, 8, 8, руб. ;, 98, руб. Тогда коэффициент эластичности расходов на оплату телефона в зависимости от дохода будет равен: 8 Э:,:, Или Э:,36: 4,75, 9. 8 Таким образом, при увеличении среднедушевого дохода семьи на % расходы на оплату телефона возрастают на,9%. Пример 3. Имеются данные о среднемесячном доходе и потреблении сахара на члена семьи по группам семей: Группы семей Месячный доход в расчете на члена семьи (х) Потребление сахара, гр. на члена семьи (y) Расчетные показатели ху 3 Потребление в сутки y 6,3, 5 Э b y (в %) А,4 87, 88, 89,58 9,33 93,5 Итого 7 y 43 y y 43 Определите коэффициент эластичности по совокупности семей с разным уровнем дохода для случая, когда связь между доходом и потреблением выражается уравнением прямой линии. Для определения коэффициента эластичности используем формулу: Э b. Рассчитаем потребление сахара по уравнению y a b. Для решения уравнения найдем параметры a и b: na b y 6a 7b 43 a b y 7a 96b 555 a y 6,9545; b,576. Уравнение прямой: y 6,9545, 576. X n 7 6 руб.
32
Y y n ,7 гр. Подставляя значения х, находим потребление сахара в сутки в граммах, зависящее только от изменение дохода (см. табл. гр. 5). Полученные результаты показывают слабую зависимость между изменением дохода и изменением потребления сахара, т.е. небольшие увеличения (гр. 5) потребления сахара с ростом дохода в семье. Коэффициенты Э (гр. 6) меньше единицы, из этого следует, что потребление сахара увеличивается значительно медленнее, чем доход. По всей совокупности рассматриваемых семей со средним доходом руб. коэффициент эластичности равен: Э b,576,96,9. y 67,7 Это означает, что с увеличением дохода на % потребление сахара увеличивается на,9%, т.е. влияние изменения дохода на изменение потребления сахара невелико. Пример 4. По нижеследующим данным определите, в каком регионе дифференциация населения по доходу выше: Группы населения по среднемесячному душевому доходу, руб. Регион «А» (тыс. чел.) До 3 3,5, 3-6 8,6 9-7,6 4,4-5,8,4 5-8,7 8, 8-9,9 6,6-4 7,3 5,6 5,7 7-3,9 3,7,5,5 Свыше 39,3, Итого 3,4 98,7 Регион «Б» (тыс. чел.) Для оценки дифференциации населения по доходу можно использовать несколько показателей:. Децильный коэффициент дифференциации доходов населения, характеризующий, во сколько раз минимальные доходы % самого богатого населения превышают максимальные доходы % наименее обеспеченного населения: К 9, где 9 – девятый дециль ряда распределения; – первый дециль ряда распределения; 3
33
k k k, f k где – нижняя граница децильного интервала; – величина децильного интервала; Sk – сумма накопленных частот, предшествующих децильному интервалу; fk – частота децильного интервала; k – номер децили. Рассчитаем децильные коэффициенты дифференциации доходов населения регионов, предварительно определив сумму накопленных частот: Группы населения по среднемесячному душевому доходу, руб. f S Численность населения, тыс. чел. Сумма накопленных частот, тыс. чел. Регион «А» Регион «Б» Регион «А» Регион «Б» До 3 3,5, 3,5, 3-6 8,4 5 4,9 7,6 65,9 3,7 9-7,6 4,4 83,5 47, -5,8,4 96,3 57,5 5-8,7 8, 7 65,7 8-9,9 6,6 6,9 7,3-4 7,3 5,8 4, 78, 4-7 3,6 5,7 7,8 83,8 7-3,8 3-33,9 3,5 3,9 9,7,7 3,5,5 3, 97,5 Свыше 39,3, 3,4 98,7 Итого 3,4 98,7 Максимальные доходы % наименее обеспеченного населения будут равны: По региону «А»: Минимальные доходы % самого богатого населения составят: По региону «А»: 3,4 A 3 94, руб. 3,5 По региону «Б»: 98,7, Б,4 руб. 5, Таким образом, децильные коэффициенты дифференциации доходов населения в регионах составят: По региону «А»: 9 3,4 6,9 9 А 3 9,88 руб. 7,3 По региону «Б»: 33
34
9 98,7 88,7 9 Б 3 3 3,83 руб. 3,6 Таким образом, децильные коэффициенты дифференциации доходов населения в регионах составят: По региону «А»: 9,88 А 7,45, 94, т.е. минимальные доходы % самых богатых превышают максимальные доходы % самых бедных в 7,45 раза. По региону «Б»: Б 3,83 455,4 т.е. минимальные доходы % самых богатых превышают максимальные доходы % самых бедных в 6,6 раза. Таким образом, по региону «А» наблюдается более высокий уровень дифференциации доходов населения.. Коэффициенты фондов, показывающие соотношение между средними доходами населения десятой и первой децильных групп: X К ф, X где X и X -среднедушевые доходы в группе самого бедного () и самого богатого () населения. Прежде чем определять средние душевые доходы у % населения самых бедных и самых по численности населения интервалами. Тогда в регионе «А» в каждую группу должно войти 3,4 тыс. чел., а в регионе «Б» – 9,87 тыс. чел., а интервалы в рядах распределения можно определить по децилям. Интересующие нас первый и последний интервалы будут иметь следующий вид: Регион «А» Регион «Б» Среднедушевой доход, руб. Численность населения, тыс. чел. Среднедушевой доход, руб. Численность населения, тыс. чел. По группе % самых малообеспеченных граждан До 94, 3,4-3, 3-455,4 7,77 Итого 3,4 Итого 9,87 По группе % самых богатых 9,88-4, 5,4 3,83-33, 3,47 4,-7, 3,6 33,-36,7 7,-3, 36,-39,5 3,-33,9 Свыше 39, 33,-36,7 36,-39,5 Свыше 39,3 Итого 3,4 Итого 9,6, X – среднедушевой доход % самого бедного населения. Определяется по формуле
Тесты по дисциплине: Статистика Тема 1. Предмет, метод и задачи статистики. (Задание с выбором одного правильного ответа из предложенных) Вопрос 1.1. Первичным элементом статистической совокупности является.
1. Предмет, метод и задачи статистики 2. Организация статистики на национальном и международном уровне 3. Статистическое наблюдение: задачи и требования. Программно-методологические вопросы статистического
Примеры решения задач: 1. Группировка и ее виды. Графическое построение рядов распределений 1.1. По исходным данным о предприятиях, представленным в приложении 1, произведите структурную группировку предприятий
1. ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ДИСЦИПЛИНЫ Целью изучения статистики является создание информационной базы для изучения последующих учебных дисциплин таких как: «Экономика предприятия», «Анализ и диагностика финансово-хозяйственной
ВАРИАН 6 Задача. аблица 6.. п/п Количество Средний балл по п/п Количество Средний балл пропущенных всем предметам пропущенных по всем обязательных занятии, обязательных предметам ч. занятии, ч. 8,8 6 4
ЗАДАНИЕ для контрольной работы по дисциплине «Статистика» для студентов второго курса заочной формы обучения 2010/2011 учебный год Задание для контрольной работы состоит из двух частей. Первая часть работы
УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ Лист 1 из 21 Лист 2 из 21 Лист 3 из 21 Цель практических занятий помочь студентам лучше осмыслить категории статистической науки, научить их применять различные методы статистического
Тесты по статистике 1. Статистическая совокупность это: а) совокупность статистических показателей, отражающая взаимосвязи, которые объективно существуют между явлениями; б) конкретные численные значения
1) Имеются следующие данные о реализации одного товара на двух рынках города. I квартал II квартал Рынок цена за 1 кг, руб продано, т. цена за 1 кг, руб Реализовано на сумму, тыс. руб. 1 80 20 90 1800
ОТВЕТЫ НА ТЕСТОВЫЕ ЗАДАНИЯ И МНОГО ДРУГОЙ ПОЛЕЗНОЙ ИНФОРМАЦИИ МОЖНО НАЙТИ НА САЙТЕ edu-help.ru Тесты по дисциплине статистика (самы новые по состоянию на 09.10.2006 г. 1. Чему равна межгрупповая дисперсия,
МИНОБРНАУКИ РОССИИ Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Челябинский государственный университет» (ФГБОУ ВПО «ЧелГУ») Костанайский филиал
Задача 1 При изучении покупательского спроса населения на обувь зафиксирована продажа следующих размеров женской обуви: 35 31 32 35 37 38 38 39 32 35 36 36 36 37 38 40 33 35 37 38 39 39 39 39 39 40 35
Вариант 5 ЗАДАЧА Произведите группировку магазинов… по признаку численность продавцов, образовав при этом 5 групп с равными интервалами. Номер магазина Товарооборот (млн. руб.) Издержки обращения (млн.
Стр.1 из 13 МИНОБРНАУКИ РОССЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ НОУ ВПО «САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ УПРАВЛЕНИЯ И ЭКОНОМИКИ» РЯЗАНСКИЙ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ СТАТИСТИКА Кафедра МиПИ 13 Апрель 2015 г. Индивидуальное домашнее
УТЕРЖДЮ Зав. кафедрой бухгалтерского учета, анализа и аудита М.К. ултанова Протокол 2012 опросы по дисциплине «татистика» для заочного отделения 1. Предмет, метод и задачи статистики 2. Организация статистики
1 МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ УО «ПОЛОЦКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» Кафедра экономики и управления УКАЗАНИЯ И ЗАДАНИЯ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛНЬОЙ РАБОТЫ ПО ДИСЦИПЛИНЕ «СТАТИСТИКА» (раздел
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ, ИНФОРМАЦИИ И БИЗНЕСА КАФЕДРА БИЗНЕСА СТАТИСТИКА Методические указания к выполнению контрольной работы 1 Ухта 2002 УДК 60.5 С41 Сичинава
ИНТЕРНЕТ-ЭКЗАМЕН В СФЕРЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ Специальность: 080116.65 Математические методы в экономике Дисциплина: Статистика Время выполнения теста: 45 минут Количество заданий: 20 ТРЕБОВАНИЯ
Аннотация к программе по дисциплине «Статистика» по направлению 38.03.01 «Экономика», профиль Мировая экономика квалификация – бакалавр 1. ПЕРЕЧЕНЬ ПЛАНИРУЕМЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ОБУЧЕНИЯ ПО ДИСЦИПЛИНЕ (МОДУЛЮ)
Министерство образования и науки Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Комсомольский-на-Амуре государственный технический
Практическое занятие 1. Статистическое измерение и наблюдение социально-экономических явлений Менеджер супермаркета «Питер» решил провести обследование с целью выявления резервов и направлений улучшения
РОСЖЕЛДОР Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Ростовский государственный университет путей сообщения» (ФГБОУ ВПО РГУПС) Волгоградский
Оглавление Стр. 1 Васнев С.А. Статистика Начало Печатный оригинал Об электронном издании Оглавление Предисловие 1. Тема 1. Предметная область статистической науки 1.1. Возникновение статистики как науки
Тверской государственный университет (ТвГУ) Методические указания и задание для контрольной работы по статистике Выполнение контрольной работы является результатом самостоятельного изучения дисциплины
Министерство образования Российской Федерации КАЗАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ им. А.Н. ТУПОЛЕВА Филиал «Восток» О.М. Суслова, Д.С. Саттаров ПРАКТИКУМ ПО ОБЩЕЙ ТЕОРИИ СТАТИСТИКИ Учебно-методическое
1 2 Оглавление Аннотация… 4 1.Сводка и группировка данных 5 2. Статистические таблицы.7 3. Графическое изображение статистических данных»……8 4. Ряды распределения. Средние величины и показатели вариации..8
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «ОРЕНБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА» Кафедра финансов, статистики и
Задача 1. Произведите группировку заводов по среднесписочной численности промышленно-производственного персонала, выделив 4 группы с равными интервалами. Рассчитайте по каждой группе стоимость товарной
Тема: Статистика Задача скачана с сайта MatBuroru ЗАДАНИЕ Имеются данные 6%-ного механического отбора магазинов торговой фирмы по стоимости основных фондов (млрд руб): 4,9 3,1 3,9 1,7,8 1,8,9 7,1,5 4,7
АННОТАЦИИ ДИСЦИПЛИН УЧЕБНОГО ПЛАНА по направлению 081100.62 «Государственное и муниципальное управление» (бакалавриат) Б2. Математический и естественнонаучный цикл Б2.Б Базовая часть Б2.Б.4 Статистика
8. ФОНД ОЦЕНОЧНЫХ СРЕДСТВ ДЛЯ ПРОВЕДЕНИЯ ПРОМЕЖУТОЧНОЙ АТТЕСТАЦИИ ОБУЧАЮЩИХСЯ ПО ДИСЦИПЛИНЕ (МОДУЛЮ). Общие сведения 1. Кафедра Математики и математических методов в экономике 2. Направление подготовки
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ ФГБОУ ВПО Уральский государственный лесотехнический университет Институт экономики и управления Кафедра менеджмента и внешнеэкономической деятельности предприятия Н.А.
Оглавление Введение… 9 Лекция 1. Статистика: понятия, предмет, метод, организация… 10 1.1. Зарождение статистической науки… 10 1.2. Развитие статистической науки… 11 1.3. Основные понятия статистики…
НАН ЧОУ ВО АКАДЕМИЯ МАРКЕТИНГА И СОЦИАЛЬНО-ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ ИМСИТ, г. Краснодар АННОТАЦИЯ Направление подготовки 38.03.02 «Менеджмент» Направленность (профиль) Производственный менеджмент Квалификация
МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ГРАЖДАНСКОЙ АВИАЦИИ Кафедра Экономики гражданской авиации Н.И. Степанова МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ по проведению практических занятий по дисциплине «Статистика (общая
Тестовые задания для аттестации инженерно-педагогических работников ГБОУ НиСПО «Статистика» Тест 1 Выбрать правильный ответ: Объектом изучения в статистике является: 1) Статистические совокупности; 2)
Тольяттинский Политехнический колледж Отделение финансово-экономических специальностей РАБОЧАЯ ТЕТРАДЬ по дисциплине «Теория экономического анализа» Специальность 080106 «Финансы» Группа Студент Преподаватель
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования УЛЬЯНОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ Т. Г. Старостина
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ В системе экономических наук статистика является одной из фундаментальных дисциплин, формирующих специальность экономиста Ее методы и показатели используются
С Т А Т И С Т И К А 7. Темы контрольных работ Выполнение внеаудиторных контрольных работ предусмотрено для студентов, обучающихся по заочной форме. Контрольные работы 1 и 2 заключаются в решении 6-ти практических
ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЭКЗАМЕНУ 1. Зарождение статистической науки. История ее развития. 2. Предмет статистики. Теоретические и методологические основы статистики. 3. Методы и задачи статистики. 4. Организация
Задача 67 В результате обследования в порядке случайной бесповторной выборки 1 коров колхозного стада, насчитывающего коров, было установлено, что средняя жирность молока 3,6% а среднее квадратичное отклонение,%.
ФГОУ СПО Тольяттинский политехнический колледж Отделение финансово-экономических специальностей РАБОЧАЯ ТЕТРАДЬ по дисциплине «Анализ финансово-хозяйственной деятельности объекта оценки» специальность
МИНОБРНАУКИ РФ ФГБОУ ВПО Уральский государственный лесотехнический университет Кафедра менеджмента и внешнеэкономической деятельности предприятия Н.А. Комарова О.А. Богословская Л.В. Малютина Задания для
Задания для контрольных работ Часть 1 ВАРИАНТ 1 Задание 1. Имеются следующие данные о вводе в действие жилых домов предприятиями всех форм собственности в одном из регионов, млн. м 2 общей площади: Год
ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «АКАДЕМИЯ СОЦИАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ» Фонд оценочных средств дисциплины ОП.10.Статистика Специальность 40.02.01 Право и организация социального обеспечения
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования Ульяновский государственный технический университет Т. Г. Старостина Теория статистики
Лекция 5. Показатели вариации Основные показатели вариации Вариация значений признака представляет наибольший интерес при исследовании социально-экономических явлений и процессов. Вариация колеблемость,
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ КУРГАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ Кафедра «Анализ, бухучет и аудит» СТАТИСТИКА Методические указания к выполнению контрольной работы для студентов
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования Оренбургский государственный
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ Вологодский государственный технический университет Кафедра экономико-математического моделирования ОБЩАЯ ТЕОРИЯ СТАТИСТИКИ Методические указания по выполнению контрольной
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА В современном обществе статистика является одним из важнейших инструментов управления экономикой. Овладение статистической методологией одно из непременных условий познания конъюнктуры
Задания для самостоятельной работы для студентов, обучающихся по направлению подготовки 38.03.01 Экономика Бухгалтерский учѐт, анализ и аудит Финансы и кредит В рамках задания для домашней контрольной
1 МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ «ПОЛОЦКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» Н. А. Чулова О. В. Гашева П. Е. Резкин СТАТИСТИКА раздел II «СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СТАТИСТИКА»
1. Цель и задачи освоения дисциплины Цель дисциплины освоение теоретических положений и практических навыков использования статистических методов для исследования социально-экономических процессов, протекающих
2 3. ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ДИСЦИПЛИНЫ Статистика является одной из профилирующих дисциплин в системе подготовки экономиста-менеджера по специальности 080502 Экономика и управление на предприятии 080507 Менеджмент
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ КУРГАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ Кафедра «Анализ бухгалтерский учет и аудит» Статистика Методические указания к выполнению курсовой работы для студентов специальностей
Транскрипт
1
МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РФ ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «ОРЕНБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» ТАМОЖЕННЫЙ КОЛЛЕДЖ ПЦК экономически дисциплин К.В. Раметова, Н.А. Троенко СБОРНИК ЗАДАЧ ПО СТАТИСТИКЕ Учебно-методическое пособие по дисциплине для студентов обучающися по программе среднего профессионального образования 86 Финансы (по отраслям) Электронное издание Оренбург Издательский центр 22
2
ББК 6.6 УДК 3 Р 27 Рекомендовано к изданию редакционно-издательским советом ФГБОУ ВПО «Оренбургский государственный аграрный университет» (председатель совета профессор В.В. Каракулев). Рассмотрено и одобрено на заседании ПЦК экономически дисциплин 24 июня 22 г. Протокол. Рассмотрено и рекомендовано к изданию методической комиссией Таможенного колледжа 29 июня 22 г. Протокол. Рецензент: Т.В. Тимофеева канд. экон. наук, ст. преподаватель ПЦК экономически дисциплин Таможенного колледжа ФГОУ ВПО ОГАУ Р 27 Раметова, К.В. Сборник задач по статистике: учебно-методическое пособие по дисциплине для студентов обучающися по программе среднего профессионального образования 86 Финансы (по отраслям): [Электронный ресурс],2 Мб / К.В. Раметова, Н.А. Троенко Оренбург: Издательский центр ОГАУ, с. Системн. требования: PC не ниже класса Pentium II; 52 Мб RAM; Windows XP/Vista/7; Adobe Acrobat Reader 7. и выше. свидетельства о регистрации электронного учебного пособия 48-э. Сборник задач составлен с учетом профиля специальности, практики преподавания в средни профессиональны учебны заведения и базируется на требования государственного образовательного стандарта специальности СПО, федерального государственного образовательного стандарта и рабочи программ по дисциплине. Учебно-методическое пособие способствует приобретению студентами неободимы умений и навыков в решении задач. С этой целью в нем содержатся указания по расчету неободимы статистически показателей, а также сами задачи с порядком и выполнения. Учебно-методическое пособие предназначено для учебной работы по дисциплине «Статистика» со студентами специальности СПО 86 Финансы (по отраслям). Подписано к использованию Заказ 48-э. Издательский центр ОГАУ. 464, г. Оренбург, ул. Челюскинцев, 8. Тел.: (3532) УДК 3 ББК 6.6 Раметова К.В., Троенко Н.А., 22 Издательский центр ОГАУ, 22 2
3
ВВЕДЕНИЕ В настоящее время рыночны отношений невозможно управлять сложными социальными и экономическими системами, не располагая оперативной, достоверной и полной статистической информацией. Статистические данные используются общественными науками для обоснования законов общественной жизни, для арактеристики и действия в конкретны условия места и времени. С помощью статистики разрабатываются планы экономического и социального развития страны, проверяется и анализируется и выполнение, учитываются потребности и ресурсы страны, выявляются неиспользованные резервы. Функционирование предприятий в условия рыночны отношение требуют более глубокого анализа экономически процессов, происодящи на предприятия. Такой анализ нуждается в обширной статистической информации, которая может быть получена как на основе первичного учѐта, ведущегося на предприятии, так и дополнительно путѐм специальны статистически обследований. Каждый экономист должен умело пользоваться статистическими данными, уметь обрабатывать и анализировать и, видеть в каждой цифре еѐ экономическое содержание. Подобные навыки и уменья можно приобрести в процессе решения задач. Учебная дисциплина «Статистика» является общепрофессиональной дисциплиной, устанавливающей базовые знания для получения профессиональны навыков. Ее цель заключается в формировании у студентов теоретически знаний и практически навыков в области общей теории статистической науки, порядка проведения статистически исследований, использования статистически методов для оценки, анализа и прогнозирования состояния и развития различны озяйствующи субъектов. Задачи дисциплины заключаются в усвоении студентами методов организации сбора статистически данны, обработки материалов статистического наблюдения, сущности обобщающи статистически показателей для использования и при обработке и анализе учѐтно-экономической информации, благодаря чему становится возможным получение всесторонней арактеристики рассматриваемого объекта, будь то вся национальная экономика или отдельные еѐ отрасли, предприятия и и подразделения. В соответствии с выдвигаемыми требованиями в результате изучения дисциплины «Статистика» студент должен: иметь представление: об общи принципа и метода организации статистически исследований и наблюдений; знать: сущность, принципы, методы организации сбора статистически данны; сущность абсолютны, относительны и средни величин; 3
4
сущность показателей динамики; экономико-статистические методы обработки учетно-экономической информации; основы анализа статистически данны; уметь: исчислять основные статистические показатели; использовать основные методы и приемы статистики для решения практически задач; анализировать статистические данные и формулировать выводы, вытекающие из и анализа. Получению указанны навыков и умений способствует решение предлагаемы в сборнике задач. Задачи сопровождаются методическими указаниями по и решению. Закрепление освоенного материала осуществляется с помощью тестовы заданий, представленны в сборнике. 4
5
Тема Предмет и метод статистики. Задачи статистики и источники статистической информации Методические указания по решению задач: При решении данны задач следует ознакомиться с такими понятиями как совокупность, единица совокупности, признаки, закономерности и т.д. Термин статистика употребляется в нескольки значения, как синоним слова данные, как отрасль знаний и как отрасль практической деятельности людей. Она может быть определена как собирание массовы данны, и обобщение, представление, анализ и интерпретация. Предметом статистики являются совокупности множество однокачественны варьирующи явлений. Совокупность состоит из отдельны единиц, обладающими количественными и качественными признаками. Задача Укажите, какие совокупности можно выделить в сфере образования. Задача 2 Укажите, какие совокупности можно выделить при изучение населения страны. Задача 3 Укажите, какие совокупности можно выделить в сфере финансов. Задача 4 Укажите, какие совокупности можно выделить в области здравооранения. Задача 5 Укажите, какие совокупности можно выделить в рамка одного предприятия. Задача 6 Укажите, какие совокупности можно выделить при изучении космоса. Задача 7 Назовите совокупности, в которые водит Дягелева Антонина Григорьевна, часто страдающая ОРВИ и в настоящий момент прибывающая в клинической городской больнице 6 Задача 8 Назовите совокупности, в которые водит студент, уеавший из родного города в Москву в целя обучения в МГУ Задача 9 Существует ли закономерность повышенного уровня заболеваемости ОРЗ в весенне-осенний период? Задача Можно ли считать связь между курением и раком легки примером статистической закономерности? Объясните почему? 5
6
Тема 2 Сводка и группировка статистически данны Методические указания по решению задач: При решении данны задач предусматривается выполнение аналитической группировки. При этом важно понять суть группировок, а именно аналитической группировки, с помощью которой исследуются взаимосвязи изучаемы признаков. Под группировкой следует понимать распределение единиц совокупности по группам, в которы различие между единицами, отнесенными к одной группе меньше чем между единицами, отнесенными к разным группам. При группировке наблюдается однородность данны и обобщение, представление в удобном виде. Группировка создает основу последующей сводки и анализа данны. Правила проведения группировки включают: определение группировочны признаков; определение значений, разграничивающи группы определение интервалов группировки. Виды группировок: группировка производится на основе одного группировочного простая признака; сложная на основе дву, тре группировочны признаков; многомерная на основе рассчитанного, интегрального показателя, который называется многомерная средняя. Группировки различаются по цели: типологическая, структурная, аналитическая. Типологическая служит для выделения социально-экономически типов. Последовательность действий при проведении типологической группировки:. Называются те типы явлений, которые могут быть выделены; 2. Происодит определение группировочны признаков; 3. Происодит установление границ интервалов; 4. Осуществляется оформление группировке в таблицу. Структурная группировка арактеризует структуру совокупности по признаку. Она может быть построена по качественным и количественным признакам. Аналитическая группировка предназначена для выявления взаимосвязи между признаками, из которы один является результативным, а другой как факторный. Аналитическая группировка позволяет установить наличие и направление взаимосвязи между факторными и результативными признаками в предела однородной совокупности. Группировка единиц совокупности производится по факторному признаку. Для составления аналитической группировки требуется определить величину интервала по формуле: 6
7
i ma n min, где ma максимальное значение факторного признака в совокупности, min минимальное значение факторного признака в совокупности, n число групп. Число групп может быть задано (на основе опыта предыдущи обследований). В том случае, если вопрос о числе групп приодится решать самостоятельно, можно использовать формулу Стерджесса для определения оптимального числа групп: k= + 3,322 lg N, где N число единиц в совокупности. Полученное значение следует округлить для облегчения расчетов. Процедуру округления при расчете интервала проводят всегда. Трезначное, четырезначное или большее число округляют до ближайшего числа, кратного 5 или. Если число имеет два знака до запятой и несколько знаков после запятой, его округляют до целого, если один знак до запятой и несколько знаков после запятой до десяты и т.д. Затем определяется число единиц в каждой из образованны групп, а также объем варьирующи признаков в предела созданны групп и исчисляются средние размеры результативно показателя (признака) по каждой группе. Результаты группировки оформляются в виде групповой аналитической таблицы. Анализ рядов распределения провести на основе и графического изображения. Для этого нужно построить графики полигон и гистограмму. Полигон используется при изображении дискретны вариационны рядов. Дискретный вариационный ряд арактеризует распределение единиц совокупности по дискретному признаку, принимающему только целые значения. Гистограмма применяется для изображения интервального вариационного ряда. Построение интервальны вариационны рядов целесообразно, прежде всего, при непрерывной вариации признака, а также, если дискретная вариация проявляется в широки предела, т.е. число вариантов прерывного признака достаточно велико. В заключение неободимо дать экономический анализ показателей групповой таблицы и сделать выводы. 7
8
Задача Имеются данные 25 предприятий одной из отраслей экономики: п/п Среднегодовая стоимость основны производственны фондов, тыс. руб Стоимость произведенной продукции, тыс. руб С целью изучения зависимости между среднегодовой стоимостью основны производственны фондов и объемом произведенной продукции произведите группировку по среднегодовой стоимости основны производственны фондов, образовав три группы предприятий с равными интервалами. По каждой группе и совокупности предприятий в целом подсчитайте:) число предприятий; 2) среднегодовую стоимость основны производственны фондов – всего и в среднем на одно предприятие; 3) стоимость продукции – всего и в среднем на одно предприятие; 4) размер продукции на один рубль основны производственны фондов (фондоотдачу). Результаты расчетов представьте в виде групповой таблицы. Сделайте выводы. 8
9
Задача 2 За изучаемый период имеются следующие данные о работе малы предприятий отрасли: п/п Произведено продукции, тыс. т Сумма затрат на производство продукции, тыс. руб. 3, , 369 4, 8 6 6, 45 8,5 696 Для изучения зависимости между объемом произведенной продукции и затратами на ее производство произведите группировку предприятий по объему произведенной продукции, образовав три группы с равными интервалами. По каждой группе и по совокупности предприятий в целом подсчитайте:) число предприятий; 2) объем произведенной продукции всего и в среднем на одно предприятие; 3) сумму затрат на производство продукции всего и на одно предприятие. Результаты представьте в виде групповой таблицы и сделайте выводы. 9
10
Задача 3 Имеются следующие данные по 25 предприятиям одной из отраслей промышленности: п/п Возраст оборудования, лет Затраты на капитальный ремонт, млн. руб. 5,6 6,7 2 6,8 23, 3,6 24,2 4 3,9 2, 5 7, 2, 6 8,4 4,8 7 8, 27, 8 5,8 6,9 9 6,4, 8,5 5, 3,9 9,3 2 5,2 3, 3 7,5 6,7 4 4, 8, 5 3,5 9,5 6,2 24,5 7 6,2 4, 8 4,3,9 9 3,5 9, 2 6, 2 6,2,2 22 3, 8, 23 8,9 2,6 24 9, 4, 25 4, 5, Для изучения зависимости между возрастом оборудования и затратами на капитальный ремонт произведите группировку предприятий по возрасту оборудования, образовав три группы с равными интервалами. По каждой группе и по совокупности заводов в целом подсчитайте:) число заводов; 2) возраст оборудования всего и в среднем на одно предприятие; 3) суммут затрат на капитальный ремонт всего и в среднем на одно предприятие. Результаты расчетов представьте в таблице. Сделайте выводы.
11
Задача 4 За отчетный период имеются следующие данные о реализации товаров и издержка обращения по предприятиям торговли района, млн. руб. Розничный товарооборот Сумма издержек обращения п/п 5,3 2 5,6,34 3 7,46 4 4,6,3 5 3,3,5 6 3,9,25 7 6,4,42 8 4,4,26 9 5,6 4,2,34 5,37 2 4,2,28 3 2,8 4 6,6,39 5 6,5,36 6 6,2,36 7 3,8,25 8 5,5,38 9 7,5,44 2 6,6,37 2 4,5,6,4 24 4,5,24 Для выявления зависимости между объемом розничного товарооборота и издержками обращения сгруппируйте предприятия по объему розничного товарооборота, образовав три группы с равными интервалами. По каждой группе и совокупности предприятий в целом подсчитайте:) число предприятий; 2) объем товарооборота всего и в среднем на одно предприятие; 3) сумму издержек обращения всего и в среднем на одно предприятие; 4) относительный уровень издержек обращения (процентное отношение суммы издержек обращения к объему розничного товарооборота). Результаты расчетов представьте в виде группой таблицы. Напишите краткие выводы.
12
Задача 5 Имеются данные 25 предприятий одной из отраслей промышленности: Среднегодовая стоимость основны Прибыль, тыс. руб. п/п производственны фондов, тыс. руб,3 7 66, 3 4 5, ,7 С целью изучения зависимости между среднегодовой стоимостью основны производственны фондов и размером прибыли произведите группировку заводов по среднегодовой стоимости основны производственны фондов, образовав три группы с равными интервалами. По каждой группе и совокупности заводов в целом подсчитайте:) число заводов; 2) среднегодовую стоимость основны производственны фондов всего и в среднем на один завод; 3) прибыль всего и в среднем на один завод; 4) размер прибыли на руб. основны производственны фондов. Результаты расчетов представьте в виде групповой таблицы. Напишите краткие выводы. 2
13
Задача 6 Имеются следующие выборочные данные по 22-м предприятиям одной из отраслей промышленности (выборка %-ная, меаническая): п/п Численность промышленнопроизводственного персонала, чел. Выпуск продукции, млн. руб, 8 9, 39 83, 22 55, 3 23, 9 29, С целью изучения зависимости между численностью промышленнопроизводственного персонала и выпуском продукции произведите группировку предприятий по численности промышленно-производственного персонала, образовав три группы с равными интервалами. По каждой группе и совокупности предприятий в целом подсчитайте:) число предприятий; 2) среднюю численность промышленно-производственного персонала всего и в среднем на одно предприятие; 3) выпуск продукции всего и в среднем на одно предприятие; 4) объем выпуска продукции на одного работника. Результаты расчетов представьте в виде групповой таблицы. Напишите краткие выводы. 3
14
Задача 7 За изучаемый период имеются следующие данные о работе малы предприятий отрасли: Выпуск продукции, тыс. руб. Прибыль, тыс. руб. п/п 65 5,6 8 8,5 92 2, , Для изучения зависимости между объемом произведенной продукции и прибылью предприятия произведите группировку предприятий по объему произведенной продукции, образовав три группы с равными интервалами. По каждой группе и по совокупности предприятий в целом подсчитайте:) число предприятий; 2) объем выпуска продукции всего и в среднем на одно предприятие; 3) величину прибыли всего и на одно предприятие. Результаты представьте в виде групповой таблицы и сделайте выводы. 4
15
Задача 8 Имеются данные по 2 банкам одного из регионов. Названия банков Уставной капитал, млн. руб. 4,8 7, 2 5,6 6,9 3 4,6 4,9 4 3,6 3,9 5,7 7,9 6,2 5,7 7,9 5,5 8 2,4 9,5 9 7,4,9 3,3 2,3 2,7 2, 2 4,6 6,9 3 2,9 3,2 4 4,5 5,2 5 3,3 4, 6 2,9 4,4 7 2,7 3,2 8 9,4 9,9 9 8,9,7 2,3 2,4 Работающие активы, млн. руб. С целью изучения зависимости между размером активов и уставным капиталом произведите группировку банков по размеру уставного капитала, образовав четыре группы с равными интервалами. По каждой группе и совокупности банков подсчитайте:) число банков; 2) размер уставного капитала всего и в среднем на один банк; 3) размер активов всего и в среднем на один банк. Результаты расчетов представьте в виде групповой таблицы, сделайте краткие выводы. 5
16
Задача 9 За изучаемый период имеются следующие данные о стоимости квартир в городе: п/п Площадь, м 2 Цена квартиры, млн. руб. 33,2 3 5,2 5 33, 7 36,82 8 6,2 2,2 43,95 6 2, 3 3, 4 36,9 5 6,2 2,9 8 36,6,26 Для изучения зависимости между площадью квартиры и еѐ стоимостью произведите группировку по размеру площади, образовав пять групп с равными интервалами. По каждой группе и по совокупности квартир в целом подсчитайте:) число квартир; 2) общий размер площади и средний размер одной квартиры; 3) общую стоимость квартир группы и одной квартиры. Результаты представьте в виде групповой таблицы и сделайте выводы. 6
17
Задача 2 Имеются данные о стоимости земельны участков под индивидуальную застройку в г.оренбурге п/п Площадь, м 2 Цена участка, млн. руб. 6,25 2 8,72 3 2,88 4 2,6 5 6,64 6 7,87 7 5,68 8 7,9 9 2,5 2 4,7 2, 3 7 4,4 4 8,5 5 8, 2 3,5 24 9,3 Для изучения зависимости между размером участка и его стоимостью произведите группировку по размеру площади участков, образовав пять групп с равными интервалами. По каждой группе и по совокупности участков в целом подсчитайте:) число участков; 2) общую площадь участков и средний размер одного участка; 3) общую цену участков и цену одного участка. Результаты представьте в виде групповой таблицы и сделайте выводы. 7
18
Тема 3: Средние величины и показатели вариации в статистике Методические указания по решению задач: Главное значение средни величин заключается в и обобщающей функции. Для обобщения множества различны индивидуальны значений признака отдельны единиц совокупности рассчитывается и средняя величина, арактеризующая всю совокупность в целом. Средняя величина это обобщающая арактеристика множества индивидуальны значений некоторого количественного признака. Если средняя величина обобщает качественно однородные значения признака, то она является типической арактеристикой признаков данной совокупности. Например, уровень заработной платы работников торговой фирмы, средняя выработка в бригаде токарей, средняя рентабельность лебопекарны предприятий и так далее. Системные средние могут арактеризовать как пространственные или объектные системы, существующие одномоментно (государство, отрасль, регион, мир в целом и так далее), так и динамические системы, протяженные во времени (год, десятилетие, сезон и так далее). Примерами системны средни являются средняя урожайность зерновы, средняя себестоимость строительства кв. метра жилья, средний уровень потребления молока и молочны продуктов на душу населения и так далее. Средняя, являясь функцией множества индивидуальны значений, представляет одним значением всю совокупность и отражает то общее, что присуще всем ее единицам. В статистике используются различные виды (формы) средни величин. Наиболее часто применяются следующие средние величины: средняя арифметическая; средняя гармоническая; средняя геометрическая; средняя квадратическая. Указанные средние величины относятся к классу степенны средни. Они могут быть вычислены, либо когда каждый вариант (i) в данной совокупности встречается только один раз, при этом средняя называется простой или невзвешенной, либо когда варианты повторяются различное число раз, при этом число повторений вариантов называется частотой (i) или статистическим весом, а средняя, вычисленная с учетом весов, средней взвешенной.. Введем условное обозначение M i i i и рассмотрим формулы расчета степенны средни (таблица). 8
19
Таблица Виды средни и формулы и расчета Формула Вид средней Вид средней расчета Арифметическая i Геометрическая простая n простая Арифметическая i i Геометрическая взвешенная взвешенная Гармоническая Простая Гармоническая взвешенная i i n Квадратическая простая M i Квадратическая M i i взвешенная Формула расчета n 2… n n П i i 2 i n 2 i i i П i Выбор вида средней базируется на исодном соотношении средней (логической формуле). Это соотношение представляет собой отношение 2- экономически категорий, которые приводят к исодному искомый средний показатель. Для каждого среднего показателя можно составить только одно исодное соотношение, независимо от формы представления исодны данны: ИСС Суммарное значение или объем осредняемогопризнака Число единиц или объем совокупности Если имеется ряд данны по двум взаимосвязанным показателям, для одного из которы нужно вычислить осредняемую величину, и при этом известны численные значения знаменателя логической формулы, а числитель неизвестен, но может быть найден как произведение эти показателей, среднюю вычисляют по формуле арифметической взвешенной. 2 Если известны численные значения числителя логической формулы, а значения знаменателя неизвестны, но могут быть найдены как частное от деления одного показателя на другой, то средняя рассчитывается по формуле гармонической взвешенной. 3 Если имеются численные значения числителя и знаменателя логической формулы, то средняя вычисляется непосредственно по этой формуле. В статистике кроме степенны средни наодят применение и структурные средние мода, медиана, квартили, децили, перцентили.. Мода – это величина признака (варианта), наиболее часто повторяющаяся в изучаемой совокупности. Для дискретны рядов распределения модой будет значение варианты с наибольшей частотой. Для интервальны рядов распределения с равными интервалами мода определяется по формуле: 9
20
Mo Mo i Mo * Mo Mo Mo Mo Mo Mo, где Mo начальное значение интервала, содержащего моду; i Mo величина модального интервала; Mo частота модального интервала; Mo частота интервала, предшествующего модальному; частота интервала, следующего за модальным. Mo Медиана – это варианта, расположенная в середине вариационного ряда. Если ряд распределения дискретный и имеет нечетное число членов, то медианой будет варианта, наодящаяся в середине упорядоченного ряда (упорядоченный ряд – это расположение единиц совокупности в возрастающем или убывающем порядке). Если упорядоченный ряд состоит из четного числа членов, то медианой будет средняя арифметическая из дву вариант, расположенны в середине ряда. Для определения медианы надо подсчитать сумму накопленны частот ряда. Наращивание итога продолжается до получения накопленной суммы частот, превышающей половину. Если же сумма накопленны частот против одной из вариант равна точно половине сумме частот, то медиана определяется как средняя арифметическая этой варианты и последующей. Медиана интервального вариационного ряда распределения определяется по формуле Me Me i Me,5 S Me Me где Me начальное значение интервала, содержащего медиану; i Me величина медианного интервала; сумма частот ряда; S Me сумма накопленны частот, предшествующи медианному интервалу; Me частота медианного интервала. Расчет дисперсии производится по формуле: 2 i i 2 i. Среднее квадратическое отклонение представляет собой корень второй степени из среднего квадрата отклонений отдельны значений признака от и средней, т. е. оно исчисляется путем извлечения квадратного корня и измеря- 2
21
ется в те же единица, что и варьирующий признак. Среднее квадратическое отклонение показывает: на сколько в среднем отклоняются конкретные варианты от его среднего значения. Формула расчета следующая: i i 2 i. Коэффициент вариации рассчитывается по формуле: V %. Выражаются в процента и дают арактеристику однородности совокупности. Совокупность считается однородной, если коэффициент вариации не превышает 33 %. Далее ряды распределения изобразить графически и сделать по произведенным расчетам выводы. В данны задача представлены интервальные вариационные ряды распределения, которые неободимо преобразовать в дискретные исчислить среднее значение признака, дисперсию, среднее квадратическое отклонение и коэффициент вариации. Задача 2 С целью изучения уровня оплаты труда рабочи предприятия проведена %-ная меаническая выборка, в результате которой получено следующее распределение рабочи по средней заработной плате: Средняя заработная плата, руб. Численность рабочи, чел. менее свыше 6 7 Итого На основе эти данны вычислите:) среднюю заработную плату одного рабочего; 2) моду и медиану 3) среднее квадратическое отклонение; 4) коэффициент вариации; 5) с вероятностью,954 возможные границы, в которы ожидается средняя заработная плата на предприятии; 2
22
Задача 22 С целью изучения уровня оплаты труда рабочи предприятия проведена %-ная меаническая выборка, в результате которой получено следующее распределение рабочи по средней заработной плате: Средняя заработная плата, руб. Численность рабочи, чел. менее свыше 2 Итого На основе эти данны вычислите:) среднюю заработную плату одного рабочего; 2) моду и медиану 3) среднее квадратическое отклонение; 4) коэффициент вариации; 5) с вероятностью,954 возможные границы, в которы ожидается средняя заработная плата на предприятии; Задача 23 В целя изучения норм расодования сырья при изготовлении продукции на заводе проведена 5%-ная собственно-случайная выборка, в результате которой получено следующее распределение изделий по массе: Масса изделия, г Число изделий, шт. до свыше 26 5 Итого На основе эти данны вычислите:) среднюю массу изделия; 2) моду и медиану 3) среднее квадратическое отклонение; 4) коэффициент вариации; 5) с вероятностью,997 возможные границы, в которы ожидается средняя масса изделия всей партии изготовленны изделий; Сделайте выводы. 22
23
Задача 24 Для арактеристики размера балансовой прибыли строительны фирм проведена % -ная собственно-случайная выборка, в результате которой получено следующее распределение фирм по размеру прибыли: Балансовая прибыль, млн. руб. Число банков свыше 5 2 Итого 25 На основе приведенны данны определите:) среднюю прибыль по совокупности фирм; 2) моду и медиану; 3) среднее квадратическое отклонение; 4) коэффициент вариации; 5) с вероятностью,954 возможные границы, в которы ожидается средняя прибыль в банка в данном регионе; Задача 25 С целью изучения норм расодования сырья на изготовление единицы продукции проведена %-ная меаническая выборка, в результате которой получено следующее распределение: Расод сырья, г Количество изделий, шт. до свыше 32 Итого На основе представленны данны вычислите:) средний расод сырья на одно изделие; 2) моду и медиану; 3) среднее квадратическое отклонение; 4) коэффициент вариации; 5) с вероятностью,954 возможные границы, в которы ожидается средний расод сырья для всей партии изделий; 23
24
Задача 26 В целя изучения затрат времени на изготовление единицы продукции на предприятии проведена 5 % – ная меаническая выборка, в результате которой получено следующее распределение по затратам времени: Затраты времени на единицу Количество единиц, шт. продукции, мин. До и более 5 Итого На основе эти данны вычислите:) средние затраты времени на изготовление единицы продукции; 2) моду и медиану; 3) среднее квадратическое отклонение; 4) коэффициент вариации; 5) с вероятностью,954 возможные границы, в которы ожидаются средние затраты времени на изготовление единицы продукции Задача 27 В целя изучения стажа рабочи завода проведена 36-% меаническая выборка, в результате которой получено следующее распределение рабочи по стаж работы Стаж, число лет Число рабочи, чел. менее свыше 25 4 Итого 8 На основе эти данны вычислите:) средний стаж рабочи завода; 2) моду и медиану 3) среднее квадратическое отклонение; 4) коэффициент вариации; 5) с вероятностью,997 возможные границы, в которы ожидается средний стаж рабочи всего завода. 24
25
Задача 28 В целя изучения затрат времени на изготовление единицы продукции на предприятии проведена 5 %-ная меаническая выборка, в результате которой получено следующее распределение по затратам времени: Затраты времени на единицу продукции, мин. Количество единиц, шт. До и более Итого На основе эти данны вычислите:) средние затраты времени на изготовление единицы продукции; 2) моду и медиану; 3) среднее квадратическое отклонение; 4) коэффициент вариации; 5) с вероятностью,954 возможные границы, в которы ожидаются средние затраты времени на изготовление единицы продукции. Задача 29 По данным выборочного наблюдения распределение оценочны компаний по количеству заказов за период, арактеризуется следующими данными: Группы оценочны компаний Число компаний по числу заказов До Свыше 3 9 Определите:) среднее число заказов на одну организацию; 2) моду и медиану; 3) среднее квадратическое отклонение; 4) коэффициент вариации. Постройте гистограмму и полигон распределения оценочны компаний по числу заказов. По результатам расчетов сделайте выводы. 25
26
Задача 3 В целя изучения затрат времени на проведение оценщиком замера земельного участка в оценочной фирме проведена 5 %-ная меаническая выборка, в результате которой получено следующее распределение по затратам времени: Затраты времени на выполнение замеров, мин. Количество замеров, шт. До и более 5 Итого На основе эти данны вычислите:) средние затраты времени на осуществление замеров; 2) моду и медиану; 3) среднее квадратическое отклонение; 4) коэффициент вариации; Постройте гистограмму и полигон распределения замеров по и продолжительности. По результатам расчетов сделайте выводы. 26
27
Тема 4: Ряды динамики и и анализ Методические указания по решению задач: Ряд динамики это ряд последовательно расположенны статистически показателей (в ронологическом порядке), изменение которы показывает од развития изучаемого явления. Ряд динамики состоит из дву элементов: момента (периода) времени и соответствующего ему статистического показателя, который называется уровнем ряда. Уровень ряда арактеризует размер явления по состоянию на указанный в нем момент (период) времени. Различают следующие виды рядов динамики: моментные и интервальные; ряды с равно и неравноотстоящими во времени уровнями; стационарные и нестационарные. Моментным является ряд динамики уровни которого арактеризуют изучаемое явление в конкретный момент времени, такие ряды используют для описания величин типа запаса. Интервальным является ряд динами, уровни которого арактеризуют накопленный результат изменения явлений за определенные промежутки времени. В ряда с равностоящими уровнями даты регистрации и окончания периодов представлены через равные следующие друг за другом отрезки времени. В ряда с неравностоящими уровнями принцип равенства отрезков времени не соблюдается. Ряд динамики в изменении уровней которого не наблюдается общей направленности является стационарным, напротив, нестационарный ряд отличается наличием общей направленности в изменении уровней изучаемого показателя. Абсолютное изменение арактеризует увеличение или уменьшение уровня ряда за определѐнный промежуток времени. Абсолютный прирост с переменной базой называют скоростью роста. Абсолютный прирост (цепной): y y y Абсолютный прирост (базисный): y y ц б i i i где y i уровень сравниваемого периода; y i уровень предшествующего периода; y уровень базисного периода. Для арактеристики интенсивности, т.е. относительного изменения уровня динамического ряда за какой либо период времени исчисляют темпы роста (снижения). Интенсивность изменения уровня оценивается отношени- y 27
28
ем отчѐтного уровня к базисному. Показатель интенсивности изменения уровня ряда, выраженный в доля единицы называется коэффициентом роста, а в процента темпом роста. Эти показатели интенсивности изменения отличаются только единицами измерения. Коэффициент роста: цепной y ц i К р; базисный yi y б i К р. y Коэффициент роста (снижения) показывает, во сколько раз сравниваемый уровень больше уровня, с которым производится сравнение (если этот коэффициент больше единицы) или какую часть уровня, с которым производится сравнение, составляет сравниваемый уровень (если он меньше единицы). Темп роста всегда представляет собой положительное число. Относительную оценку скорости изменения уровня ряда в единицу времени дают показатели темпа прироста (сокращения). Т К р р. Темп роста: ц yi б yi цепной Т р; базисный Т y y i р. Темп прироста (сокращения) показывает, на сколько процентов сравниваемый уровень больше или меньше уровня, принятого за базу сравнения и вычисляется как отношение абсолютного прироста к абсолютному уровню, принятому за базу сравнения. Темп прироста может быть положительным, отрицательным или равным нулю, выражается он в процента и доля единицы (коэффициенты прироста): Темп прироста: y ц ц б yi цепной Т пр; базисный Т пр. y y i Темп прироста (сокращения) можно получить и из темпа роста, выраженного в процента, если из него вычесть %. Коэффициент прироста получается вычитанием единицы из коэффициента роста: Т пр Т р; К пр К р. y ц y б Между цепными и базисными показателями динамики существует взаимосвязь. Цепные и базисные абсолютные приросты связаны между собой: 28
29
Произведение последовательны цепны коэффициентов роста равно базисному коэффициенту роста конечному: К рц К рбn Частное от деления последующего базисного темпа роста на предыдущий равно соответствующему цепному темпу роста: Т T рбi рбi T рцi. Чтобы правильно оценить значение полученного темпа прироста, рассмотрим его в сопоставлении с показателем абсолютного прироста. В результате получим абсолютное значение (содержание) одного процента прироста и рассчитаем как отношение абсолютного прироста к темпу прироста за тот же период времени, %: yц yi yi yi А%,yi. ц Т yi y пр i y i Для обобщающей арактеристики динамики исследуемого явления определим средние показатели: средние уровни ряда и средние показатели изменения уровней ряда. Средний уровень ряда наодим по формуле средней арифметической простой: где y,…, yn абсолютные уровни ряда; n число уровней ряда. Средний абсолютный прирост может быть рассчитан базисным и цепным способами: базисный: где n число уровней ряда. цепной: y y y n y n, где n число цепны абсолютны приростов. y n y ц, y, n 29
30
Сводной обобщающей арактеристикой интенсивности изменения уровней ряда динамики служит средний коэффициент (темп) роста (снижения), показывающий во сколько раз в среднем за единицу времени изменяется уровень ряда динамики. б К р n y y n ; Средние темпы прироста (сокращения) рассчитываются на основе средни темпов роста, вычитанием из последни %. Соответственно при исчислении средни коэффициентов прироста из значений коэффициентов роста вычитается единица: Если уровни ряда динамики растут, то средний темп роста будет больше %, а средний темп прироста положительной величиной. Отрицательный темп прироста представляет собой средний темп сокращения и арактеризует среднюю относительную скорость снижения уровня. Т пр Т р;К пр К р. Задачи составлены на расчет и анализ аналитически показателей динамически рядов, которые определяются по формулам (для удобства и наглядности исодные и рассчитанные показатели изложите в табличной форме, предварительно дав название ей. Задача 3 Производство цемента предприятиями Оренбургской области арактеризуется следующими данными: Годы ВЫПУСК, млн. шт,9 28 3, 29 34, 2 4,9 2 38,8 Для анализа динамики производства цемента за 25 2 гг. вычислите:. цепные и базисные абсолютные приросты, темпы роста и темпы прироста, абсолютное содержание одного процента прироста; полученные показатели представьте в таблице и постройте график; 2. средние показатели динамики производства цемента; Сделайте выводы. 3
31
Задача 32 Валовой сбор зерна сельскоозяйственного предприятия арактеризуется следующими данными: Годы Валовой сбор зерна, тыс. т 2,7 8,9 9, 8,3 6,4 25, Для анализа динамики производства зерна за 25 2 гг. вычислите: цепные и базисные абсолютные приросты, темпы роста и темпы прироста, абсолютное содержание одного процента прироста; полученные показатели представьте в таблице и постройте график; 2 средние показатели динамики производства зерна; Сделайте выводы. Задача 33 Урожайность зерновы культур в сельскоозяйственном предприятии арактеризуется следующими данными: Годы Урожайность, ц/га 25,7 26 2,8 27 6,4 28 9,8 29,3 2 9,9 2 3,2 Для анализа динамики урожайности зерновы культур за 25-2 гг. вычислите:. цепные и базисные абсолютные приросты, темпы роста и темпы прироста, абсолютное содержание одного процента прироста; полученные показатели представьте в таблице и постройте график; 2. средние показатели динамики урожайности зерновы культур; Сделайте выводы. 3
32
Задача 34 Динамика численности крупны и средни предприятий промышленности в Оренбуржье арактеризуется следующими данными: Годы Число предприятий Для анализа динамики численности крупны и средни предприятий промышленности за 25 2 гг. вычислите:. цепные и базисные абсолютные приросты, темпы роста и темпы прироста, абсолютное содержание одного процента прироста; полученные показатели представьте в таблице и постройте график; 2. средние показатели динамики численности предприятий; Сделайте выводы. Задача 35 Динамика электровооруженности труда на одном из предприятий промышленности области арактеризуется следующими данными: Годы Электровооруженность, квт ч / чел.-ч 25 3,7 29 3,88 2 4, 2 4,5 Для анализа динамики электровооруженности промышленного предприятия за 25 2 гг. вычислите:) цепные и базисные абсолютные приросты, темпы роста и темпы прироста, абсолютное содержание одного процента прироста; полученные показатели представьте в таблице и постройте график; 2) средние показатели динамики электровооруженности предприятий; Сделайте выводы. 32
33
Задача 36 Просроченная задолженность по оплате труда за январь-июнь арактеризуется следующими данными: Месяцы Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Задолженность, 42, 52,2 64,3 5,4 54,6 52, млн. руб. Для анализа динамики просроченной задолженности вычислите:) цепные и базисные абсолютные приросты, темпы роста и темпы прироста, абсолютное содержание одного процента прироста; полученные показатели представьте в таблице и постройте график; 2) средние показатели динамики просроченной задолженности по оплате труда; Сделайте выводы. Задача 37 Динамика стоимости яиц курины в РФ арактеризуется следующими данными: Год Цена за дес., руб. 6,57 24,5 27,6 34,89 4,2 34,6 38,56 Для анализа динамики стоимости яиц вычислите:) цепные и базисные абсолютные приросты, темпы роста и темпы прироста, абсолютное содержание одного процента прироста; полученные показатели представьте в таблице и постройте график; 2) средние показатели динамики стоимости яиц; Сделайте выводы. Задача 38 Динамика стоимости сливочного масла в РФ арактеризуется следующими данными: Год Цена за кг, руб. 69,2 2,42 9,7 55, 75,54 9,68 239,55 Для анализа динамики стоимости сливочного масла вычислите:) цепные и базисные абсолютные приросты, темпы роста и темпы прироста, абсолютное содержание одного процента прироста; полученные показатели представьте в таблице и постройте график; 2) средние показатели динамики стоимости сливочного масла; Сделайте выводы. 33
34
Задача 39 Динамика стоимости саара-песка в РФ арактеризуется следующими данными: Год Цена за кг, руб. 5,62 9,69 22,7 2,63 23,7 33,2 4,62 Для анализа динамики стоимости саара-песка вычислите:) цепные и базисные абсолютные приросты, темпы роста и темпы прироста, абсолютное содержание одного процента прироста; полученные показатели представьте в таблице и постройте график; 2) средние показатели динамики стоимости саара-песка; Сделайте выводы. Задача 4 Динамика стоимости подсолнечного масла в РФ арактеризуется следующими данными: Год Цена за литр, руб. 23,2 4,6 39,4 6,26 74,32 58,6 72,6 Для анализа динамики подсолнечного масла вычислите:) цепные и базисные абсолютные приросты, темпы роста и темпы прироста, абсолютное содержание одного процента прироста; полученные показатели представьте в таблице и постройте график; 2) средние показатели динамики стоимости подсолнечного масла; Сделайте выводы. 34
35
Тема 5: Индексы в статистике Методические указания по решению задач: Статистический индекс это относительная величина, арактеризующая соотношение значений определенного показателя во времени, пространстве, а также сравнение фактически данны с планом или иным нормативом. Индивидуальные индексы арактеризуют относительное изменение отдельного единичного элемента сложной совокупности (например, изменение цены на леб, молоко, изменение объема добычи нефти и газа и т.д.). Общие (агрегатные) индексы арактеризуют относительное изменение индексируемой величины (показателя) в целом по сложной совокупности, отдельные элементы которой несоизмеримы в физически единица (таблица). Таблица Виды агрегатны индексов и формулы и расчета Индекс Стоимости (товарооборота, выручки) Формула расчета I pq= q q p p Индекс Цен (Г. Пааше) Формула расчета P I p = q q p p Физического объема Продукции I q = q q p p Цен (Э. Ласпейреса) L I p = q q p p Заработной платы I = T T Цен (И. Фишера) F p P L I = I I p p Фонда оплаты труда I T = T T Себестоимости I z = q q z z Разница между числителем и знаменателем индекса стоимости реализации (товарооборота) отражает абсолютное изменение товарооборота за счет динамики дву показателей цены и физического объема продукции. Разница между числителем и знаменателем индекса цен означает абсолютный прирост товарооборота (выручки от продаж) в результате среднего изменения цен или экономию (перерасод) денежны средств населения в результате среднего снижения (повышения) цен. Разница между числителем и знаменателем индекса физического объема продукции отражает изменение товарооборота под влиянием динамики физического объема реализованной продукции. 35
36
Взаимосвязь индексов: I pq= p I q I ; I T = IT I. (26) Всякий агрегатный индекс может быть преобразован в средний арифметический из индивидуальны индексов. Для этого индексируемая величина отчѐтного периода, стоящая в числителе агрегатного индекса, заменяется произведением индивидуального индекса на индексируемую величину базисного периода. Так, индивидуальный индекс цен равен: p i, p откуда: p i p. Следовательно, преобразование агрегатного индекса цен в средний арифметический имеет вид: I p = q q p p = q q p p i, следовательно: Аналогично индекс себестоимости равен I z = q q z z = q q z z i. z i, откуда z iz z равен Аналогично индекс физического объѐма продукции (товарооборота) q i, откуда q iq q, следовательно: I p = q q p p = q q p p i. При изучении качественны показателей приодится рассматривать изменение во времени или в пространстве средней величины индексируемого показателя для определенной однородной совокупности. Будучи сводной арактеристикой качественного показателя, средняя величина складывается как 36
37
под влиянием значений показателя у индивидуальны элементов (единиц), из которы состоит объект, так и под влиянием соотношения и весов («структуры» объекта). Индекс переменного состава отражает динамику среднего показателя (для однородной совокупности) за счет изменения индексируемой величины у отдельны элементов (частей) целого) и за счет изменения весов, по которым взвешиваются отдельные значения. I. Абсолютное изменение индексируемой величины за счет дву факторов:. Индекс фиксированного состава отражает динамику среднего показателя за счет изменения индексируемой величины, при фиксировании весов на уровне, как правило, отчетного периода: I ф.с. ; (). Динамику среднего показателя за счет изменения весов при фиксировании индексируемой величины на уровне базисного периода отражает индекс структурны сдвигов: I стр; (). Взаимосвязь индексов и абсолютны изменений средней величины индексируемого показателя: I п.с. I ф.с. I ; стр. () () В задача следует рассчитать общие индексы, абсолютный размер экономии или перерасода денежны средств, индекс товарооборота. Неободимо знать методику построения агрегатного индекса, которая предусматривает ответ на три вопроса: 37
38
какая величина будет индексируемой; по какому составу разнородны элементов явления неободимо исчислить индекс; что будет служить весом при расчете индекса. При выборе веса следует руководствоваться следующим правилом: если строиться индекс количественного показателя (выпуск продукции, объем продажи товаров и др.), то веса берутся за базисный период; если строиться индекс качественного показателя (себестоимость, цена, прибыль и др.), то веса берутся за отчетный период. Задача 4 Динамика средни цен и объема продажи на рынка города арактеризуется следующими данными: Наименование товара Продано товара, кг июнь 2 г. июль 2 г. Средняя цена на кг, руб. июнь июль 2 г. 2 г. Рынок: Свежие огурцы Свежие помидоры Рынок 2: Свежие огурцы Для рынка по двум видам товаров вместе вычислите: а) общий индекс товарооборота; б) общий индекс цен; в) общин индекс физического объема товарооборота. Покажите взаимосвязь между исчисленными индексами. Определите в отчетном периоде прирост товарооборота и разложите по факторам (за счет изменения цен и объема продажи товаров). 2. Для дву рынков вместе по свежим огурцам определите: а) индекс цен переменного состава; б) индекс цен постоянного состава; в) индекс структурны сдвигов. Объясните различие между величинами индексов постоянного и переменного состава. Сделайте выводы. Задача 42 Динамика себестоимости и объема производства продукции арактеризуется данными, представленными в таблице. На основании имеющися данны вычислите: 38
39
. Для завода (по двум видам продукции вместе): а) общий индекс затрат на производство продукции; б) общий индекс себестоимости продукции; в) общин индекс физического объема производства продукции. Покажите взаимосвязь между исчисленными индексами. Вид продукции Выработано продукции, тыс. единиц базисный отчетный период период Себестоимость единицы продукции, руб. базисный отчетный период период Завод А 5 5 Б Завод 2 А Определите в отчетном периоде изменение суммы затрат на производство продукции и разложите по факторам (за счет изменения себестоимости и объема вырабатываемой продукции). 2. Для дву заводов вместе (по продукции А): а) индекс себестоимости переменного состава; б) индекс себестоимости постоянного состава; в) индекс структурны сдвигов. Объясните различие между величинами индексов постоянного и переменного состава. Сделайте выводы. Задача 43 Объем реализации и цены на овощную продукцию дву рынков города арактеризуются следующими данными: Вид продукции базисный период Продано, кг Отчетный период Цена за кг, руб. базисный период отчетный период Рынок морковь капуста Рынок 2 морковь На основании имеющися данны вычислите:. Для рынка (по двум видам овощей вместе): а) общий индекс товарооборота: 39
40
б) общий индекс цен; в) общий индекс физического объема товарооборота. Покажите взаимосвязь между исчисленными индексами. Определите в отчетном периоде прирост товарооборота и разложите по факторам (за счет изменения цен и объема реализации овощей). 2. Для дву рынков вместе (по моркови): а) индекс цен переменного состава; б) индекс цен постоянного состава; г) индекс структурны сдвигов. Объясните различие между величинами индексов постоянного и переменного состава. Сделайте выводы. Задача 44 Динамика себестоимости и объема производства продукции арактеризуется следующими данными: Вид продукции Выработано продукции, тыс. единиц базисный отчетный период период Себестоимость единицы продукции, руб. базисный отчетный период период Завод А Б Завод 2 А На основании имеющися данны вычислите:. Для завода (по двум видам продукции вместе): а) общий индекс затрат на производство продукции; б) общий индекс себестоимости продукции; в) общин индекс физического объема производства продукции. Покажите взаимосвязь между исчисленными индексами. Определите в отчетном периоде изменение суммы затрат на производство продукции и разложите по факторам (за счет изменения себестоимости и объема вырабатываемой продукции). 2. Для дву заводов вместе (по продукции А): а) индекс себестоимости переменного состава; б) индекс себестоимости постоянного состава; в) индекс структурны сдвигов. Объясните различие между величинами индексов постоянного и переменного состава. Сделайте выводы. 4
Тесты по статистике 1. Статистическая совокупность это: а) совокупность статистических показателей, отражающая взаимосвязи, которые объективно существуют между явлениями; б) конкретные численные значения
Лекция 4. Теория статистических показателей 4.1. Абсолютные показатели Исходной, первичной формой выражения статистических показателей являются показатели в абсолютном выражении или абсолютные величины.
Федеральное агентство по государственным резервам Федеральное государственное образовательное учреждение ТОРЖОКСКИЙ ПОЛИТЕХНИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ СТАТИСТИКА Раздел 5. Статистические показатели РАЗДЕЛ 5. СТАТИСТИЧЕСКИЕ
ВВЕДЕНИЕ Статистические ряды распределения являются одним из наиболее важных элементов статистики. Они представляют собой составную часть метода статистических сводок и группировок, но, по сути, ни одно
Тесты по дисциплине: Статистика Тема 1. Предмет, метод и задачи статистики. (Задание с выбором одного правильного ответа из предложенных) Вопрос 1.1. Первичным элементом статистической совокупности является.
1. Предмет, метод и задачи статистики 2. Организация статистики на национальном и международном уровне 3. Статистическое наблюдение: задачи и требования. Программно-методологические вопросы статистического
VII. МАТЕРИАЛЫ ПО СИСТЕМЕ ПРОМЕЖУТОЧНОГО И ИТОГОВОГО ТЕСТИРОВАНИЯ ПО ДИСЦИПЛИНЕ «СТАТИСТИКА». В чем отличие статистики от других общественных наук? а) статистика изучает взаимосвязи явлений; б) статистика
Министерство образования и науки Российской Федерации федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова» Тульский
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ, ИНФОРМАЦИИ И БИЗНЕСА КАФЕДРА БИЗНЕСА СТАТИСТИКА Методические указания к выполнению контрольной работы 1 Ухта 2002 УДК 60.5 С41 Сичинава
Тестовые задания для аттестации инженерно-педагогических работников ГБОУ НиСПО «Статистика» Тест 1 Выбрать правильный ответ: Объектом изучения в статистике является: 1) Статистические совокупности; 2)
3 Содержание Введение………………………………………… 4. Исходные данные для выполнения контрольных работ… 5. Варианты заданий для выполнения контрольных работ… 7 3. Методические указания
Контрольная работа по статистике – задачи Содержание 10 Ряд распределения, его виды и элементы 3 46 Имеются данные о заготовительном обороте по заготовительным организациям: 9 59 Имеются данные о стоимости
ЛЕКЦИЯ 4 РЯДЫ ДИНАМИКИ Ряды динамики и их виды , гл., п.. , гл., п.. Процессы и явления общественной жизни находятся в постоянном движении и изменении. Поэтому они изучаются при помощи рядов динамики
НАН ЧОУ ВО АКАДЕМИЯ МАРКЕТИНГА И СОЦИАЛЬНО-ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ ИМСИТ, г. Краснодар АННОТАЦИЯ Направление подготовки 38.03.02 «Менеджмент» Направленность (профиль) Производственный менеджмент Квалификация
Примеры решения задач: 1. Группировка и ее виды. Графическое построение рядов распределений 1.1. По исходным данным о предприятиях, представленным в приложении 1, произведите структурную группировку предприятий
АННОТАЦИЯ К РАБОЧЕЙ ПРОГРАММЕ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ Автор: Е.М. Соловьева, преподаватель специальных дисциплин Илекского зоотехнического техникума филиала ФГБОУ ВПО Оренбургский ГАУ. Специальность:080114
Сделаем ваши задания на отлично. https://www.matburo.ru/sub_appear.php?plst Лабораторная работа по статистике ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Сн, Нгр Задача Организация статистического
Аннотация к программе по дисциплине «Статистика» по направлению 38.03.01 «Экономика», профиль Мировая экономика квалификация – бакалавр 1. ПЕРЕЧЕНЬ ПЛАНИРУЕМЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ОБУЧЕНИЯ ПО ДИСЦИПЛИНЕ (МОДУЛЮ)
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ТУРИЗМА И СЕРВИСА» СК РГУТиС Лист из 5 . ТЕСТОВЫЕ ЗАДАНИЯ.
РОСЖЕЛДОР Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Ростовский государственный университет путей сообщения» (ФГБОУ ВПО РГУПС) Волгоградский
ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «АКАДЕМИЯ СОЦИАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ» ФОНД ОЦЕНОЧНЫХ СРЕДСТВ ДИСЦИПЛИНЫ «Статистика» Уровень высшего образования Бакалавриат Направление подготовки:
Задача 1 При изучении покупательского спроса населения на обувь зафиксирована продажа следующих размеров женской обуви: 35 31 32 35 37 38 38 39 32 35 36 36 36 37 38 40 33 35 37 38 39 39 39 39 39 40 35
МИНОБРНАУКИ РФ ФГБОУ ВПО Уральский государственный лесотехнический университет Кафедра менеджмента и внешнеэкономической деятельности предприятия Н.А. Комарова О.А. Богословская Л.В. Малютина Задания для
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «ОРЕНБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА» Кафедра финансов, статистики и
ОБЛАСТНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ “ШАРЬИНСКИЙ АГРАРНЫЙ ТЕХНИКУМ КОСТРОМСКОЙ ОБЛАСТИ” (ОГБПОУ “ШАТ КО”) РАБОЧАЯ ПРОГРАММА УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ СТАТИСТИКА по специальности
ВАРИАН 6 Задача. аблица 6.. п/п Количество Средний балл по п/п Количество Средний балл пропущенных всем предметам пропущенных по всем обязательных занятии, обязательных предметам ч. занятии, ч. 8,8 6 4
3 Введение Статистика призвана обеспечить сбор, обработку и представление информации об уровне и возможностей развития предприятий и отрасли в целом. Развитие рыночных отношений в стране перед статистикой
11. МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ДЛЯ ОБУЧАЮЩИХСЯ ПО ОСВОЕНИЮ ДИСЦИПЛИНЫ. Приступая к изучению дисциплины, студенту необходимо внимательно ознакомиться с тематическим планом занятий, списком рекомендованной литературы.
МИНОБРНАУКИ РОССИИ Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Челябинский государственный университет» (ФГБОУ ВПО «ЧелГУ») Костанайский филиал
Лекция 3. Основные категории статистики. Сводка и группировка статистических данных 3.1. Основные категории статистики Одной из важнейших категорией статистической науки является категория признака. Именно
Вариант 5 ЗАДАЧА Произведите группировку магазинов… по признаку численность продавцов, образовав при этом 5 групп с равными интервалами. Номер магазина Товарооборот (млн. руб.) Издержки обращения (млн.
ЗАДАНИЕ для контрольной работы по дисциплине «Статистика» для студентов второго курса заочной формы обучения 2013/2014 учебный год Задание для контрольной работы состоит из двух частей. Первая часть работы
УТЕРЖДЮ Зав. кафедрой бухгалтерского учета, анализа и аудита М.К. ултанова Протокол 2012 опросы по дисциплине «татистика» для заочного отделения 1. Предмет, метод и задачи статистики 2. Организация статистики
Задача 1 Имеются следующие отчетные данные 25 заводов одной из отраслей промышленности: Номер завода Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, млрд. руб. Объем продукции в сопоставимых
4.. Индексный метод 372. Задание {{ 6 }} РОФ 3… – -, предшествующий отчетному. 373. Задание {{ 57 }} лироф 5… -, предшевствующий отчетному. 374. Задание {{ 92 }} 347 Общим индексом производительности
262 ные продукты питания. Для решения задач анализа динамики показателей, характеризующих разнородные совокупности, и используются индекс. Статистический индекс это относительная величина сравнения сложных
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования Оренбургский государственный
1 2 Оглавление Аннотация… 4 1.Сводка и группировка данных 5 2. Статистические таблицы.7 3. Графическое изображение статистических данных»……8 4. Ряды распределения. Средние величины и показатели вариации..8
ТЕМА 3,4:АБСОЛЮТНЫЕ, ОТНОСИТЕЛЬНЫЕ, СРЕДНИЕ ВЕЛИЧИНЫ И ПОКАЗАТЕЛИ ВАРИЦИИ 1.Понятие об абсолютных, относительных и средних величинах. 2.Основные виды относительных и средних величин. 3.Понятие вариации
Министерство образования Российской Федерации КАЗАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ им. А.Н. ТУПОЛЕВА Филиал «Восток» О.М. Суслова, Д.С. Саттаров ПРАКТИКУМ ПО ОБЩЕЙ ТЕОРИИ СТАТИСТИКИ Учебно-методическое
Задачи по статистике Задача 1. Статистические группировки. Произвести группировку 25-ти предприятий по стоимости основных фондов, выделив, пять групп с равными интервалами. : Интервал находили по формуле
Лицензия Правительства Санкт-Петербурга Комитет по образованию 0665 от 03.09.2013 Программа «Статистика» 1. Введение 2.Тема 1. Предмет, метод и задачи статистики Предмет исследования статистики. Массовые
Большая Российская Энциклопедия ИНДЕКСЫ Авторы: В Г Минашкин ИНДЕКСЫ в статистике (от лат index указатель, показатель), показатели относительного изменения данного уровня исследуемого явления по сравнению
Подзоров Н.Г. Бикеева М.В. СТАТИСТИКА Учебное пособие Саранск 5 г. МИНОБРНАУКИ РОССИИ Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Мордовский
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ В системе экономических наук статистика является одной из фундаментальных дисциплин, формирующих специальность экономиста Ее методы и показатели используются
МОСКОВСКИЙ ГУМАНИТАРНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ РАБОЧАЯ ПРОГРАММА СТАТИСТИКА Специальности: 40.0.01 Право и организация социального обеспечения Ставрополь, 015 г Рабочая программа учебной дисциплины «Статистика»
ЗАДАНИЕ для контрольной работы по дисциплине «Статистика» для студентов второго курса заочной формы обучения 2010/2011 учебный год Задание для контрольной работы состоит из двух частей. Первая часть работы
СТАТИСТИКА 1. Цель и задачи дисциплины Целью изучения дисциплины «Статистика» является ознакомление студентов с содержанием статистики как научной дисциплины, с ее основными понятиями, методологией и методиками
Федеральное агентство связи Государственное федеральное образовательное учреждение высшего профессионального образования ПОВОЛЖСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИЙ И ИНФОРМАТИКИ ЭЛЕКТРОННАЯ
1. ПАСПОРТ РАБОЧЕЙ ПРОГРАММЫ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ «СТАТИСТИКА» 1.1 Область применения программы Программа учебной дисциплины является частью примерной основной профессиональной образовательной программы
МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РФ ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «ОРЕНБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» ФАКУЛЬТЕТ
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТАТИСТИКИ Вопрос 8 Каково общее понятие о статистическом наблюдении? Общее понятие о статистическом наблюдении можно сформулировать следующим образом: планомерный, научно-организованный
Министерство образования и науки Российской Федерации Южно-Российский государственный политехнический университет (НПИ) имени М.И. Платова Шахтинский институт (филиал) ЮРГПУ(НПИ) им. М.И. Платова Статистика
НАН ЧОУ ВО АКАДЕМИЯ МАРКЕТИНГА И СОЦИАЛЬНО-ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ ИМСИТ, г. Краснодар АННОТАЦИЯ Направление подготовки 38.03.04 «Государственное и муниципальное управление» Направленность (профиль)
Кафедра экономики и управления Статистика Учебно-методический комплекс для студентов ФСПО, обучающихся с применением дистанционных технологий Модуль 6 Ряды динамики Составитель: Ст. преподаватель Е.Н.
Примечание:
Первым
делом нажать «Вид», там поставить Галку
на «Схема документа». Это и есть
содержание. С помощью этого можно ходить
по документу.
Ответственная
за выпуск: Курашева Татьяна Александровна
Составители:
Борисова Елена Григорьевна (I
– 3, 4); Галкин Сергей Алексеевич (I
– 5, II
– 1); Григорук Наталия Евгеньевна (I
– 6); Куликова Наталия Ивановна (I
– 2); Курашева Татьяна Александровна
(II
– 3); Курникова Елена Леонидовна (I
– 1, II
– 9); Мальцева Галина Александровна (II
– 5, 6); Онучак Виктор Александрович (II
– 7); Симонова Марина Демьяновна (II
– 8); Тарлецкая Лидия Владимировна (II
– 2, 3)
Часть I. Общая теория статистики
Тема 1. Сводка и группировка. Статистические таблицы и графики Задачи и решения
Задача
1
На
фирме с числом занятых в 50 чел. в ходе
статистического наблюдения были получены
следующие данные о стаже рабочих и
служащих:
Составьте
ранжированный (в порядке возрастания)
ряд распределения;
Постройте
дискретный ряд распределения;
Произведите
группировку, образовав 7 групп с равными
интервалами;
Результаты
группировки представьте в таблице и
проанализируйте их.
Решение
Задача
2
Имеются
следующие данные о годовом обороте по
20 магазинам города:
№ магазина |
Розничный (в |
Число |
На основе этих данных составьте:
-
По
размеру товарооборота и количеству
магазинов;По
числу рабочих мест и количеству
магазинов;
Ряды
распределения магазинов:
Комбинационную
таблицу, разбив все магазины на 5 групп
по размеру товарооборота, а в сказуемом
таблицы выделите 4 подгруппы по числу
рабочих мест.
Решение
Задача
3
По
итогам исследования затрат времени
сотрудников фирмы на дорогу к месту
работы имеются следующие данные (в
млн.):
Сгруппируйте
данные, образовав четыре группы
Результаты
группировки оформите таблицей
Решение
Задача
4
Сумма
продаж 50 филиалов крупного концерна за
неделю составили следующие величины в
тыс. долл.:
-
Используя
интервал равный 2 тыс. долл.Используя
интервал равный 4 тыс. долл.
Составьте
ранжированный ряд в порядке возрастания
Сгруппируйте
данные:
В
какой из группировок потеря информации
будет большей?
Решение
Задача
5
Располагая
данными о динамике мировой торговли,
постройте статистическую таблицу.
Мировой
импорт составил (в млрд. долл.):
2000г.
– 6230, 2001г. – 5995, 2002г. – 6147, 2003г. – 7158,
2004г. – 8741, 2005г. – 9880, 2006г. – 11302
Мировой
экспорт характеризовался за соответствующие
годы следующими данными (млрд.долл.):
6026,
5824, 7003, 8517, 9676, 11191.
Источник
:
Monthly Bulletin of Statistics, New York, UN, 2005. №6.
P.
114
Решение
Задача
6
Имеются
следующие данные о географическом
распределении мировой торговли за 2006
год (в млрд.долл.): мировой экспорт –
11191; экспорт стран ЕС – 4503; РФ – 301; Китай
– 969; США – 1038; ФРГ – 1126; Япония – 650.
Подсчитайте
долю указанных стран в мировой торговле
и оформите эти данные в виде таблицы, а
также изобразите их графически.
Источник
:
Monthly Bulletin of Statistics, New York, YN, 2007. №6.
P.114,
118, 129, 139, 136.
Решение
Задача
7
Как
эксперту кредитного учреждения Вам
необходимо составить макет таблицы,
дающей представление о количестве
предоставленных Вашей организации
кредитов за 5 лет. При этом Вы должны
отразить сроки предоставления кредитов
(долгосрочные, среднесрочные, краткосрочные)
и сумму кредитов, как в абсолютном
выражении, так и в % к итогам.
Решение
Задача
8
Имеются
следующие данные о численности и стаже
работы сотрудников организации на
начало текущего года:
Руководители
отделов и их заместители со стажем
работы
до
3 лет – 6,
до
6 лет – 8,
до
10 лет – 11,
лет
и выше – 5.
Работники
бухгалтерии со стажем работы
до
3 лет – 3,
до
6 лет – 7,
до
10 лет – 12,
10
лет и выше – 12.
Работники
отделов со стажем работы
до
3 лет – 40,
до
6 лет – 26,
до
10 лет – 21,
10
лет и выше – 53.
На
основе этих данных постройте статистическую
таблицу, в подлежащем которой приведите
типологическую группировку; разбейте
каждую группу работников на подгруппы
по стажу работы.
Решение
Задача
9
По
данным о размере жилой площади,
приходящейся на 1 человека, по двум
районам города в 2006 году произведите
перегруппировку, взяв за основу группы
семей во 2 ом
районе.
I |
II |
||
Группы |
Доля |
Группы |
Доля |
14 |
|||
20 |
|||
Решение
Задача
10
Имеются
следующие данные по 2 филиалам фирмы:
Филиал |
Филиал |
||
Зарплата |
Число |
Зарплата |
Число |
Произведите
вторичную группировку данных с целью
приведения их к сопоставимому виду,
проведите сравнительный анализ
результатов.
Решение
Задача
11
Имеются
следующие данные о распределении
продовольственных магазинов фирмы
«Омега» по величине товарооборота за
квартал (данные условные):
Группы |
Количество |
свыше |
На
основе этих данных произведите вторичную
группировку, разбив указанную совокупность
магазинов на новые группы:
До
100 тыс. у.е.: 100 – 250; 250 – 400; 400 – 700; 700 –
1000; 1000 тыс.у.е. и выше.
Решение
Задача
12
По
данным о рождаемости и смертности в
некоторых странах мира постройте
линейные графики (в промилле):
Годы |
Китай |
Япония |
||||||
Источник
:
Monthly Bulletin of Statistics, New York, UN, 2007. №6. P. 8, 9,
10, 11; China Statistical Yearbook, 2005, China Statistical Press,
2005. P.
93.
Решение
Задача
13
Товарная
структура экспорта РФ в 2005 году
характеризовалась следующими данными
в (%):
в |
|
Продовольственные |
|
Минеральные |
|
Продукция |
|
Кожевенное |
|
Древесина |
|
Текстиль, |
|
Металлы, |
|
Машины, |
|
Прочие |
Департамент образования и науки
Кемеровской области
Государственное профессиональное
образовательное учреждение
«Мариинский политехнический техникум»
РАБОЧАЯ ТЕТРАДЬ
ПО ДИСЦИПЛИНЕ «СТАТИСТИКА»
Мариинск
2015
Составитель: Л.В. Дорошевич
Рабочая тетрадь по дисциплине «Статистика».
Мариинск, государственное профессиональное образовательное учреждение Мариинский политехнический техникум, 2015г. – 45 с.
Рабочая тетрадь по дисциплине «Статистика» разработана на основании рабочей программы дисциплины в соответствии с ФГОС СПО, содержит задания практических работ и контрольные вопросы по специальности 38.02.05 Товароведение и экспертиза потребительских товаров. В рабочую тетрадь включены 9 практических работ, которые состоят из заданий различного типа, разработанных на основании статистических данных по Кемеровской области, Сибирскому Федеральному округу и Российской Федерации. Рабочая тетрадь может быть использована как в печатном, так и в электронном вариантах. Рабочая тетрадь используется в комплекте с учебником Доброва Т.А. Статистика [Текст]:Учебник/ Т.А. Доброва; В.Г. Минашкин; В.С.Мхитарян – М.: Академия, 2014г.
Рассмотрено на заседании цикловой комиссии социально-экономических дисциплин 20.01.2015г. Протокол № 5.
Дорошевич Любовь Васильевна – преподаватель экономических дисциплин, высшая квалификационная категория, Почетный работник СПО Российской Федерации.
Рецензент:
Бахарева Елена Александровна – преподаватель экономических дисциплин, высшая квалификационная категория. Государственное образовательное учреждение среднего специального образования «Мариинский аграрный техникум».
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
Практическая работа № 1 «Статистическое наблюдение»
Практическая работа № 2 «Сводка и группировка статистических данных»
Практическая работа № 3 «Способы наглядного представления статистических данных»
Практическая работа № 4 «Абсолютные и относительные величины в статистике»
Практическая работа № 5 «Средние величины»
Практическая работа № 6 «
Показатели вариации»
Практическая работа № 7 «Ряды динамики»
Практическая работа № 8 «Ряды распределения»
5
9
15
20
23
28
32
36
39
Уважаемый студент!
Данная рабочая тетрадь предназначена для оказания помощи выполнения студентами практических работ по дисциплине «Статистика».
Тетрадь подготовлена в соответствии с Федеральными государственными образовательными стандартами, примерной и рабочей программой дисциплины.
В рабочую тетрадь включены 10 практических работ, которые содержат задания различного типа, разработанные на основании статистических данных по Кемеровской области, Сибирскому Федеральному округу и Российской Федерации. Использование фактических данных позволяет более обоснованно и реально оценивать процессы, происходящие в экономике нашего региона и России в целом.
Целью данного сборника является формирование знаний, умений, навыков, необходимых для будущей профессиональной деятельности. При выполнении практических работ необходимо овладеть умениями:
– использовать основные методы и приемы статистика для решения практических задач профессиональной деятельности;
– собирать и регистрировать статистическую информацию;
– проводить первичную обработку и контроль материалов наблюдения;
– выполнять расчеты статистических показателей и формулировать основные выводы.
Структура практического задания состоит из: темы, цели, заданий, контрольных вопросов и списка рекомендуемой литературы. Все это позволит сократить время при выполнении работы, поможет усвоить и закрепить практические умения и навыки.
Результатом освоения программы дисциплины является овладение профессиональными и общими компетенциями.
Желаю успехов в учёбе!
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА 1
Тема: «Статистическое наблюдение»
Цель:
собирать и регистрировать статистическую информацию;
проводить первичную обработку и контроль материалов наблюдения;
Задачи:
научиться разрабатывать план статистического наблюдения;
составлять анкету для проведения наблюдения
Формируемые ОК и ПК:
ПК 3.1. Участвовать в планировании основных показателей деятельности организации.
ПК 3.4. Контролировать ход и оценивать результаты выполнения работ исполнителями.
Задание 1. Разработайте план проведения статистического наблюдения:
1. Установите цели и задачи наблюдения (явление или процесс выбрать самостоятельно);
2. Определите объект и единицу наблюдения;
3. Разработайте анкету наблюдения не менее 15 вопросов (открытого и закрытого типа);
4. Определите вид и способ наблюдения.
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Задание 2.Представлены следующие статистические наблюдения:
Изучение бюджета типичной городской семьи на основе ответов 5% семей на разосланные им по почте опросные листы;
Изучение потребительского спроса населения на выставке-продаже товаров путем регистрации фактов покупки товаров;
Изучение потребительского спроса населения на выставке-продаже товаров путем проведения опроса посетителей выставки.
1. Сформулируйте цель и задачи проведения каждого статистического наблюдения из перечня.
2. Укажите объект и единицу, а также определите форму и вид статистического наблюдения.
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________
Контрольные вопросы:
1. Понятие статистического наблюдения.
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
2.
Понятие единицы статистического наблюдения.
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
3. Формы статистического наблюдения. _______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА 2
Тема: «Сводка и группировка статистических данных»
Цель:
вырабатывать навыки первичной обработки и контроля материалов наблюдения;
формировать навыки группировки статистических данных и в расчёте статистических показателей и формулирования основных выводов.
Задачи:
овладеть умением осуществлять группировку данных; определять величину интервалов; оформлять результаты группировки таблицей.
Формируемые ОК и ПК:
ОК1.Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.
ОК2.Организовывать собственную деятельность, выбирая типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.
ОК3.Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность.
ОК 4. Осуществлять поиск и использование информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.
ОК 5. Владеть информационной культурой, анализировать и оценивать информацию с использованием информационно-коммуникационных технологий.
ПК 3.1. Участвовать в планировании основных показателей деятельности организации.
ПК 3.4. Контролировать ход и оценивать результаты выполнения работ исполнителями.
Задание 1. На основании данных об имуществе ООО «Спиртовой комбинат» за 2013г. произведите структурную группировку основных средств по атрибутивному признаку:
1. Здание конторы
2. Эстакады
3. Краны
4. Компьютеры
5. Производственное оборудование
6. Автобусы
7. Трубопровод
8. Паровые котлы
9. Генераторы
10. Здание цеха
11. Самосвалы
12. Прочие основные средства
5350
278
1465
388
4325
1780
1898
430
350
7640
3256
2322
Определите удельный вес каждой группы в общем итоге.
Результаты группировки представьте в виде таблицы.
Задание 2. На основании данных по Кемеровской области за 2012 год:
1. Постройте аналитическую группировку зависимости объема продукции от среднесписочной численности, занятых в производстве. Образуйте 4 группы с равными интервалами по факторному признаку.
2. Результаты оформите в виде таблицы, и сделайте краткие выводы по результатам группировки.
Задание 3. На основании данных о численности населения Сибирского федерального округа РФ на 01.01.2013г. по областям (млн. чел.) произведите структурную группировку по количественному признаку, выделив три группы областей с равными интервалами:
1,5
1,9
1,6
2,4
1,2
1,1
0,8
1,3
2,2
0,9
1,3
1,1
1,6
1,8
2,1
1,2
Определите удельный вес каждой группы в общем итоге. Результаты группировки представьте в виде таблицы.
Контрольные вопросы.
Виды статистических сводок.
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
2.
Определение типологической статистической группировки.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
3.
Какие признаки называются факторными?
________________________________________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________
1.
Доброва Т.А. Статистика [Текст]:Учебник/ Т.А. Доброва; В.Г. Минашкин; В.С.Мхитарян – М.: Академия, 2012г.
2.
Лысенко С.Н. Общая теория статистики. [Текст]:Учебник/ С.Н.Лысенко, И.А. Дмитриева – М.: Форум, 2013г.
3.
Сергеева И.И. Статистика [Текст]:Учебник/ И.И. Сергеева, С.А. Тимофеева, Т.А. Чипулина – М.: ИНФРА-М, Форум, 2013г.
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА 3
Тема:
«Способы наглядного представления статистических данных»
Цель:
формирование практических навыков построения различных видов графиков; использование для решения практических задач профессиональной деятельности.
Задачи:
овладеть умением построения различных видов диаграмм.
Формируемые ОК и ПК:
ОК1.Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.
ОК2.Организовывать собственную деятельность, выбирая типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.
ОК3.Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность.
ОК 4. Осуществлять поиск и использование информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.
ОК 5. Владеть информационной культурой, анализировать и оценивать информацию с использованием информационно-коммуникационных технологий.
ПК 3.1. Участвовать в планировании основных показателей деятельности организации.
ПК 3.4. Контролировать ход и оценивать результаты выполнения работ исполнителями.
Задание 1. На основании данных за 2012 год о производстве молока построить столбиковую диаграмму сравнения:
Кемеровская область
Новосибирская область
Томская область
Республика Алтай
383
716
174
92
Масштаб – 50 тыс. т. : 1 см.
Задание 2. На основании данных о площади областей в Сибирском федеральном округе построить квадратную диаграмму сравнения.
Кемеровская область
Новосибирская область
Томская область
96
178
314
Масштаб – 5тыс.км
2
: 1 см.
Задание 3. Структура использования денежных доходов населения по Кемеровской области за 2009-2013 годы:
Покупка товаров и оплата услуг
Оплата обязательных платежей и взносов
Накопление сбережений во вкладах и ценных бумагах
Покупка валюты
Прочее
77,6
11,4
3,5
2,4
5,1
73,2
11,5
6,1
2,5
6,7
Итого:
100
100
Изобразите данные с помощью секторной диаграммы. Сделайте выводы.
Задание 4. На основании данных о продаже автомобилей в РФ за 2013г. построить линейную диаграмму:
Масштаб – произвольный.
Задание 5. Рассчитайте удельный вес городского населения. Представьте данные в виде статистической таблицы.
Численность населения по Кемеровской области составила 2010 год – 2773тыс. человек, в т.ч. городское население- 2364,53тыс.человек; 2011 г. – 2761,3тыс.человек, в т.ч. городское население 2357,33тыс.человек; 2012 г. – 2750,8 тыс.человек, в т.ч. городское население – 2350,53тыс.человек; 2013 г. – 2742,5 тыс. человек, в т.ч. городское население – 2345,13тыс.человек.
Контрольные вопросы:
1. Понятие статистической таблицы.
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
2. Виды статистических таблиц.
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
1
2.
Лысенко С.Н. Общая теория статистики. [Текст]:Учебник/ С.Н.Лысенко, И.А. Дмитриева – М.: Форум, 2013г.
3
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА 4
Тема: «Абсолютные и относительные величины в статистике»
Цель:
формирование практических умений в расчете абсолютных и относительных величин и формулировании основных выводов.
Задачи:
овладеть умением рассчитывать различные виды относительных величин, абсолютных величин, делать выводы.
Формируемые ОК и ПК:
ОК1.Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.
ОК2.Организовывать собственную деятельность, выбирая типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.
ОК3.Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность.
ОК4. Осуществлять поиск и использовать информацию для выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.
ОК 9. Ориентироваться в условиях частой смены технологий в профессиональной деятельности.
ПК 1.1. Выявлять потребность в товарах.
ПК 3.1. Участвовать в планировании основных показателей деятельности организации.
ПК 3.4. Контролировать ход и оценивать результаты выполнения работ исполнителями.
Задание 1. На основании статистических данных по Кемеровской области определить абсолютные и относительные показатели. Сделайте выводы.
Показатели экономического развития за 2012 – 2013гг.
1. Внешнеторговый оборот за 1 квартал года, млн. дол.
1706
1580
2. Валовый региональный продукт в текущих ценах, млн.руб.
740735
829623
3. Добыча угля, млн. тонн
205
206,5
____
_______________________________________________________________________
Задание2. На основании данных о деятельности Кемеровской таможни в
I
квартале 2013 г. внешнеторговый оборот составляет:
Китай
Украина
Турция
Латвия
Польша
США
Страны СНГ
Другие страны
Итого
339,7
183,3
180,1
160
88,5
42,7
230,7
513,4
Определите удельный вес каждой страны в общем итоге товарооборота Кемеровской области. Сделайте выводы.
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________
Задание 3. Определите относительные величины интенсивности на основании данных по Кемеровской области. Сделайте вывод.
2. Среднегодовая численность населения, тыс. чел.
2771
2758
3. Валовый региональный продукт на душу населения, тыс. руб.
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Задание 4. На основании данных определить относительные показатели сравнения средней заработной платы (Кемеровская область) работающих в экономике по Сибирскому Федеральному округу за 2013 год (1 полугодие):
Республика Алтай
Республика Бурятия
Забайкальский край
Красноярский край
Кемеровская область
Омская область
18815
22897
24549
28789
23878
22472
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Контрольные вопросы:
1. Определение статистической величины.
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
2.
Единицы измерения относительных величин.
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
1
. Доброва Т.А. Статистика [Текст]:Учебник/ Т.А. Доброва; В.Г. Минашкин; В.С.Мхитарян – М.: Академия, 2012г.
2.
Лысенко С.Н. Общая теория статистики. [Текст]:Учебник/ С.Н.Лысенко, И.А. Дмитриева – М.: Форум, 2013г.
3
. Сергеева И.И. Статистика [Текст]:Учебник/ И.И. Сергеева, С.А. Тимофеева, Т.А. Чипулина – М.: ИНФРА-М, Форум, 2013г.
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА 5
Тема: «Средние величины»
Цель:
формирование практических умений по расчету средних величин и формулирование основных выводов.
Задачи:
овладеть умениями расчета различных видов средних и составлении выводов.
Формируемые ОК и ПК:
ОК1.Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.
ОК2.Организовывать собственную деятельность, выбирая типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.
ОК3.Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность.
ОК4. Осуществлять поиск и использовать информацию для выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.
ОК 6. Работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями.
ОК 7. Брать на себя ответственность за работу членов команды (подчиненных), результат выполнения заданий.
ПК 1.1. Выявлять потребность в товарах.
ПК 3.1. Участвовать в планировании основных показателей деятельности организации.
ПК 3.4. Контролировать ход и оценивать результаты выполнения работ исполнителями.
Задание 1. На основании данных о средней заработной плате по Сибирскому Федеральному округу за 2013г. 1 полугодие рассчитать среднюю заработную плату.
Регион
Среднемесячная заработная плата, руб.
Республика Алтай
Республика Бурятия
Забайкальский край
Красноярский край
Кемеровская область
Омская область
Республика Тыва
Республика Хакассия
Алтайский край
Иркутская область
Новосибирская область
Томская область
18815
22897
24549
28789
23878
22472
22231
24520
16399
26364
23328
27139
Какой вид средней величины используется и почему?
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Задание 2. На основании данных определите средний уровень квалификации рабочих предприятия. Сделайте вывод.
Тарифный разряд
1
Число рабочих, чел.
2
2
3
3
26
4
64
5
18
6
4
Задание 3. На основании данных определите среднюю прибыль предприятий за год. Сделайте вывод.
Прибыль предприятий за 2013г.
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Задание 4. На основании данных определить среднюю цену реализации продукции за 2010 – 2013гг. Какой вид средней величины применяется и почему?
2010
2011
2012
2013
150
160
175
182
3000
2880
3500
3640
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Задание 5. На основании данных о доходах работников определите структурные характеристики.
Распределение работников по доходу
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Контрольные вопросы:
1. Понятие средних величин.
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
2.
В каком случае для вычисления применяется средняя арифметическая взвешенная?
_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
3.
Понятия моды и медианы в статистике.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
1
. Доброва Т.А. Статистика [Текст]:Учебник/ Т.А. Доброва; В.Г. Минашкин; В.С.Мхитарян – М.: Академия, 2012г.
2.
Лысенко С.Н. Общая теория статистики. [Текст]:Учебник/ С.Н.Лысенко, И.А. Дмитриева – М.: Форум, 2013г.
3
. Сергеева И.И. Статистика [Текст]:Учебник/ И.И. Сергеева, С.А. Тимофеева, Т.А. Чипулина – М.: ИНФРА-М, Форум, 2013г.
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА 6
Тема: «Показатели вариации»
Цель
: формирование практических умений расчета показателей вариации и формулировании основных выводов.
Задачи:
овладеть умением рассчитывать размаха вариации, дисперсии, среднего линейного отклонения; среднее квадратическое отклонение и коэффициент вариации. Формулирование выводов.
Формируемые ОК и ПК:
ОК1.Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.
ОК2.Организовывать собственную деятельность, выбирая типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.
ОК3.Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность.
ОК4. Осуществлять поиск и использовать информацию для выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.
ОК 6. Работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями.
ОК 7. Брать на себя ответственность за работу членов команды (подчиненных), результат выполнения заданий.
ПК 1.1. Выявлять потребность в товарах.
ПК 3.1. Участвовать в планировании основных показателей деятельности организации.
ПК 3.4. Контролировать ход и оценивать результаты выполнения работ исполнителями.
Задание 1. На основании данных рассчитайте: размах вариации, дисперсию,
среднее квадратическое отклонение; коэффициент вариации. Сформулируйте выводы.
Данные вводе жилья в Кемеровской области, тыс. м
2
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Задание 2. На основании данных рассчитайте: размах вариации, дисперсию, среднее квадратическое отконение; коэффициент вариации. Сформулируйте выводы.
Распределение работников по стажу работы на данном предприятии
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Задание 3. На основании данных рассчитайте: размах вариации, дисперсию, среднее квадратическое отклонение; коэффициент вариации. Сформулируйте выводы.
Распределение работников по стажу работы
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Контрольные вопросы:
1. Какие показатели вариации являются абсолютными?
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
2.
Каким образом определяется среднее квадратическое отклонение?
_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________________________________________________
3. Каким образом определяется коэффициент вариации?
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
1.
Доброва Т.А. Статистика [Текст]:Учебник/ Т.А. Доброва; В.Г. Минашкин; В.С.Мхитарян – М.: Академия, 2012г.
2.
Лысенко С.Н. Общая теория статистики. [Текст]:Учебник/ С.Н.Лысенко, И.А. Дмитриева – М.: Форум, 2013г.
3.
Сергеева И.И. Статистика [Текст]:Учебник/ И.И. Сергеева, С.А. Тимофеева, Т.А. Чипулина – М.: ИНФРА-М, Форум, 2013г.
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА 7
Тема: «Ряды динамики»
Цель:
формирование практических умений расчета показателей анализа рядов динамики и формулирование основных выводов.
Задачи:
овладеть умением рассчитывать показатели анализа рядов динамики.
Формируемые ОК и ПК:
ОК1.Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.
ОК2.Организовывать собственную деятельность, выбирая типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.
ОК3.Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность.
ОК4. Осуществлять поиск и использовать информацию для выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.
ОК 6. Работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями.
ОК 7. Брать на себя ответственность за работу членов команды (подчиненных), результат выполнения заданий.
ПК 1.1. Выявлять потребность в товарах.
ПК 3.1. Участвовать в планировании основных показателей деятельности организации.
ПК 3.4. Контролировать ход и оценивать результаты выполнения работ исполнителями.
деятельности, определять статистические величины, показатели вариации и индексы.
Задание 1. На основании данных о добыче угля в Кемеровской области определить:
1. Цепные и базисные показатели:
– абсолютный прирост;
– темп роста;
– темп прироста;
– абсолютное значение 1% прироста;
2. Средние показатели:
– средний уровень ряда;
– абсолютный прирост;
– темп роста;
– темп прироста.
Сделайте выводы.
Добычу угля в Кемеровской области, млн.тонн.
2025
(проект)
Добыча угля
175
178
185
206,5
245
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Задание 2. На основании данных о численности трудоспособного населения по Кемеровской области определить:
– вид ряда;
– средний уровень ряда;
– цепные показатели анализа ряда.
Сделайте выводы.
Данные о численности трудоспособного населения по Кемеровской области за 2009-2012 годы, тыс.чел.
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Контрольные вопросы:
1. Способы определения среднего уровня ряда для моментных рядов динамики.
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
2.
Какие показатели называются базисными?
_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________
3. Способы расчета темпа прироста.
_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
1
. Доброва Т.А. Статистика [Текст]:Учебник/ Т.А. Доброва; В.Г. Минашкин; В.С.Мхитарян – М.: Академия, 2012г.
2.
Лысенко С.Н. Общая теория статистики. [Текст]:Учебник/ С.Н.Лысенко, И.А. Дмитриева – М.: Форум, 2013г.
3
. Сергеева И.И. Статистика [Текст]:Учебник/ И.И. Сергеева, С.А. Тимофеева, Т.А. Чипулина – М.: ИНФРА-М, Форум, 2013г.
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА 8
Тема: «Ряды распределения»
Цель:
формирование практических умений построения и графического изображения рядов распределения и формулирование основных выводов.
Задачи:
Овладение умением графического построения ряда распределения и расчета основных характеристик.
Формируемые ОК и ПК:
ОК1.Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.
ОК2.Организовывать собственную деятельность, выбирая типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.
ОК3.Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность.
ОК4. Осуществлять поиск и использовать информацию для выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.
ОК 6. Работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями.
ОК 7. Брать на себя ответственность за работу членов команды (подчиненных), результат выполнения заданий.
ПК 1.1. Выявлять потребность в товарах.
ПК 3.1. Участвовать в планировании основных показателей деятельности организации.
ПК 3.4. Контролировать ход и оценивать результаты выполнения работ исполнителями.
Задание. Имеются следующие данные о квалификации рабочих мебельного цеха (тарифных разрядах):
4; 3; 6; 4; 4; 2; 3; 5; 4; 4; 5; 2; 3; 4; 4; 5; 2; 3; 6; 5; 4; 2; 4; 3; 4.
1. Постройте дискретный вариационный ряд распределения;
2. Дайте графическое изображение ряда в виде полигона распределения;
3. Определите показатели центра распределения, показатели вариации и формы распределения.
Сформулируйте краткие выводы.
Контрольные вопросы:
1. Понятие атрибутивного ряда распределения.
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
2. Группы показателей анализа рядов распределения.
_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
3. Каким образом определяется ширина равного интервала?
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________________________________________________
1
. Доброва Т.А. Статистика [Текст]:Учебник/ Т.А. Доброва; В.Г. Минашкин; В.С.Мхитарян – М.: Академия, 2012г.
2.
Лысенко С.Н. Общая теория статистики. [Текст]:Учебник/ С.Н.Лысенко, И.А. Дмитриева – М.: Форум, 2013г.
3
. Сергеева И.И. Статистика [Текст]:Учебник/ И.И. Сергеева, С.А. Тимофеева, Т.А. Чипулина – М.: ИНФРА-М, Форум, 2013г.
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА 9
Тема: «Индексы»
Цель:
формирование практических умений расчета различных видов индексов и формулирование основных выводов.
Задачи:
Овладение умением рассчитывать индивидуальные и сводные индексы постоянного и переменного состава; в среднеарифметической и среднегармонической формах.
Формируемые ОК и ПК:
ОК1.Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.
ОК2.Организовывать собственную деятельность, выбирая типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.
ОК3.Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность.
ОК4. Осуществлять поиск и использовать информацию для выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.
ОК 6. Работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями.
ОК 7. Брать на себя ответственность за работу членов команды (подчиненных), результат выполнения заданий.
ПК 1.1. Выявлять потребность в товарах.
ПК 3.1. Участвовать в планировании основных показателей деятельности организации.
ПК 3.4. Контролировать ход и оценивать результаты выполнения работ исполнителями.
Задание 1. На основании данных за декабрь 2012-2013гг. о реализации товаров в магазине «Чибис» определите индивидуальные и сводные индексы. Сделайте выводы.
Данные о реализации товаров
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Задание 2. На основании данных определите сводный индекс физического объема товарооборота. Сделайте вывод.
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Задание 3. На основании данных определите индексы постоянного и переменного состава. Сделайте выводы.
Реализация картофеля на рынках г. Мариинска, 2013г.
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Задание 4. Определите, как изменились цены, если физический объем товарооборота увеличился на 12%, а товарооборот в фактических ценах вырос на 9%.
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Контрольные вопросы:
1. Виды индексов по базе сравнения.
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
2.
Какие индексы называются динамическими?
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________
3. Какая взаимосвязь существует между индексами?
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________
1
. Доброва Т.А. Статистика [Текст]:Учебник/ Т.А. Доброва; В.Г. Минашкин; В.С.Мхитарян – М.: Академия, 2012г.
2.
Лысенко С.Н. Общая теория статистики. [Текст]:Учебник/ С.Н.Лысенко, И.А. Дмитриева – М.: Форум, 2013г.
3
. Сергеева И.И. Статистика [Текст]:Учебник/ И.И. Сергеева, С.А. Тимофеева, Т.А. Чипулина – М.: ИНФРА-М, Форум, 2013г.
Статистика, строгая муза
Ты реешь над каждой судьбой.
Никто для тебя не обуза,
Никто не обижен тобой.
В.Шефнер
Уважаемый студент!
Надеюсь, что рабочая тетрадь помогла тебе в выполнении практических заданий по дисциплине
«Статистика
»
.
Целью данного сборника было формирование у
тебя знаний, умений и навыков, необходимых для
успешной производственной деятельности.
В процессе выполнения практических работ ты овладел
умениями:
– использования основных методов и приемов статистики для решения практических задач профессиональной деятельности;
– сбора и регистрации статистической информации;
– проведение первичной обработки и контроля материалов наблюдения;
– выполнения расчетов статистических показателей и формулирование основных выводов.
По результатам освоения программы дисциплины ты овладел профессиональными (ПК) и общими (ОК) компетенциями:
ОК 1. Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.
ОК 2. Организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.
ОК 3. Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность.
ОК 4. Осуществлять поиск и использование информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.
ОК 5. Владеть информационной культурой, анализировать и оценивать информацию с использованием информационно-коммуникационных технологий.
ОК 6. Работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями.
ОК 7. Брать на себя ответственность за работу членов команды (подчиненных), результат выполнения заданий.
ОК 8. Самостоятельно определять задачи профессионального и личностного развития, заниматься самообразованием, осознанно планировать повышение квалификации.
ОК 9. Ориентироваться в условиях частой смены технологий в профессиональной деятельности.
ПК 1.1. Выявлять потребность в товарах.
ПК 1.4. Оформлять документацию на поставку и реализацию товаров.
ПК 3.1. Участвовать в планировании основных показателей деятельности организации.
ПК 3.4. Контролировать ход и оценивать результаты выполнения работ исполнителями.
Список использованной литературы:
1
. Доброва Т.А. Статистика [Текст]:Учебник/ Т.А. Доброва; В.Г. Минашкин; В.С.Мхитарян – М.: Академия, 2012г.
2.
Лысенко С.Н. Общая теория статистики. [Текст]:Учебник/ С.Н.Лысенко, И.А. Дмитриева – М.: Форум, 2013г.
3
. Сергеева И.И. Статистика [Текст]:Учебник/ И.И. Сергеева, С.А. Тимофеева, Т.А. Чипулина – М.: ИНФРА-М, Форум, 2013г.
Интернет-ресурсы:
http://kemerovostat.gks.ru/
Заказать статобработку
Бесплатный статанализ
Планирование исследования
Выбор статистического метода
Определение объема выборки
Расчет статистических величин:
Расчет относительных величин
Анализ динамического ряда
Прямой метод стандартизации
Показатели вариационного ряда
Расчёт демографических показателей
Сравнение совокупностей по качественным признакам:
Относительный риск
Отношение шансов
Анализ четырехпольной таблицы (критерий хи-квадрат)
Критерий хи-квадрат для произвольных таблиц
Q-критерий Кохрена
Критерий Мак-Немара
Сравнение совокупностей по количественным признакам (параметрический анализ):
t-критерий Стьюдента для несвязанных совокупностей
t-критерий Стьюдента для связанных совокупностей
Сравнение совокупностей по количественным признакам (непараметрический анализ):
U-критерий Манна-Уитни
W-критерий Уилкоксона
H-критерий Краскела-Уоллиса
Критерий Фридмана
Изучение связи между признаками:
Корреляционно-регрессионный анализ (коэффициент Пирсона)
Коэффициент корреляции Спирмена
Онлайн калькуляторы для расчета статистических критериев
В данном сервисе реализован алгоритм выбора оптимальной методики статистического анализа, который позволит исследователю на основании информации о количестве сравниваемых совокупностей, типе распределения, шкале измерения переменных, отпределить наиболее подходящий статистический метод, статистический критерий.
Калькулятор позволит найти значение любой относительной величины по заданным параметрам: числителю, знаменателю, десятичному коэффициенту. Учитывается вид относительной величины для правильного обозначения вводимых данных и формирования грамотного ответа. Для каждого результата также выводится средняя ошибка m
.
Данный статистический метод служит для сравнения двух средних величин (M), рассчитанных для несвязанных между собой вариационных рядов. Для вычислений также понадобятся значения средних ошибок средних арифметических (m). Примеры сравниваемых величин: среднее артериальное давление в основной и контрольной группе, средняя длительность лечения пациентов, принимавших препарат или плацебо.
Парный t-критерий Стьюдента используется для сравнения связанных совокупностей – результатов, полученных для одних и тех же исследуемых (например, артериальное давление до и после приема препарата, средний вес пациентов до и после применения диеты).
Этот калькулятор позволит вам быстро рассчитать все основные показатели динамического ряда, состоящего из любого количества данных. Вводимые данные: количество лет, значение первого года, уровни ряда. Результат: показатели динамического ряда, значения, полученные при его выравнивании, а также графическое изображение динамического ряда.
7)€: a
Здесь вы сможете быстро решить любую задачу по стандартизации, с использованием прямого метода. Вводите данные о сравниваемых совокупностях, выбирайте один из четырех способов расчета стандарта, задавайте значение коэффициента, используемого для расчета относительных величин. Результаты применения метода стандартизации выводятся в виде таблицы.
Относительный риск – позволяет проводить количественную оценку вероятности исхода, связанной с наличием фактора риска. Находит широкое применение в современных научных исследованиях, выборки в которых сформированы когортным методом. Наш онлайн-калькулятор позволит выполнить расчет относительного риска (RR) с 95% доверительным интервалом (CI), а также дополнительных показателей, таких как разность рисков, число пациентов, трующих лечения, специфичность, чувствительность.
Метод отношения шансов (OR), как и относительный риск, используется для количественной оценки взаимосвязи фактора риска и исхода, но применяется в исследованиях, организованных по принципу “случай-контроль”.
В данном калькуляторе представлены все основные статистические методы, используемые для анализа четырехпольной таблицы (фактор риска есть-нет, исход есть-нет). Выполняется проверка важнейших статистических гипотез, рассчитываются хи-квадрат, точный критерий Фишера и другие показатели.
Онлайн-калькулятор в автоматизированном режиме поможет рассчитать все основные показатели вариационного ряда: средние величины (средняя арифметическая, мода, медиана), стандартное отклонение, среднюю ошибку средней арифметической. Поддерживается ввод как простых, так и взвешенных рядов.
При помощи данного сервиса вы сможете рассчитать значение U-критерия Манна-Уитни – непараметрического критерия, используемого для сравнения двух выборок, независимо от характера их распределения.
Онлайн-калькулятор для проведения корреляционного анализа используется для выявления и изучения связи между количественными признаками при помощи расчета коэффициента корреляции Пирсона. Также выводится уравнение парной линейной регрессии, используемое при описании статистической модели.
Данный калькулятор используется для расчета рангового критерия корреляции Спирмена, являющегося методом непараметрического анализа зависимости одного количественного признака от другого. Оценка значимости корреляционной связи между переменными выполняется как по коэффициенту Спирмена, так и по t-критерию Стьюдента.
Критерий хи-квадрат является непараметрическим аналогом дисперсионного анализа для сравнения нескольких групп по качественному признаку. Онлайн калькулятор по расчету критерия хи-квадрат позволяет оценить связь между двумя качественными признаками по частоте их значений. Число сравниваемых групп может быть от 2 до 9.
Содержание
- Как банки оценивают кредитоспособность своих клиентов
- Методы оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка
- Для чего нужна оценка кредитоспособности клиентов банка?
- Как банки оценивают кредитоспособность клиентов?
- Организационный анализ кредитоспособности клиентов банка
- Финансовый анализ кредитоспособности
- Сравнительный анализ кредитоспособности
- Итоги
- Анализ кредитоспособности клиента банка
- Кредитоспособность предприятия. Методы оценки и анализа
- Кредитоспособность предприятия
- Оценка кредитоспособности предприятия
- Анализ ликвидности баланса предприятия
- Анализ показателей оборачиваемости
- Анализ показателей прибыльности предприятия
- Анализ показателей финансовой устойчивости предприятия
- Методы оценки кредитоспособности по скорринговым моделям
- ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ ПО МЕТОДИКАМ РОССИЙСКИХ БАНКОВ
- 3.6 Оценка кредитоспособности по кредитной истории
- Как формируется рейтинг
- Что означают баллы рейтинга
- На что влияет рейтинг
- Как узнать кредитный рейтинг
- Стоимость проверки
- Как повысить кредитный рейтинг
- Размер доходов заемщика и сумма кредита
- Расчет максимально допустимого ежемесячного платежа по кредиту
- Какую максимальную сумму кредита даст банк
- Основной принцип расчёта
- 1. Расчет максимально ежемесячного платежа (Пм)
- 2. Расчет максимальной суммы кредита (Ск) производится банками по стандартной формуле:
- Как оценить платежеспособность покупателя, решая вопрос об отсрочке
- 6.4. Оценка кредитоспособности клиентов.
- 3. Оценка кредитоспособности и платежеспособности клиента
- Новые записи:
Как банки оценивают кредитоспособность своих клиентов
Ирина Дмитриевна МамоноваЧлен-корреспондент Российской академии естественных наук, доктор экономических наук, профессор
© Элитариум — Центр дистанционного образования.
Кредитоспособность клиента коммерческого банка — способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). В отличие от его платежеспособности она не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Уровень кредитоспособности клиента определяет степень риска банка, связанного с выдачей ссуды конкретному заемщику.
Критерии кредитоспособности клиента
Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии оценки кредитного риска и кредитоспособности клиента:
- характер клиента;
- способность заимствовать средства;
- способность зарабатывать средства для погашения долга (финансовые возможности);
- капитал;
- обеспечение кредита;
- условия, в которых совершается кредитная операция;
- контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора).
Под характером клиента понимается его репутация как юридического лица, степень ответственности за погашение долга, четкость его представления о цели кредита, соответствие этой цели кредитной политике банка.
Способность заимствовать средства означает наличие у клиента права подать заявку на кредит, подписать кредитный договор или вести переговоры, дееспособность заемщика — физического лица.
Способность зарабатывать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности определяется ликвидностью баланса, прибыльностью деятельности заемщика, его денежными потоками.
Для такого критерия кредитоспособности клиента как капитал наиболее важны два аспекта оценки: достаточность капитала (анализируется на основе требований к минимальному уровню капитала и коэффициентов финансового левериджа); степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию (свидетельствует о распределении риска между банком и заемщиком).
Под обеспечением кредита понимается стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство, страхование), предусмотренный в кредитном договоре. Если соотношение стоимости активов и долговых обязательств имеет значение для погашения ссуды в банке в случае объявления заемщика банкротом, то качество конкретного вторичного источника гарантирует выполнение заемщиком его обязательств в срок при финансовых затруднениях.
Условия, в которых совершается кредитная операция (текущая или прогнозная экономическая ситуация в стране, регионе и отрасли, политические факторы), определяют степень внешнего риска банка.
Последний критерий — контроль, т. е. законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора.
Способами оценки кредитоспособности клиента банка являются:
- оценка менеджмента;
- оценка финансовой устойчивости клиента;
- анализ денежного потока;
- сбор информации о клиенте;
- наблюдение за работой клиента путем выхода на место.
Специфика оценки кредитоспособности юридических и физических лиц, крупных, средних и мелких клиентов определяет комбинацию применяемых способов оценки.
Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий базируется на данных баланса, отчета о прибылях и убытках, кредитной заявке, информации об истории клиента и его менеджерах. В качестве методов оценки кредитоспособности используются система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента.
Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка
Выбор финансовых коэффициентов определяется особенностями клиентуры банка, возможными причинами финансовых затруднений, кредитной политикой банка. Можно выделить пять групп коэффициентов:
- I — ликвидности;
II — эффективности, или оборачиваемости;
III — финансового левериджа;
IV — прибыльности;
V — обслуживания долга.
Коэффициент текущей ликвидности (КТЛ) показывает, способен ли заемщик рассчитаться по долговым обязательствам:
КТЛ = Текущие активы / Текущие пассивы.
Коэффициент текущей ликвидности предполагает сопоставление текущих активов, т. е. средств, которыми располагает клиент в различной форме (денежные средства, дебиторская задолженность нетто ближайших сроков погашения, стоимости запасов товарно-материальных ценностей и прочих активов), с текущими пассивами, т. е. обязательствами ближайших сроков погашения (ссуды, долг поставщикам, по векселям, бюджету, рабочим и служащим). Если долговые обязательства превышают средства клиента, последний является некредитоспособным.
Коэффициент быстрой (оперативной) ликвидности (КБЛ) рассчитывается следующим образом:
КБЛ = Ликвидные активы / Текущие пассивы.
Ликвидные активы — та часть текущих пассивов, которая быстро превращается в наличность, готовую для погашения долга. К ликвидным активам в мировой банковской практике относят денежные средства и дебиторскую задолженность, в российской практике — и часть быстро реализуемых запасов. С помощью коэффициента быстрой ликвидности прогнозируют способность заемщика быстро высвобождать из оборота денежные средства для погашения долга банка в срок.
Коэффициенты эффективности (оборачиваемости) дополняют коэффициенты ликвидности и позволяют сделать заключение более обоснованным. Если показатели ликвидности растут за счет увеличения дебиторской задолженности и стоимости запасов при одновременном замедлении их оборачиваемости, нельзя повышать класс кредитоспособности заемщика. Коэффициенты эффективности рассчитывают так.
Оборачиваемость запасов:
а) длительность оборота в днях:
Средние остатки запасов в периоде / Однодневная выручка от реализации;
б) количество оборотов в периоде:
Выручка от реализации за период / Средние остатки запасов в периоде.
Оборачиваемость дебиторской задолженности в днях:
Средние остатки задолженности в периоде / Однодневная выручка от реализации.
Оборачиваемость основного капитала (фиксированных активов):
Выручка от реализации / Средняя остаточная стоимость основных фондов в периоде.
Оборачиваемость активов:
Выручка от реализации / Средний размер активов в периоде.
Коэффициенты эффективности анализируются в динамике, а также сравниваются с коэффициентами конкурирующих предприятий и со среднеотраслевыми показателями.
Коэффициент финансового левериджа характеризует степень обеспеченности заемщика собственным капиталом. Варианты расчета этого коэффициента различны, но экономический смысл один: оценка размера собственного капитала и степени зависимости клиента от привлеченных ресурсов. При расчете данного коэффициента учитываются все долговые обязательства клиента банка, независимо от их сроков. Чем выше доля привлеченных средств (краткосрочных и долгосрочных), тем ниже класс кредитоспособности клиента. Окончательный вывод делают с учетом динамики коэффициентов прибыльности.
Коэффициенты прибыльности характеризуют эффективность использования всего капитала, включая его привлеченную часть. Их разновидностями являются следующие.
Коэффициенты нормы прибыли:
а) Валовая прибыль до уплаты процентов и налогов / Выручка от реализации или чистые продажи;
б) Чистая операционная прибыль (прибыль после уплаты процентов, но до уплаты налогов) / Выручка от реализации или чистые продажи;
в) Чистая прибыль после уплаты процентов и налогов / Выручка от реализации или чистые продажи.
Коэффициенты рентабельности:
а) Прибыль до уплаты процентов и налогов / Активы или собственный капитал;
б) Прибыль после уплаты процентов, но до уплаты налогов / Активы или собственный капитал;
в) Чистая прибыль (прибыль после уплаты процентов и налогов) / Активы или собственный капитал.
Сопоставление трех видов коэффициентов рентабельности показывает степень влияния процентов и налогов на рентабельность предприятия.
Коэффициенты нормы прибыли на акцию:
а) доход на акцию:
Дивиденды по простым акциям / Среднее количество простых акций;
б) дивидендный доход (%):
Годовой дивиденд на одну акцию х 100 / Средняя рыночная цена одной акции.
Если доля прибыли в выручке от реализации растет, увеличивается прибыльность активов или капитала, то можно не понижать рейтинг клиента даже при ухудшении коэффициента финансового левериджа.
Коэффициенты обслуживания долга (рыночные коэффициенты) показывают, какая часть прибыли поглощается процентными и фиксированными платежами. Общая их сумма рассчитывается следующим образом.
Коэффициент покрытия процента:
Прибыль за период / Процентные платежи за период.
Коэффициент покрытия фиксированных платежей:
Прибыль за период / (Проценты + Лизинговые платежи + Дивиденды по привилегированным акциям + Прочие фиксированные платежи).
Методика определения числителя коэффициентов покрытия процентов и покрытия фиксированных платежей зависит от того, относятся процентные или фиксированные платежи на себестоимость либо уплачиваются из прибыли.
Коэффициенты обслуживания долга особое значение приобретают при высоких темпах инфляции, когда величина процентов уплаченных может приближаться к основному долгу клиента или превышать его. Чем больше прибыли направляется на покрытие процентов уплаченных и других фиксированных платежей, тем меньше ее остается для погашения долговых обязательств и покрытия рисков и тем хуже кредитоспособность клиента.
Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности рассчитывают на основе прогнозных величин на планируемый период, средних остатков по балансам на отчетные даты. Показатели на 1-е число не всегда отражают реальное положение дел. Поэтому в мировой практике используется система коэффициентов, рассчитываемых на основе счета результатов (он содержит отчетные показатели оборотов за период). Исходный оборотный показатель — выручка от реализации.
Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности
Анализ денежного потока — метод оценки кредитоспособности клиента коммерческого банка, в основе которого лежит использование фактических показателей, характеризующих оборот средств клиента в отчетном периоде. Этим он принципиально отличается от метода оценки кредитоспособности клиента на основе системы финансовых коэффициентов.
Анализ денежного потока заключается в сопоставлении оттока и притока у заемщика за период, обычно соответствующий сроку испрашиваемой ссуды. При выдаче ссуды на год анализ денежного потока проводят в годовом разрезе, на срок до 90 дней — в квартальном и т. д.
Элементами притока средств за период являются:
1) прибыль, полученная в данном периоде;
2) амортизация, начисленная за период;
3) высвобождение средств (из запасов, дебиторской задолженности, основных фондов, прочих активов);
4) увеличение кредиторской задолженности;
5) рост прочих пассивов;
6) увеличение акционерного капитала;
7) выдача новых ссуд.
В качестве элементов оттока средств выделяют:
1) уплату налогов, процентов, дивидендов, штрафов и пеней;
2) дополнительные вложения средств в запасы, дебиторскую задолженность, прочие активы, основные фонды;
3) сокращение кредиторской задолженности;
4) уменьшение прочих пассивов;
5) отток акционерного капитала;
6) погашение ссуд.
Разница между притоком и оттоком средств характеризует величину общего денежного потока. Изменение размера запасов, дебиторской и кредиторской задолженности, прочих активов и пассивов, основных фондов по-разному влияет на общий денежный поток. Для определения этого влияния сравнивают остатки по статьям запасов, дебиторов, кредиторов и т. д. на начало и конец периода. Рост остатка запасов, дебиторов и прочих активов в течение периода означает отток средств и показывается при расчете со знаком «–», а уменьшение — приток средств и фиксируется со знаком «+». Рост кредиторов и прочих пассивов рассматривается как приток средств («+»), снижение — как отток («–»).
В определении притока и оттока средств в связи с изменением основных фондов учитываются рост или снижение стоимости их остатка за период и результаты реализации части основных фондов в течение периода. Превышение цены реализации над балансовой оценкой есть приток средств, а обратная ситуация — отток:
Приток (отток) средств в связи с изменением стоимости основных фондов = Стоимость основных фондов на конец периода — Стоимость основных фондов на начало периода + Результаты реализации основных фондов в течение периода.
Для анализа денежного потока берут данные как минимум за три истекших года. Устойчивое превышение притока над оттоком средств свидетельствует о кредитоспособности клиента. Колебание величины общего денежного потока, кратковременное превышение оттока над притоком средств говорит о более низком уровне кредитоспособности клиента. Систематическое превышение оттока над притоком средств характеризует клиента как некредитоспособного. Средняя положительная величина общего денежного потока (превышение притока над оттоком средств) используется как предел выдачи новых ссуд. Указанное превышение показывает, в каком размере клиент может погашать за период долговые обязательства.
На основе соотношения величины общего денежного потока и размера долговых обязательств клиента (коэффициент денежного потока) определяют его класс кредитоспособности: класс I — 0,75; класс II — 0,30; класс III — 0,25; класс IV — 0,2; класс V — 0,2; класс VI — 0,15.
Оценка кредитоспособности предприятий малого бизнеса
Кредитоспособность мелких предприятий также оценивается на основе финансовых коэффициентов кредитоспособности, анализа денежного потока и оценки делового риска.
Использование банком финансовых коэффициентов и метода анализа денежного потока затруднено из-за состояния учета и отчетности у этих клиентов банка. У предприятий малого бизнеса, как правило, нет лицензированного бухгалтера. Расходы на аудиторскую проверку для этих клиентов банка недоступны, аудиторского подтверждения отчета заемщика нет, в связи с чем оценка кредитоспособности клиента базируется не на его финансовой отчетности, а на знании работником банка данного бизнеса. Последнее предполагает постоянные контакты с клиентом: личное интервью с ним, регулярное посещение предприятия.
В ходе личного интервью с руководителем мелкого предприятия выясняются цель ссуды, источник и срок возврата долга. Клиент должен доказать, что кредитуемые запасы к определенному сроку снизятся, а кредитуемые затраты будут списаны на себестоимость реализованной продукции.
Еще одна особенность малых предприятий: их руководителями и работниками нередко являются члены одной семьи или родственники; личный капитал владельца часто смешивается с капиталом предприятия. При оценке кредитоспособности мелкого клиента учитывается финансовое положение владельца, определяемое по данным личного финансового отчета.
Система оценки банком кредитоспособности мелких заемщиков складывается из следующих элементов:
- оценка делового риска;
- наблюдение за работой клиента;
- собеседования банкира с владельцем предприятия;
- оценка личного финансового положения владельца;
- анализ финансового положения предприятия на основе первичных документов.
Оценка кредитоспособности физического лица
Оценка кредитоспособности физического лица основана на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения заемщика и стоимости его имущества, состава семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории. Выделяют три основных метода оценки кредитоспособности физического лица:
- 1) скорринговая оценка;
2) изучение кредитной истории;
3) оценка по финансовым показателям платежеспособности.
При скорринговой оценке определяется система критериев и соответствующих им показателей способности заемщика вернуть банку основной долг и проценты, показатели оцениваются в баллах в пределах установленного банком максимума, общая балльная оценка кредитоспособности. Известны разные модели скорринговой оценки кредитоспособности физического лица.
В модели, построенной на оценке в баллах системы отдельных показателей, значимость показателей кредитоспособности физического лица пределяется через дифференциацию уровня максимальной балльной оценки.
Модель, группирующая информацию о показателях кредитоспособности физического лица. Например, «Парижский кредит» выделяет в скорринговой оценке целесообразности выдачи потребительского кредита три раздела:
- 1) информация по кредиту;
2) данные о клиенте;
3) финансовое положение клиента.
Класс кредитоспособности физического лица можно определить на основе модели, содержащей шкалу баллов, которая строится в зависимости от значения показателя кредитоспособности.
В зависимости от класса банк определяет шкалу предельных сроков и суммы кредита (% от годового дохода клиента).
В России коммерческие банки используют разные модели скорринговых оценок кредитоспособности физического лица. Они адаптированы к российским условиям. При оценке в баллах системы отдельных показателей на первом этапе дают предварительную оценку возможности выдачи ссуды, основанную на данных теста-анкеты клиента. По результатам заполнения теста-анкеты определяют число набранных заемщиком баллов и подписывают протокол оценки возможности получения ссуды. Если сумма баллов менее 30, в протоколе фиксируют отказ в выдаче ссуды. При сумме баллов более 30 на втором этапе риск оценивается более тщательно с учетом дополнительных фактов.
Оценка кредитоспособности на основе изучения кредитной истории физического лица
В США основа оценки кредитоспособности физического лица — изучение его кредитной истории, связанной с покупкой товаров в кредит. Банк использует сведения, содержащиеся в заявлении на выдачу ссуды: имя, адрес местожительства, номер карты социального обеспечения. На основе этих параметров собирают данные у банков, организаций, выпускающих кредитные карточки, владельцев домов о случаях неплатежа, их длительности, способе погашения задолженности и составляют кредитную историю.
Для получения банками информации о кредитной истории физического лица в России по инициативе коммерческих банков создается специализированное бюро.
Оценка кредитоспособности физического лица на основе финансовых показателей его платежеспособности
В основе показателей платежеспособности лежат данные о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода. Сбербанк России при выдаче единовременной ссуды рассчитывает платежеспособность индивидуального заемщика на базе данных о среднемесячном доходе за предшествовавшие шесть месяцев, который определяется по справке о заработной плате или по налоговой декларации. Доход уменьшается на обязательные платежи и корректируется на коэффициент, который дифференцируется в зависимости от величины дохода (от 0,3 до 0,6). Чем больше доход, тем больше корректировка.
Версия для печати
Методы оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка
Методы оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка разрабатываются на основании положений ЦБ РФ. О том, как оценивается кредитоспособность клиентов в банках и для чего она нужна, читайте в нашей статье.
Для чего нужна оценка кредитоспособности клиентов банка?
Как банки оценивают кредитоспособность клиентов?
Организационный анализ кредитоспособности клиентов банка
Финансовый анализ кредитоспособности
Сравнительный анализ кредитоспособности
Итоги
Для чего нужна оценка кредитоспособности клиентов банка?
Оценка кредитоспособности клиентов должна проводиться каждым коммерческим банком не только на момент рассмотрения кредитной заявки, но и после выдачи кредита заемщику (п. 2.1 положения ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 № 254-П).
В п. 3.1.5 положения ЦБ РФ № 254-П прописана следующая периодичность анализа кредитоспособности по выданным кредитам:
- по физлицам — на конец каждого квартала;
- по юридическим лицам — на конец квартала, года;
- по кредитным организациям — на конец месяца.
По итогам проведения оценки кредитоспособности клиента банки рассчитывают размер резервов под обеспечение выданных ссуд и предоставляют отчетность в ЦБ РФ. Если при проведении проверки отчетности коммерческих банков ЦБ выявит, что сведения в отчетности заемщика недостоверные — коммерческому банку будет выписано предписание на формирование резерва в размере 50% от суммы выданной ссуды. Если же по выданной ссуде отсутствуют документы, подтверждающие уровень кредитоспособности заемщика, — будет выдано предписание по созданию резерва на всю сумму выданного кредита (п. 9.5 положения ЦБ РФ № 254-П).
Сформированные резервы коммерческие банки переводят на счета в ЦБ РФ, т. е. воспользоваться зарезервированными деньгами они не смогут, пока ссуда не будет погашена. Если же банк не выполнит предписания ЦБ и не перечислит резерв, то ему грозят принудительные меры воздействия, вплоть до лишения лицензии.
Учитывая вышеизложенные факты, становится понятным, почему банки стараются запросить максимальное количество финансовых отчетов от своих заемщиков и проводят тщательный мониторинг их кредитоспособности.
Как банки оценивают кредитоспособность клиентов?
Кредитоспособность клиентов банки проверяют несколькими способами, которые наглядно показаны на схеме ниже:
Рассмотрим подробнее каждый из методов оценки кредитоспособности.
Организационный анализ кредитоспособности клиентов банка
При рассмотрении кредитной заявки банк в первую очередь запрашивает у клиента разрешение на просмотр его кредитной истории. Если кредитная история клиента плохая — банк автоматически выставляет отказ. Если история хорошая — банк запрашивает у клиента копии документов:
- решение о создании организации;
- ИНН;
- свидетельство о регистрации организации (ИП);
- устав (с отметкой налоговой);
- документы о полной оплате уставного капитала;
- выписка из ЕГРЮЛ (ЕГРИП);
- приказы о назначении директоров, главбуха и их паспортные данные;
- информация об учредителях;
- справка об аффилированных лицах.
Далее банки через базы налоговых, судебных, арбитражных и других органов проверяют достоверность предоставленных документов и наличие исков (задолженностей, судимостей, претензий) по организации (ИП), ее учредителям, директорам, главбуху и иным взаимосвязанным с ней лицам.
Наличие налоговых или судебных претензий, судимость учредителей, участие директора (учредителя) в большом количестве других организаций, небольшой период существования организации (менее года), выявление поддельных документов и др. — станет причиной отказа в выдаче кредита.
Если подлинность предоставленных документов подтверждена и сведения из них удовлетворяют банковским требованиям, то банк переходит к финансовому анализу кредитоспособности клиента.
Финансовый анализ кредитоспособности
Начальным этапом финансовой оценки кредитоспособности является запрос у заемщика финансовых отчетов и отчетности. Список запрашиваемых документов у каждого банка разный, но у большинства он соответствует рекомендуемому перечню, представленному в приложении № 2 положения ЦБ РФ № 254-П.
В частности, у организации по состоянию на последнюю отчетную дату запрашиваются следующие документы:
- бухгалтерский баланс;
- отчет о финансовых результатах;
- декларации и оплаченные платежные поручения по налогу на прибыль (УСН, ЕНВД).
Полученную отчетность банки проверяют по следующим параметрам:
- заполнение (пустая, полупустая или неправильно заполненная отчетность обычно приводит к отказу в выдаче кредита);
- финансовый результат деятельности заемщика (при наличии убытка снижается вероятность получения кредита).
Если предоставленная отчетность удовлетворяет требованиям банка, то запрашивается дополнительный пакет документов за отчетный период:
- ОСВ по всем счетам;
- аналитические расшифровки по числящимся на балансе:
- основным средствам (остаточная стоимость по каждому классу основных средств; по арендованным основным средствам — предоставляются договора аренды; по собственным средствам — документы на собственность);
- товарам (сальдо в разрезе номенклатуры по счетам 41, 43, 45);
- денежным средствам (движение и остатки по счетам 50, 51, 52, 55, 57 подтверждаются справками из банков и выписками из кассовой книги);
- дебиторским и кредиторским задолженностям (сальдо по счетам 60, 62, 66, 67, 76 в разрезе контрагентов).
- отчет о постоянных (существенных) затратах: арендных, транспортных, зарплатных и др.);
- сведения о численности работников (расшифровки по численности управляющего состава (директора, главбух) и рабочего);
- справки о состоянии расчетов (отсутствии задолженности) из ИФНС, ПФР, ФНС.
Эти документы, с одной стороны, выступают в качестве подтверждения достоверности финансовой отчетности организации, с другой — являются основанием для дополнительного организационного анализа (в части наличия основных средств, наемных работников и отсутствия долгов перед бюджетными и внебюджетными фондами).
После подтверждения достоверности финансовой отчетности заемщика банк проводит сравнительный анализ клиентской кредитоспособности.
Сравнительный анализ кредитоспособности
При сравнительном анализе на основании сведений из финансовой отчетности и отчетов рассчитываются показатели финансового состояния заемщика. Полученные показатели проверяются на соответствие нормативам, установленным положениями банков. Рекомендуемый список таких показателей представлен в п. 3 приложения № 2 положения ЦБ № 254-П. Коммерческие банки могут устанавливать собственный перечень контролируемых финансовых показателей.
Информация о порядке определения финансовых показателей представлена ниже в табличном варианте:
Показатель |
Формула самого простого расчета |
Норматив |
Статьи с разъяснениями и примерами по расчету финансовых показателей |
|||
Коэффициент финансовой устойчивости |
|
0,5–0,7 |
«Коэффициент финансовой устойчивости (формула по балансу)» |
|||
Коэффициент платежеспособности (ликвидности) |
|
Немного > 1 или = 1 |
«Расчет коэффициента ликвидности (формула по балансу)» |
|||
Коэффициент прибыльности (рентабельности) |
|
Для каждой отрасли ежегодно устанавливается свой норматив |
«Как провести анализ рентабельности?» |
|||
Коэффициент деловой активности (оборачиваемости) |
|
Чем больше — тем лучше |
«Коэффициент оборачиваемости активов — формула расчета» |
При изучении кредитоспособности клиента банки не только сравнивают финансовые показатели с нормативными значениями, но и проводят анализ динамики их роста (снижения). Для этого они запрашивают у клиента бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах не только на последнюю отчетную дату, но и за предыдущие 3 года.
Итоги
Оценка кредитоспособности клиента банком проводится для установления финансовой состоятельности заемщика и расчета суммы обязательных резервов, формируемых коммерческими банками под выданные ссуды. Банки в основном применяют 3 метода оценки кредитоспособности клиента: организационный (анализируются учредительные документы); финансовый (анализируются финансовые отчеты); сравнительный (рассчитываются и анализируются финансовые показатели).
Анализ кредитоспособности клиента банка
В современном мире ситуацию на рынке невозможно представить без такой важной составляющей как коммерческий банк. Сегодня банки предоставляют огромное количество услуг, которыми пользуется каждый.
Одним из самых востребованных услуг банка является кредит, но прежде чем выдавать его банк должен оценить его кредитоспособность.
Кредитоспособность клиента коммерческого банка — способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). В отличие от его платежеспособности она не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Уровень кредитоспособности клиента определяет степень риска банка, связанного с выдачей ссуды конкретному заемщику .
Оценка кредитоспособности клиентов коммерческого банка тесно взаимосвязано с процессом планирования доходов и расходов данного учреждения, так как именно от способности заемщика отвечать по своим обязательствам зависит объём получаемой прибыли.
На сегодняшний день существуют несколько способов оценки кредитоспособности клиента банка :
- оценка менеджмента;
- оценка финансовой устойчивости клиента;
- анализ денежного потока;
- сбор информации о клиенте;
- наблюдение за работой клиента путем выхода на место.
Рассмотрим подробнее оценку финансовой устойчивости клиента.
Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий базируется на данных баланса, отчета о финансовых результатах, кредитной заявке, информации об истории клиента и его менеджерах. В качестве методов оценки кредитоспособности используются система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента.
Выбор финансовых коэффициентов определяется особенностями клиентуры банка, возможными причинами финансовых затруднений, кредитной политикой банка. Можно выделить пять групп коэффициентов:
I — ликвидности;
II — эффективности, или оборачиваемости;
III — финансового левериджа;
IV — прибыльности;
V — обслуживания долга.
Коэффициент текущей ликвидности (КТЛ) показывает, способен ли заемщик рассчитаться по долговым обязательствам: КТЛ = Текущие активы / Текущие пассивы.
Коэффициент текущей ликвидности предполагает сопоставление текущих активов, т. е. средств, которыми располагает клиент в различной форме (денежные средства, дебиторская задолженность нетто ближайших сроков погашения, стоимости запасов товарно-материальных ценностей и прочих активов), с текущими пассивами, т. е. обязательствами ближайших сроков погашения (ссуды, долг поставщикам, по векселям, бюджету, рабочим и служащим). Если долговые обязательства превышают средства клиента, последний является некредитоспособным .
Коэффициент быстрой (оперативной) ликвидности (КБЛ) рассчитывается следующим образом: КБЛ = Ликвидные активы / Текущие пассивы.
С помощью коэффициента быстрой ликвидности прогнозируют способность заемщика быстро высвобождать из оборота денежные средства для погашения долга банка в срок.
Коэффициенты эффективности (оборачиваемости) дополняют коэффициенты ликвидности и позволяют сделать заключение более обоснованным. Если показатели ликвидности растут за счет увеличения дебиторской задолженности и стоимости запасов при одновременном замедлении их оборачиваемости, нельзя повышать класс кредитоспособности заемщика. Коэффициенты эффективности рассчитывают так (таблица 1).
Таблица 1. Формулы расчета коэффициентов эффективности.
Оборачиваемость запасов |
|
Название |
Формула |
Длительность оборота в днях |
Средние остатки запасов в периоде / Однодневная выручка от реализации |
Количество оборотов в периоде |
Выручка от реализации за период / Средние остатки запасов в периоде |
Оборачиваемость дебиторской задолженности в днях |
Средние остатки задолженности в периоде / Однодневная выручка от реализации |
Оборачиваемость основного капитала (фиксированных активов) |
Выручка от реализации / Средняя остаточная стоимость основных фондов в периоде |
Оборачиваемость активов |
Выручка от реализации / Средний размер активов в периоде |
Коэффициенты эффективности анализируются в динамике, а также сравниваются с коэффициентами конкурирующих предприятий и со среднеотраслевыми показателями.
Коэффициент финансового левериджа характеризует степень обеспеченности заемщика собственным капиталом. Варианты расчета этого коэффициента различны, но экономический смысл один: оценка размера собственного капитала и степени зависимости клиента от привлеченных ресурсов. При расчете данного коэффициента учитываются все долговые обязательства клиента банка, независимо от их сроков. Чем выше доля привлеченных средств (краткосрочных и долгосрочных), тем ниже класс кредитоспособности клиента. Окончательный вывод делают с учетом динамики коэффициентов прибыльности .
Коэффициенты прибыльности характеризуют эффективность использования всего капитала, включая его привлеченную часть. Их разновидности представлены в таблицах 2 и 3.
Таблица 2. Формулы расчета коэффициентов нормы прибыли и рентабельности.
Коэффициенты нормы прибыли |
|
№ |
Формула |
Валовая прибыль до уплаты процентов и налогов / Выручка от реализации или чистые продажи |
|
Чистая операционная прибыль (прибыль после уплаты процентов, но до уплаты налогов) / Выручка от реализации или чистые продажи |
|
Чистая прибыль после уплаты процентов и налогов / Выручка от реализации или чистые продажи |
|
Коэффициенты рентабельности |
|
Прибыль до уплаты процентов и налогов / Активы или собственный капитал |
|
Прибыль после уплаты процентов, но до уплаты налогов / Активы или собственный капитал |
|
Чистая прибыль (прибыль после уплаты процентов и налогов) / Активы или собственный капитал |
Сопоставление трех видов коэффициентов рентабельности показывает степень влияния процентов и налогов на рентабельность предприятия.
Таблица 3. Формулы расчета коэффициента нормы прибыли на акцию.
Коэффициенты нормы прибыли на акцию |
|
Название |
Формула |
Доход на акцию |
Дивиденды по простым акциям / Среднее количество простых акций |
Дивидендный доход (%) |
Годовой дивиденд на одну акцию х 100 / Средняя рыночная цена одной акции |
Если доля прибыли в выручке от реализации растет, увеличивается прибыльность активов или капитала, то можно не понижать рейтинг клиента даже при ухудшении коэффициента финансового левериджа.
Коэффициенты обслуживания долга (рыночные коэффициенты) показывают, какая часть прибыли поглощается процентными и фиксированными платежами. Формулы их расчета приведены в таблице 4.
Таблица 4. Формулы расчета коэффициентов обслуживания долга.
Коэффициенты обслуживания долга |
|
Название |
Формула |
Коэффициент покрытия процента |
Прибыль за период / Процентные платежи за период |
Коэффициент покрытия фиксированных платежей |
Прибыль за период / (Проценты + Лизинговые платежи + Дивиденды по привилегированным акциям + Прочие фиксированные платежи) |
Методика определения числителя коэффициентов покрытия процентов и покрытия фиксированных платежей зависит от того, относятся процентные или фиксированные платежи на себестоимость либо уплачиваются из прибыли .
Коэффициенты обслуживания долга особое значение приобретают при высоких темпах инфляции, когда величина процентов уплаченных может приближаться к основному долгу клиента или превышать его. Чем больше прибыли направляется на покрытие процентов уплаченных и других фиксированных платежей, тем меньше ее остается для погашения долговых обязательств и покрытия рисков и тем хуже кредитоспособность клиента.
Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности рассчитывают на основе прогнозных величин на планируемый период, средних остатков по балансам на отчетные даты. Показатели на 1-е число не всегда отражают реальное положение дел. Поэтому в мировой практике используется система коэффициентов, рассчитываемых на основе счета результатов (он содержит отчетные показатели оборотов за период). Исходный оборотный показатель — выручка от реализации.
Для определения кредитоспособности может проводиться более подробный дополнительный анализ, рассчитываться коэффициенты деловой активности, финансовой устойчивости, рентабельности и т.п.
С предприятиями-заемщиками каждого класса банки по-разному строят свои отношения.
Первоклассные заемщики могут рассчитывать на открытие кредитной линии, кредитование по контокоррентному счету, выдачу в разовом порядке бланковых кредитов, — с установлением во всех случаях более низкой кредитной ставки, чем для всех остальных заемщиков.
Кредитование второклассных заемщиков осуществляется в общем порядке, т.е. при наличии соответствующих форм обеспечения. Процентная ставка зависит от вида обеспечения.
Предоставление кредитов третьеклассным заемщикам сопряжено для банка с высоким кредитным риском. В большинстве случаев таким заемщикам стараются кредитов не выдавать. В случае выдачи – особое внимание к обеспечению, и процентная ставка на самом высоком уровне.
Огромные неплатежи в стране были связаны с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике. При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий российский опыт.
Анализ и оценка кредитоспособности заемщика необходима для того, чтобы решить вопрос о том, стоит ли давать ему кредит и, если да, на каких условиях: сумма, предоставляемая банком, срок, процентная ставка, график выплаты процентов, необходимость залога по нему и тому подобное. Сделав все необходимые расчеты и выводы по ним, коммерческий банк сможет сделать прогноз о том, сколько денежных средств ему необходимо выдать, на сколько денежных единиц ему необходимо создать резерв. Таким образом, оценив кредитоспособность заемщика банк планирует объём кредитования на будущее.
Кредитоспособность предприятия. Методы оценки и анализа
В этой статье мы разберем кредитоспособность предприятия, факторы ее формирования и методы оценки.
Кредитоспособность предприятия
Кредитоспособность предприятия – это способность компании своевременно и в полном объеме погашать свои краткосрочные обязательства. Уровень кредитоспособности предприятия определяет ее финансовое состояние. Чем выше кредитоспособность, тем выше финансовая устойчивость.
Несмотря на то, что кредитоспособность, также как и платежеспособность отражает уровень финансовой устойчивости, между этими понятиями есть разница. Платежеспособность в большей степени отражает возможности предприятия расплачиваться по своим обязательствам за счет реализации всех своих ликвидных активов, тогда как кредитоспособность отражает погашение долгов за счет наиболее ликвидных активов. Погашение обязательств с помощью малоликвидных активов: транспорт, оборудование и т.д. может подорвать устойчивость производства и, следовательно, финансовую устойчивость в долгосрочной перспективе.
Целью оценки кредитоспособности предприятия является определение уровня риска банкротства заемщика. Данную процедуру делают коммерческие банки и другие финансовые институты. Уровень кредитоспособности предприятия определяет размер процентной ставки по заемному капиталу, чем выше кредитоспособность тем под более низкий процент банки выдают займы.
Оценка кредитоспособности предприятия
На рисунке ниже представлена общая схема оценки и анализа кредитоспособности предприятия. Для этого проводятся следующие виды финансовых анализов:
- Анализ ликвидности баланса и показателей ликвидности предприятия.
- Анализ показателей оборачиваемости.
- Анализ показателей эффективности деятельности предприятия.
- Анализ показателей финансовой устойчивости.
Каждый из анализов отражает различные финансово-хозяйственные аспекты функционирования предприятия, и только комплексный анализ позволяет оценить кредитоспособность предприятия.
Рассмотрим подробно каждый из этапов оценки.
Анализ ликвидности баланса предприятия
Анализ ликвидности баланса является одним из ключевых этапов оценки кредитоспособности предприятия. Ликвидность баланса показывает способность предприятия погасить различные виды обязательств соответствующими активами. В таблице ниже представлены основные виды активов предприятия.
Виды активов предприятия | Виды пассивов предприятия | ||||
А1 | Высоколиквидные активы | Обладают максимальной скоростью реализации: денежные средства и кратк. фин. вложения | П1 | Наиболее срочные обязательства | Высокая срочность погашения кредиторская задолженность |
А2 | Быстрореализуемые активы | Обладают высокой скоростью реализации: дебиторская задолженность <12 мес. | П2 | Краткосрочные пассивы | Краткосрочные обязательства и кредиты |
А3 | Медленно реализуемые активы | Дебиторская задолженность >12 мес., запасы, НДС, незавершенное производство | П3 | Долгосрочные пассивы | Долгосрочные займы и кредиты банка |
А4 | Трудно реализуемые активы | Внеоборотные средства предприятия | П4 | Постоянные пассивы | Собственный акционерный капитал предприятия |
Баланс предприятия считается ликвидным, в том случае если выполняются все неравенства:
А1 > П1 – предприятие может погасить наиболее срочные пассивы высоколиквидными активами.
А2 > П2 – предприятием может погасить среднесрочные обязательства быстрореализуемыми активами.
А3 > П3 – предприятия имеет возможность рассчитаться по долгосрочным обязательствам медленно реализуемыми активами.
А4 < П4 – предприятие располагает собственным капиталом больше чем размер внеоборотных активов.
При анализе ликвидности баланса следует отметить, что более ликвидные активы могут погашать менее срочные обязательства. Общий анализ ликвидности позволяет оценить структуру активов и пассивов. На следующем этапе производится количественная оценка ликвидности предприятия, и рассчитываются коэффициенты ликвидности: коэффициент текущей ликвидности, коэффициент быстрой ликвидности и коэффициент абсолютной ликвидности.
Формула расчета | Коэффициенты ликвидности предприятия | Нормативы |
Коэффициент текущей ликвидности показывает возможность предприятия погашать свои текущие обязательства | Ктл > 2 | |
Коэффициент быстрой ликвидности отражает возможность расплачиваться по кредитам и займам с помощью быстро ликвидных активов | Кбл > 0,7 | |
Коэффициент абсолютной ликвидности показывает возможность погашать кредиты и займы с помощью денежных средств | Кабл > 0,2 |
Более подробно про самый важный коэффициент ликвидности читайте в статье “Коэффициент текущей ликвидности (Current ratio). Формула. Норматив“.
Анализ показателей оборачиваемости
На следующем этапе оцениваются показатели оборачиваемости. Показатели оборачиваемости отражают эффективность использования предприятием своих ресурсов. Чем выше скорость оборачиваемости активов различных видов активов предприятия, тем выше их эффективность использования и соответственно выше кредитоспособность. На практике оценки кредитоспособности выделяют следующие коэффициенты:
- Показатель оборачиваемости текущих активов предприятия.
- Показатель дебиторской задолженности предприятия.
- Показатель кредиторской задолженности предприятия.
- Оборачиваемость запасов предприятия.
Коэффициент оборачиваемости текущих активов предприятия – показывает эффективность использования активов и характеризует число оборотов. Формула расчета имеет следующий вид:
Коэффициент дебиторской задолженности предприятия – характеризует скорость погашения дебиторской задолженности. Формула расчета имеет следующий вид:
Коэффициент кредиторской задолженности предприятия – характеризует период обращения кредиторской задолженности. Формула расчета имеет следующий вид:
Коэффициент оборачиваемости запасов и затрат предприятия – характеризует результативность использования запасов. Формула расчета имеет следующий вид:
Анализ показателей прибыльности предприятия
Доходность деятельности предприятия оценивается с помощью показателей рентабельности. Чем выше рентабельность, тем больше прибыли предприятие может создать на различный вид актива. Можно выделить следующие основные коэффициенты рентабельности:
- Показатель рентабельности активов (ROA).
- Показатель рентабельности собственного капитала (ROE).
- Показатель рентабельности продаж (ROS).
Показатель рентабельности активов (ROA) – показывает прибыльность единицы оборотных активов предприятия. Формула расчета имеет следующий вид:
Показатель рентабельности собственного капитала (ROE) – показывает прибыльность на единицу собственного капитала предприятия. Формула расчета имеет следующий вид:
Показатель рентабельности продаж (ROS) – характеризует эффективность системы продаж предприятия. Формула расчета имеет следующий вид:
Анализ показателей финансовой устойчивости предприятия
Данные показатели отражают финансовую зависимость предприятия от заемного капитала. Чем больше доля заемного капитала в структуре капитала, тем ниже ее финансовая устойчивость. Основные показатели, используемые для оценки кредитоспособности предприятия следующие:
- Коэффициент автономии.
- Коэффициент соотношения собственных и заемных средств.
- Коэффициент маневренности собственного капитала.
Коэффициент автономии – показывает долю собственного капитала в общей структуре имущества. Нормативным значением считается Кавт. > 0,5.Формула расчета показателя следующая:
Коэффициент соотношения собственных и заемных средств – отношение заемного капитала к собственному. Формула расчета показателя следующая:
Коэффициент маневренности собственного капитала – показывает долю собственных средств, которые находятся в мобильной форме. Нормативным значением считается Кмск. > 0,2.Формула расчета показателя следующая:
Методы оценки кредитоспособности по скорринговым моделям
Для проведения экспресс оценки вероятности банкротства предприятия используют статистические модели. Распространенными на практике являются модели: Альтмана, Бивера, Лиса, Таффлера, Савицкой, Кадырова, Жданова и др. Данные модели дают оценку класса кредитоспособности в зависимости от уровня риска не возврата долгов. Рассмотрим наиболее популярную модель Альтаман. Модель Э. Альтмана рассчитывается по следующей формуле:
где:
Z – интегральный показатель степени кредитоспособности предприятия;
К1 – собственные оборотные средства / сумма активов;
К2 – чистая прибыль / сумма активов;
К3 – прибыль до налогообложения и выплаты процентов / сумма активов;
К4 – рыночная стоимость акций / заемный капитал;
К5 – выручка / сумма активов.
После расчета показателя кредитоспособности его значение сопоставляется с уровнями риска банкротства. В таблице ниже представлена характеристика класса предприятия в зависимости от показателя Альтамана.
Показатель Альтмана (Z) | Кредитоспособность предприятия | Риск банкротства |
1,8 < | Крайне низкая | Крайне высокий |
от 1,81–2,7 | Низкая | Высокий |
от 2,8–2,9 | Умеренная | Умеренный |
> 2,99 | Высокая | Низкий |
Резюме
Анализ кредитоспособности предприятия представляет собой финансовую оценку эффективности деятельности предприятия: оценку ликвидности, рентабельности, оборачиваемости и финансовой устойчивости. Помимо этого необходимо оценить предприятие по существующим скорринговым моделям кредитоспособности, которые позволяют классифицировать предприятие по уровню риска банкротства.
к.э.н. Жданов Иван Юрьевич
ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ ПО МЕТОДИКАМ РОССИЙСКИХ БАНКОВ
В настоящее время существует много методик и различных приемов, предназначенных для оценки кредитоспособности предприятия. Каждая из методик имеет свою уникальность и особенности, примененные в рамках какой-либо страны. В ходе этого банки разрабатывают индивидуально для себя методику оценки кредитоспособности заемщика, опираясь на общую экономическую ситуацию в стране, на существующие условия. Отталкиваясь от этого, целью представленной статьи является представление основных методик, разработанных российскими банками для определения кредитоспособности предприятий-заемщиков, а также применение этих методик на практике.
Кредитоспособность предприятия коммерческого банка – это способность заемщика рассчитаться по своим долговым обязательствам в срок и в полном объеме.
В ходе оценки кредитоспособности возможно применение следующих приемов: рейтинговый анализ предприятий-заемщиков; исследования вероятности наступления банкротства; анализ денежных потоков; анализ финансовых коэффициентов; выявление общей репутации заемщика, его положение на рынке; анализ делового риска; исследование эффективности проекта, на которые потребовались кредитные денежные средства и т.д.
В данной статье будут проанализированы две основные методики определения кредитоспособности предприятия-заемщика, разработанные российскими банками, методика, рекомендуемая Центральным банком Российской Федерации, и методика, предлагаемая Сберегательным банком Российской Федерации.
Основной момент, учитываемый в методиках при выявлении кредитоспособности предприятия, заключается в применении срока кредитования – до одного года или более одного года. В первом случае идет речь о краткосрочной кредитоспособности (до одного года), а во втором случае — долгосрочной (более одного года). Основная особенность при определении краткосрочной кредитоспособности заключается в том, что главными оценочными индикаторами являются коэффициент ликвидности (в том числе текущей, промежуточной, абсолютной) и коэффициент оборачиваемости. При определении долгосрочной кредитоспособности оценивается возможность генерации в будущем денежных потоков и положение организации, его перспективы. В данном случае больше внимания уделяют показателям рентабельности активов, а также соотношению кредита с денежным доходом или выручкой. Помимо этого, при долгосрочном кредитовании обеспеченность предприятия-заемщика внеоборотными активами, в том числе основными средствами, а также их состояние учитывается в большей степени, чем при краткосрочном кредитовании.
В ходе анализа выявлено, что методика Центрального Банка Российской Федерации как раз в большей степени рассчитана на оценку кредитоспособности заемщика в долгосрочной перспективе.
Данная методика представляет собой расчет ряда показателей, по результатам которых в дальнейшем ставиться рейтинговая оценка и на основе этого выводится итоговая оценка финансового состояния предприятия-заемщика в зависимости от суммы набранных баллов. Ниже в таблице 1 приведены показатели, применяемые для оценки кредитоспособности предприятия-заемщика.
Таблица 1.
Показатели, применяемые для оценки кредитоспособности по методике Центрального Банка Российской Федерации
Показатель |
Максимальный балл |
Норма чистой прибыли |
|
Норма валовой прибыли |
|
Фондоотдача |
|
Рентабельность собственного капитала |
|
Коэффициент процентного покрытия |
|
Коэффициент финансового рычага |
|
Коэффициент финансовой зависимости |
|
Оборачиваемость дебиторской задолженности |
|
Оборачиваемость кредиторской задолженности |
|
Оборачиваемость запасов |
|
Коэффициент абсолютной ликвидности |
|
Коэффициент текущей ликвидности |
Следующим действием оценивается сумма набранных баллов, что и определяет финансовое состояние заемщика. Оценка производится следующим образом:
- больше 200 баллов – очень хорошее финансовое состояние;
- от 171 до 200 баллов – хорошее;
- от 131 до 170 баллов – среднее;
- от 101 до 130 баллов – плохое;
- менее 100 баллов – очень плохое.
Следующим шагом рассмотрим методику Сберегательного банка Российской Федерации, она в большей степени рассчитана на оценку кредитоспособности заемщика в краткосрочной перспективе. Методика базируется на расчете пяти коэффициентов:
- К1 — коэффициент абсолютной ликвидности;
- К2 — промежуточный коэффициент покрытия;
- К3 — коэффициент текущей ликвидности (общий коэффициент покрытия);
- К4 — коэффициент наличия собственных средств;
- К5 — рентабельность.
Далее полученные значения коэффициентов приравниваются к категориям, значения по которым представлены в таблице 2.
Таблица 2.
Дифференциация показателей по категориям
Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с их весами в соответствии с таблицей 3.
Таблица 3.
Расчет суммы баллов
Показатель |
Фактическое значение |
Категория |
Все показатели |
Расчет суммы баллов |
К1 |
||||
К2 |
||||
К3 |
||||
К4 |
||||
К5 |
||||
Итого: |
Х |
Х |
Формула расчета суммы баллов S имеет вид:
S = 0.11 х Категория К1 + 0.05 х Категория К2 + 0.42 х Категория К3 + 0.21 х Категория К4 + 0.21 х Категория К5
Заключительным этапом оценки кредитоспособности предприятия-заемщика является определение рейтинга, а на основе него выбирается класс заемщика.
Рейтинг определяется после сложения баллов по шести коэффициентам, далее определяется класс заемщика в соответствии со следующий градацией:
- 1 класс кредитоспособности заемщика: S меньше либо равно 1.25, к данному классу относят предприятия, кредитование которых не вызывает сомнений;
- 2 класс кредитоспособности: S находится в диапазоне от 1.26 до 2.35, к данному классу относят предприятия, кредитование которых требует взвешенного подхода;
- 3 класс кредитоспособности: S больше 2.35, к данному классу относят предприятия, кредитование которых связано с повышенным риском.
Для более наглядной демонстрации представленных методик оценки кредитоспособности заемщика рассчитаем и проанализируем результат на примере предприятия ЗАО «ХХХ» на основе финансовой отчетности.
Ниже в таблице 4 проведен анализ кредитоспособности предприятия по методике Центрального Банка Российской Федерации.
Таблица 4.
Методика анализа кредитоспособности, рекомендуемая центральным банком российской федерации на примере зао «ххх»
Показатель |
Оптималь-ное значение |
Макси-мальный балл |
Значение показателя |
Рейтинговая оценка |
||
На начало периода |
На конец периода |
На начало периода |
На конец периода |
|||
Норма чистой прибыли |
Более 12% |
|||||
Норма валовой прибыли |
Более 35% |
|||||
Фондоотдача |
Более 2 |
|||||
Рентабельность собственного капитала |
Более 15% |
|||||
Коэффициент процентного покрытия |
Более 9 |
|||||
Коэффициент финансового рычага |
Менее 20% |
|||||
Коэффициент финансовой зависимости |
Менее 20% |
|||||
Оборачиваемость дебиторской задолженности |
До 30 дней |
|||||
Оборачиваемость кредиторской задолженности |
До 30 дней |
|||||
Оборачиваемость запасов |
До 30 дней |
|||||
Коэффициент абсолютной ликвидности |
Более 0.8 |
|||||
Коэффициент текущей ликвидности |
Более 2 |
|||||
Итого |
Сумма итоговых значений составила: на начало года 148, на конец года 100. Соответственно, можно сделать вывод, о том, что финансовое состояние потенциального заемщика на начало периода было среднее, но к концу отчетного года стало очень плохое. Стоит отметить, что данная методика основной упор делает на долгосрочное кредитование. Поэтому для более подробного изучения потенциального заемщика проведем его оценку на предмет краткосрочного кредитования, такую методику применяет Сберегательный банк Российской Федерации (таблица 5).
Таблица 5.
Методика анализа кредитоспособности Сберегательного банка Российской Федерации на примере ЗАО «ХХХ»
Показатель |
Вес |
Значение |
Класс заемщика |
||
на начало периода |
на конец периода |
на начало периода |
на конец периода |
||
К1 — коэффициент абсолютной ликвидности |
|||||
К2 — промежуточный коэффициент покрытия (коэффициент быстрой ликвидности) |
|||||
К3 — коэффициент текущей ликвидности (общий коэффициент покрытия) |
|||||
К4 — коэффициент наличия собственных средств |
|||||
К5 — рентабельность, % |
|||||
S — итоговое значение |
Следовательно, предприятие является первоклассным заемщиком на начало и конец периода, что говорит о минимальных рисках, связанных с его кредитованием.
Таким образом, в статье были рассмотрены две ведущие методики оценки кредитоспособности предприятия российскими банками, в качестве примера был проведен анализ на основе финансовых показателей ЗАО «ХХХ». Методика Центрального банка Российской Федерации, нацеленная в основном на долгосрочное кредитование, показала плохое состояние заемщика. А методика Сберегательного банка Российской Федерации, нацеленная на краткосрочное кредитование, показала, что предприятие является первоклассным заемщиком.
Таким образом, полученные выводы свидетельствуют о необходимости более индивидуального подхода к оценке всех показателей кредитоспособности предприятия, в том числе необходимости установки гибких нормативных значений, изменяющихся в зависимости от качественных характеристик оцениваемого хозяйствующего субъекта.
Список литературы:
3.6 Оценка кредитоспособности по кредитной истории
В основе оценки кредитоспособности физического лица по кредитной истории — изучение его кредитной истории, связанной с получением и возвратом кредитов. Банк использует сведения, содержащиеся в заявлении на выдачу ссуды: имя, адрес местожительства, номер пенсионного свидетельства. На основе этих данных собирают информацию о случаях неплатежа у различных кредитных организациях и любых других получателей платежей от физических лиц ( налоговых, коммунальных и т.д.). Таким образом составляеся кредитная история. В России действует Федеральный закон «О кредитных историях», создаются специальные бюро по кредитным историям.
Согласно ему, кредитная история — это совокупность информации о заемщике и заключенных им кредитных договорах, состоящая из открытой (титульной) и закрытой (конфиденциальной) частей и хранящаяся в бюро кредитных историй; бюро кредитных историй — юридическое лицо, осуществляющее деятельность по получению информации из соответствующих источников, формированию, хранению и обработке кредитных историй, а также предоставлению кредитных отчетов по запросу пользователей.
Бюро кредитных историй (БКИ) — организация (как правило, частная), занимающаяся сбором, обработкой, хранением и распространением сведений, относящихся к кредитной истории отдельных граждан, включая такие сведения, как остаток задолженности или кредитные линии, историю внесения платежей, случаи непогашения кредита, банкротства.
Идея создания структуры, которая могла бы хранить и обрабатывать информацию о кредитных историях (или о хронологии проведения клиентами операций), не нова. Предшественниками БКИ были: каталоги (книги) кредитных и финансовых учреждений; банки данных кредитных организаций; базы данных клиентов; автоматизированные базы данных операций клиентов и др. Все они должны были хранить и накапливать истории проведения кредитных операций различными кредитно-финансовыми учреждениями, то есть, по сути, выступали первыми зачатками современных БКИ.
Создатели бюро кредитных историй изначально предполагали, что их развитая система должна упорядочить кредитную деятельность банков, сделать ее менее рискованной и более оперативной. В большинстве стран мира кредиторы (банки, финансовые компании, компании-эмитенты кредитных карт, инвестиционные компании, торговые фирмы, предоставляющие коммерческие кредиты) на постоянной основе обмениваются информацией о платежеспособности заемщиков через БКИ, что обусловлено проблемой асимметрии информации в сфере финансового посредничества.
Недостаточность сведений о партнере, доступных при заключении сделки, ведет к неэффективности распределения кредитных ресурсов. Так, кредитор обычно не в состоянии точно оценить будущие доходы и риски, связанные с инвестиционными проектами, для осуществления которых заемщик берет ссуду. Поэтому банк устанавливает одинаковые процентные ставки по кредитам для всех, что порождает проблему отрицательного отбора
Кроме того, кредиторы не всегда могут контролировать действия заемщиков после получения ссуды. Заемщик может осуществлять деятельность, увеличивающую риск неплатежеспособности или стремиться укрыть доходы от своих инвестиций, чтобы не платить по долгам. Следствием этого становятся снижение объемов кредитования и установление высоких процентных ставок. Таким образом, возникает проблема морального риска
В условиях асимметрии информации лучшие заемщики платят повышенную премию за риск, а худшие — заниженную. Поскольку ненадежные заемщики сильнее стремятся получить кредит, чем платежеспособные, эффективность распределения кредитных ресурсов снижается. В результате часть потенциально надежных и прибыльных проектов не реализуется.
При ухудшении положения в нефинансовом секторе оценка рисков и отбор заемщиков усложняются, процентные ставки повышаются, что заставляет лучших заемщиков уйти с рынка. При этом ненадежные заемщики соглашаются на невыгодные условия, поскольку знают, что все равно вряд ли вернут ссуду. Следствием этого становятся либо рискованная кредитная
политика и угроза финансовой состоятельности самих кредиторов, либо их стремление максимально ограничить выдачу ссуд, несмотря на наличие на рынке надежных заемщиков.
Мировой опыт показывает, что решить эти проблемы можно только с помощью бюро кредитных историй, созданных для обмена информацией о заемщиках между кредиторами.
Во-первых, БКИ обеспечивают лучшую информированность банков о потенциальных заемщиках и позволяют точнее прогнозировать возвратность ссуд, что уменьшает риск возникновения проблемы отрицательного отбора.
Во-вторых, благодаря им снижается стоимость поиска информации о клиентах. Это способствует выравниванию информационного поля внутри кредитного рынка и заставляет кредиторов устанавливать конкурентные цены на свои ресурсы.
В-третьих, деятельность БКИ дисциплинирует заемщиков из-за реальной угрозы нанесения существенного ущерба их репутации в глазах потенциальных кредиторов.
Бюро кредитных историй выступают в качестве информационных посредников, либо учрежденных и принадлежащих самим кредиторам, либо действующих независимо и получающих прибыль от своей деятельности. Кредиторы снабжают БКИ данными о своих клиентах. Бюро сопоставляет их с информацией, полученной из других источников (суды, государственные регистрационные и налоговые органы и т. д.) и формирует картотеку на каждого заемщика.
При регулярном и достоверном предоставлении БКИ информации о своих клиентах кредиторы могут постоянно получать отчеты о кредитных операциях потенциальных заемщиков. Жесткость правил обусловлена тем, что бюро кредитных историй, особенно принадлежащие самим кредиторам, подвержены конфликту интересов: каждый хочет получать полную и достоверную информацию, не предоставляя своих данных. Другими словами, деятельность БКИ основана на принципе взаимного обмена информацией, который устанавливается в соглашении между ним и кредиторами. Речь идет о проблеме так называемых «карманных» бюро, то есть о ситуации, когда БКИ учреждено и принадлежит конкретному кредитору, в частности коммерческому банку. По мнению экспертов, она весьма актуальна для России.
Так, Сбербанк, являясь одним из лидеров на рынке потребительских кредитов, не демонстрировал сильного желания делиться информацией о заемщиках с другими банками и только 27 марта 2006 г. подписал договор об обмене негативной информацией о заемщиках-физических лицах с Национальным бюро кредитных историй. Похожая проблема возникает в случае, когда некий собственник учреждает или покупает банк для проведения финансовых потоков своих или партнерских предприятий (проблема «карманных» банков). В условиях рынка любые «карманные» предприятия не могут длительное время оставаться прибыльными или рентабельными, не используя развитые экономические рыночные связи.
Важная особенность российской банковской системы — недостаточная правовая защищенность банков как кредиторов. Если во всем мире банковский кредит, обеспеченный залогом, в случае банкротства заемщика гасится за счет заложенного имущества, то в России оно попадает в общую конкурсную массу, и банки оказываются в конце очереди кредиторов. Поэтому они неохотно выдают кредиты малому бизнесу, опасаясь сложностей с их возвратом.
Бюро кредитных историй предоставляют отчеты о кредитных операциях в зависимости от наличия информации о потенциальном заемщике, вида кредита и, что самое важно, степени детализации, необходимой кредитору. Самый простой отчет содержит информацию о прошлых невозвратах и просрочках ссуд — так называемые «черные», или «негативные» данные.
Самые детальные отчеты — «белые», или «позитивные» — включают весь комплекс информации об активах и пассивах ссудополучателя, гарантиях, структуре задолженности по срокам и времени погашения, его занятости и истории семьи. От степени детализации отчета зависит и его цена. Стоимость базового отчета достаточно низка и колеблется от 1 долл. в Великобритании и США, 2 долл. в Италии до 3 долл. в местных БКИ Аргентины. Наиболее развитые БКИ составляют кредитные рейтинги заемщиков, основываясь на их характеристиках и кредитной истории, а также используют собранные данные для разработки статистических моделей, способствующих продвижению финансовых инструментов, определению стоимости кредита, установлению и регулированию кредитных лимитов.
Первые БКИ появились на рынке потребительского кредитования. Как и рынок кредитования малого бизнеса, он характеризуется большим количеством потенциальных заемщиков, стремящихся получить ссуды небольшого объема. Поэтому индивидуальная оценка каждого из них требует дополнительных затрат и невыгодна кредиторам. Таким образом, БКИ, аккумулирующие информацию, полученную от многих кредиторов в течение нескольких лет, обладают базой данных для формирования широкого информационного поля и построения статистических моделей оценки риска кредитования.
В России бюро кредитных историй действуют на основе лицензий, выдаваемых Федеральной службой по финансовым рынкам (ФСФР), которая также выступает контролирующим и надзорным органом в этой сфере. Функционирование современной системы БКИ. теоретически должно способствовать упрощению схем получения кредита, ссуды и всевозможных сопутствующих банковских (и не только) услуг, таких как оформление кредитных и депозитных карт, овердрафта и т. д., что существенно снизит операционные издержки банков. По мнению специалистов, система БКИ начнет работать в полную силу не раньше, чем через три-четыре года, а за это время должны быть выявлены и устранены все возникающие проблемы.
Хотя масштабы потребительского кредитования в России существенно отстают от достигнутых в развитых странах, регулирующие органы ужесточают контроль над рынком, отмечая рост числа плохих долгов. В марте 2006 г. ЦБ РФ начал проверки коммерческих банков на предмет их обязательного взаимодействия с БКИ. К настоящему времени создано и зарегистрировано более 30 БКИ, многие из них уже передают информацию о заемщиках в Центральный каталог кредитных историй (ЦККИ) ЦБ РФ.
Важная особенность функционирования БКИ — использование так называемых «меток» в кредитных историях, или критериев ранжирования нарушений по погашению своих финансовых обязательств. Существуют три основных критерия («метки»): невозврат ссуды в прошлом (или «черная метка»); средняя просрочка платежей («серая метка»); «нормальная», приемлемая банками просрочка платежа не более 5 дней. Наличие либо отсутствие подобных «меток» в кредитной истории заемщика может стать решающим фактором при принятии решения о выдаче ему ссуды или кредита. Предполагается, что если нарушений в выплатах по ссудам и кредитам у заемщика нет, ему будут предоставляться льготные условия как по получению кредита, так и по его погашению.
Кредитная история заемщика — физического лица включает открытую (или титульную) часть, содержащую персональную информацию: фамилия, имя, отчество; ИНН (при его наличии) ; идентификатор субъекта кредитной истории, присвоенный заемщику бюро кредитных историй. Она также включает закрытую (или конфиденциальную) часть: паспортные данные заемщика; место регистрации и фактическое место жительства; информацию об обязательстве заемщика (сумму обязательства на дату заключения кредитного договора , срок возврата кредита в полном объеме, срок уплаты процентов, способ обеспечения обязательств заемщика по кредитному договору, наличие и содержание дополнительных соглашений к нему, изменяющих информацию, подлежащую включению в кредитную историю, фактический срок возврата суммы кредита заемщиком, фактический срок уплаты процентов, фактический срок промежуточных (очередных) платежей при частичном исполнении обязательства по кредитному договору, информацию о погашении задолженности по кредитному договору за счет обеспечения в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком своих обязательств).
Кредитная история заемщика — юридического лица или ПБОЮЛ включает открытую (или титульную) часть, содержащую следующую информацию: полное и сокращенное наименования юридического лица (индивидуального предпринимателя) ; государственный регистрационный номер записи сведений о создании юридического лица (регистрации индивидуального предпринимателя) в соответствующем едином государственном реестре; ИНН и идентификатор субъекта кредитной истории, присвоенный заемщику — юридическому лицу (индивидуальному предпринимателю) бюро кредитных историй.
Она включает и закрытую (или конфиденциальную) часть : паспортные данные; место регистрации и фактическое место жительства руководителя и главного бухгалтера заемщика — юридического лица (индивидуального предпринимателя) и лиц, осуществляющих обязанности единоличного или коллегиального органа управления, а также имеющих право давать обязательные для заемщика — юридического лица указания и подписывать договоры; сведения об аффилированных лицах данного заемщика и этапах процедуры банкротства заемщика; судебные акты в отношении юридического лица и др.
Взаимодействие между кредитной организацией и БКИ производится по следующей схеме:
-
Запрос на кредит
-
Запрос на разрешение использования БКИ
-
Получение разрешения использования БКИ
-
Запрос в БКИ
-
Получение кредитной истории
-
Получение кредита
-
Предоставление информации о заемщике и кредите
-
Запрос на просмотр всей кредитной истории
1,2,3
Заёмщик
Кредитор
6
9 4
8 5 7
Бюро кредитных историй
Рис. 2. Схема действия БКИ в схеме выдачи кредита юридическим и физическим лицам
Итак, в результате внедрения БКИ в российскую банковскую систему упрощается деятельность коммерческих банков, снижаются риски для всех участников процесса кредитования, возникает механизм контроля заемщиков. Это положительно скажется на развитии рынка кредитования, в том числе потребительского. У заемщиков появляется серьезный стимул к добросовестному выполнению своих финансовых обязательств (причем не только перед кредитными учреждениями). В качестве негативных моментов отметим недостаточные правовую защищенность кредитных организаций и нормативно-правовое регулирование БКИ, наличие проблемы «карманных» бюро, потенциальный риск потери конфиденциальности для заемщиков. Становление в России плноценной системы БКИ. возможно в ближайшие три-четыре года.
2.7 Андеррайтинг
Андеррайтинг – это оценка вероятности погашения кредита. По результатам проведения андеррайтинга потенциальногозаемщика,банк принимает положительное решение или отказывает в предоставлении кредита. В ходе андеррайтинга оценивается ваша способность вернуть кредит (уровень доходов); готовность погасить его (анализ кредитной истории); достаточность закладываемого имущества для обеспечения кредита.
В рамках андеррайтинга банк учитывает и многие другие факторы, которые характеризуют вас как потенциального заемщика. После проведения андеррайтинга банк может вынести компромиссное решение: например, предоставить вам меньшую сумму кредита, чем вами была запрошена, или выдать кредит на другой срок. Кроме того, банк может предложить вам предоставить дополнительное обеспечение кредита в виде поручительства или дополнительного залога.
Разные банки применяют различные стандарты адреррайтинга.
Можно выделить 3 основных подхода:
1. Банк работает по стандартам андеррайтинга крупных финансовых организаций, осуществляющих выкуп пула кредитов. При этом банк-оригинатор остается обслуживающим агентом после продажи пула кредитов. Такой метод позволяет решить проблему ликвидности ипотечных активов и позволяет снизить затраты на разработку и внедрение собственных систем андерайтинга. К недостаткам данного метода следует отнести то что, не учитывается специфика, каждого конкретного банка. Также банку следует сопоставить свои операционные расходы, связанные с предоставлением кредита с процентами и комиссиями, полученными за период до продажи актива, и расходы на обслуживание проданных кредитов с сервисной комиссией.
2. Банк разрабатывает собственные стандарты андеррайтинга и ипотечные продукты. Ориентируясь на свою специфику и стратегию. Этот подход позволяет более полно удовлетворить потребности клиентов, тем самым, расширяя клиентскую базу. К недостаткам такого метода следует отнести, низкую ликвидность активов в краткосрочном периоде, связанную со сложностью оценки не стандартизированного пула кредитов. И дополнительные затраты на разработку и внедрение собственных программ ипотечного кредитования.
3. Банк работает и по стандартам андерайтинга крупных финансовых организаций, и по собственным стандартам. Этот подход сочетает в себе все преимущества вышеназванных моделей (широкий охват рынка+ликвидные активы). Но таит опасность конкуренции собственных кредитных продуктов с кредитными продуктами крупных финансовых организаций в случае совпадение сегмента рынка. Тогда банку придется расставлять приоритеты в соответствии с собственной стратегией на ипотечном рынке, которая может идти в разрез со стратегией крупных финансовых организаций, осуществляющих выкуп пула кредитов. Риски применения такой системы, значительно выше, чем двух предыдущих.
Сравнение методов оценки кредитоспособности заемщика
Как уже было отмечено, кредитоспособность клиента в мировой банковской практике фигурирует как один из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Способность к возврату долга связывается с моральными качествами клиента, его искусством и родом занятий, степенью вложения капитала в недвижимое имущество, возможностью заработать средства для погашения ссуды и других обязательств.
Перечень элементов кредитоспособности заемщика и показателей, их характеризующих, может быть более широким или сокращенным в зависимости от целей анализа, видов кредита, сроков кредитования, состояния кредитных отношений банка с заемщиком. Оптимальные или допустимые значения таких показателей должны дифференцироваться в зависимости от деятельности заемщика, конкретных условий сделки и пр.
На сегодняшний день существует несколько основных методик оценки кредитоспособности клиентов, рассмотренных выше. Системы отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также разными подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них.
Банк применяет каждую из вышеупомянутых моделей для разных видов кредитования и корректирует ее в индивидуальном порядке Таблица 2 ,(см.приложение 2)
Скоринговые модели применяются в основном при предоставлении кредитов на покупку товаров (экспресс-кредитование) и при выдаче кредитных карт.
Скоринг представляет собой математическую (статистическую) модель, с помощью которой на базе кредитной истории уже имеющихся клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что тот или иной клиент вернет кредит в назначенный срок. Скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью или, наоборот, с ненадежностью клиента.
Техника кредитного скоринга представляет собой оценку в баллах характеристик, позволяющих с достаточной достоверностью определить степень кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды тому или иному заемщику. Наиболее значимыми для прогнозирования кредитного риска показателями могут быть такие показатели, как возраст, количество иждивенцев, профессия, доход, стоимость жилья и прочее.
Преимущества скоринговых моделей очевидны:
1) снижение уровня невозврата кредита, быстрота и беспристрастность принятия решений;
2) возможность эффективного управления кредитным портфелем;
3) отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного департамента;
4) возможность провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента.
Однако, несмотря на положительные моменты, применение кредитного скоринга сопряжено с рядом трудностей.
Одна из них заключается в том, что определение оценивающих характеристик производится только на базе информации о тех клиентах, которым банк уже предоставил кредит.
Другая и наиболее значимая проблема состоит в том, что скоринговые модели строятся на основе выборки из числа наиболее «ранних» клиентов. Учитывая это, сотрудникам банка приходится периодически проверять качество работы системы и, когда оно ухудшается, разрабатывать новую модель.
Следует отметить, что из анкеты-заявления, заполненной заемщиком, для оценки берутся порядка десяти характеристик, а остальные данные хранятся в статистической базе для дальнейшего обновления и анализа скоринга.
На текущий момент российские банки оценивают такие характеристики, как доход, количество иждивенцев, наличие в собственности автомобиля (при этом различают автомобиль отечественного и иностранного производства, обязательно учитывая срок, прошедший с момента его выпуска), наличие земельного участка (рассматривается его площадь и удаленность от центра города), стаж работы, должность, образование.
Несомненно, сегодня это основные параметры, по которым можно определить степень кредитоспособности физического лица. Однако непрерывная корректировка скоринговой методики позволит расширить и изменить перечень оцениваемых характеристик, и те клиенты, которые сегодня попадают в группу ненадежных заемщиков, при последующем анализе кредитной деятельности, возможно, будут отнесены к числу заемщиков, имеющих низкую невозвратность кредитов.
Более сложная и тщательная оценка заемщика применяется при выдаче физическим лицам кредитов на неотложные потребительские нужды. Это, как правило, среднесрочные ссуды на покупку дорогих вещей, оплату каких-либо услуг и работ. Примером может служить приобретение дорогостоящей мебели, плата за обучение, финансирование ремонта жилья и т.п. В этом случае многие крупные коммерческие банки определяют платежеспособность заемщика на основании документов с места работы о доходах и размерах удержаний, а также по данным анкеты.
Результат вычисляется как среднемесячный доход за вычетом всех обязательных платежей, скорректированный на поправочный коэффициент и умноженный на срок кредита. Исходя из полученной суммы, рассчитывается максимальный размер кредита. Полученная величина корректируется с учетом влияющих факторов: предоставленного обеспечения кредита, информации, содержащейся в заключениях службы безопасности и юридического департамента банка, остатка задолженности по ранее полученным ссудам.
Для оценки платежеспособности клиента кредитным инспекторам необходимо проанализировать огромное количество документов. Перечень их достаточно велик и насчитывает около пятнадцати наименований. Обязательное их предоставление клиентом, с одной стороны, ограничивает круг потенциальных заемщиков банка, а с другой, позволяет сформировать кредитный портфель более высокого качества и снизить кредитный риск.
Один из плюсов данной методики – применение специальных формул и корректирующих коэффициентов, которые позволяют упростить работу сотрудников кредитного департамента банка и рассчитать платежеспособность потенциального заемщика. Однако показатели для нее следует получать в каждой конкретной ситуации отдельно, а результат не рассматривать как нечто, свидетельствующее однозначно в пользу или против выдачи кредита. Ведь даже если на момент рассмотрения кредитной заявки финансовые показатели клиента находятся на приемлемом уровне, не стоит забывать, что риск невозвращения кредита все равно остается, поскольку полностью устранить его в принципе невозможно. Показатели помогут лишь оценить степень кредитного риска и, к сожалению, данная методика не позволяет спрогнозировать положение заемщика в будущем.
При ипотечном кредитовании физических лиц основной способ снижения кредитного риска банка – проведение андеррайтинга заемщика, при котором происходит оценка вероятности погашения кредита, предполагающая анализ платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном банком, а также принятие положительного решения по заявлению на ипотечный кредит или отказ в предоставлении ссуды.
Операциями по ипотечному кредитованию физических лиц в банке занимается достаточно широкий круг банковских подразделений: юридическая служба, служба безопасности, отдел ценных бумаг, отдел жилищного строительства и пр. Это свидетельствует о степени сложности и трудоемкости процедуры андеррайтинга, ход которой каждый банк разрабатывает самостоятельно, выбирая критерии оценки и условия предоставления ипотечных кредитов.
Наиболее важный момент в процессе андеррайтинга – оценка платежеспособности клиента с точки зрения возможности своевременно осуществлять платежи по кредиту. Для выполнения данной оценки консолидируется информация о трудовой занятости и получении заемщиком доходов, а также о его расходах. После этого делается вывод – сможет ли он погасить кредит. Одновременно с этим выдается заключение, является ли закладываемое имущество достаточным обеспечением для предоставления ссуды или нет.
При ипотечном кредитовании сотрудники банков включают в методику определения кредитоспособности заемщика и величины кредитного риска дополнительные количественные и качественные характеристики.
Среди количественных характеристик – отношение общей суммы ежемесячных обязательств заемщика к совокупному семейному доходу за тот же период, а также достаточность денежных средств (исходя из расходов на содержание).
Качественные характеристики включают доходы заемщика, стабильность занятости, кредитную историю, обеспечение кредита и т. п.
Оценивая методику андеррайтинга, можно сделать вывод, что здесь применяется системный подход к анализу ссудозаемщика. Положительная сторона методики – возможность банка к любому потенциальному заемщику выработать индивидуальный подход, в рамках которого будет учтено необходимое количество характеристик. Минус данной оценки – трудоемкость ее выполнения, требующая особой квалификации банковских сотрудников. Большинство банков предпочитают компенсировать кредитный риск с помощью повышения процентной ставки. Используют и другие методы, применение которых не требует больших затрат времени и труда.
Следует отметить, что понимание целесообразности и актуальности использования более совершенных методик возникает чаще всего у тех банков, кредитование физических лиц в которых реализовано в качестве массовой услуги.
Если же банк планирует разворачивать масштабную программу, то для того чтобы преуспеть на рынке в условиях постоянного ужесточения конкуренции и, как следствие, сокращения доходности, необходимо искать пути сокращения операционных расходов и минимизации рисков.
Обязательным условием здесь будет правильное построение механизма, который будет осуществлять эту деятельность. Образно говоря, нужно создать своеобразный конвейер, состоящий из определенного количества сотрудников, взаимодействующих с заемщиками и между собой по определенным четко обозначенным правилам и алгоритмам. В число таких алгоритмов входят методики анализа заявок и принятия решений о выдаче кредита.
Используемую банком технологию оценки заемщиков физических лиц предлагается модернизировать следующим образом (рис.3).
Рис.3. Модернизированная схема проведения оценки заемщика – физического лица банком
Система должна состоять из двух аналитических блоков: блока анализа данных и блока принятия решений.
В блоке анализа системы осуществляется анализ данных о заемщиках банка, о выданных кредитах и истории их погашения. Блок анализа необходимо дополнить следующими запросами:
1) получаемые доходы (используя базу банных Пенсионного фонда РФ);
2) имеющаяся недвижимость, земельные участки, их площадь и месторасположение (используя базу данных Бюро технической инвентаризации и департамента Юстиции);
3) наличие автотранспорта, его возраст (база данных ГИБДД);
4) подтверждение данных о регистрации (несмотря на предъявление паспорта, т. к. данные о регистрации могут быть фальшивыми – база данных ПВС);
5)привлечение данных специализированных кредитных бюро (необходимость которых в банковском ритейле очевидна) о наличии срочных и погашенных кредитов в других банках.
Подобные запросы должны осуществляться на договорной основе, в режиме реального времени, в максимально быстрые сроки.
Конечно, на первых порах функционирования модернизированной системы проверки данных затраты банка на проведение такой операции увеличатся. Но по мере налаживания системы обмена информацией и снижения кредитного риска банк будет получать ощутимую отдачу.
В процессе анализа данных о заемщиках и кредитах применяются различные математические методы, которые выявляют в них факторы и их комбинации, влияющие на кредитоспособность заемщиков, и силу их влияния. Обнаруженные зависимости составляют основу для принятия решений в соответствующем блоке.
Блок принятия решений используется непосредственно для получения заключения системы автоматизированного банковского ритейла о кредитоспособности заемщика, о возможности выдачи ему кредита, о максимально допустимом размере кредита. С данным блоком работает сотрудник банка, который либо вводит в него анкету нового заемщика, либо получает ее из торговой точки, где банк осуществляет программу потребительского кредитования.
Предлагаемые подходы совершенствования организации процесса кредитования индивидуальных заемщиков на этапе оценки их кредитоспособности позволят унифицировать процедуру, на этой основе ускорить и удешевить ее, получить более точный и обоснованный результат, что в итоге снизит риски кредитования, обеспечит необходимую стабильность работы банка и заданный уровень доходности.
Кредитный рейтинг и кредитную историю часто путают. Поясню, почему это не одно и то же и чем они отличаются.
Мишель Коржова финансовый консультант
Кредитная история — это информация о том, как конкретный человек — субъект кредитной истории — исполняет свои обязательства. Кредитная история формируется на основании данных, которые передают источники формирования кредитной истории: организации-кредиторы, федеральные органы исполнительной власти или арбитражные управляющие, которые проводят процедуру банкротства физического лица.
Кредитная история хранится в бюро кредитных историй (БКИ). В России сейчас действует 11 таких бюро. Это значит, что ваша кредитная история может храниться в каком-то одном БКИ или в нескольких сразу — единого БКИ, с которым обязаны сотрудничать все банки, нет. Подробнее о кредитной истории и о том, как ее получить или исправить в ней ошибки, у нас есть отдельная подборка.
Пример отчета. Сама кредитная история состоит из четырех частей:
- В титульной части указаны стандартные общие данные о субъекте кредитной истории: ФИО, паспортные данные, ИНН и СНИЛС.
- В основной — сведения о текущих кредитах и вступивших в силу решениях суда о взыскании денежных средств, о банкротстве, а также скоринговый балл заемщика, если БКИ его рассчитывает.
- В информационной части — какие заявки подавал человек на кредит и результат рассмотрения: выдан кредит или нет.
- Закрытую часть видит только заемщик. В ней указаны все, кто когда-либо запрашивал кредитную историю субъекта и кто передавал в нее информацию.
На основе кредитной истории формируется кредитный отчет, который отражает ее содержание.
В законе прописаны составляющие кредитной истории, при этом четких требований, как ее оформлять, нет. Для этого некоторые бюро кредитных историй публикуют у себя на сайтах руководство, как читать кредитный отчет из этого же бюро. Например, руководство по прочтению кредитного отчета НБКИ.
Банки ненавидят эту рассылку! Потому что люди узнают из нее, как заработать на банках и стать богаче
Как формируется рейтинг
Единой формулы расчета или требований к кредитному рейтингу нет, каждое бюро рассчитывает его исходя из своих критериев. Это связано с тем, что сейчас в РФ действует сразу несколько БКИ. Организации, которые обязаны передавать информацию в БКИ, должны сотрудничать хотя бы с одним бюро. С каким именно — каждый кредитор решает сам. При этом некоторые организации передают информацию сразу в несколько бюро — ограничений тут нет.
Отличия рейтинга от кредитной истории. Кредитный рейтинг, или скоринговый балл, — это оценка благонадежности и кредитоспособности заемщика на основании информации из кредитной истории. Чем выше балл, тем более благонадежным считается клиент. Кредитный рейтинг могут указывать в кредитном отчете или предоставлять в виде отдельной услуги.
Сейчас БКИ не обязаны рассчитывать кредитный рейтинг заемщика, это делается по усмотрению бюро.
Кредитный рейтинг неразрывно связан с кредитной историей. Поскольку информация о кредитах разбросана по разным бюро, каждое бюро оценивает субъекта кредитной истории исходя из данных, которые есть у нее.
Например, у Васи пять кредитов, по двум он не платит уже несколько месяцев. Информация по двум с просрочкой хранится в одном бюро, а по остальным трем — в другом. В итоге в первом бюро у Васи может быть плохой кредитный рейтинг, а во втором — хороший.
Мой кредитный рейтинг, по данным «Эквифакса», составляет 591 балл. Это очень плохо. Связано это с тем, что я никогда не оформляла кредиты, при этом в моей кредитной истории есть одна заявка с отказом
Критерии, по которым рассчитывают и присваивают рейтинг. Ни одно бюро не объявляет точные критерии, по которым оно рассчитывает и присваивает рейтинг. Но у всех есть общие критерии. Вот на что может смотреть БКИ, когда формирует
- Возраст кредитной истории. Условно, если кредитной истории меньше года, некоторые БКИ считают это негативным фактором.
- Большое количество запросов на проверку кредитной истории. Все организации, которые запрашивали кредитную историю, отображаются в закрытой части. Некоторые БКИ снижают кредитный рейтинг, если поступает много запросов за короткий срок.
- Просрочки по кредиту. Влияет количество просрочек, длительность, частота. Например, снижать кредитный рейтинг могут как частые просрочки оплаты на пару дней, так и длительные по несколько месяцев.
- Отсутствие информации о кредитах. Даже если вы не оформили ни одного кредита, в бюро все равно может быть информация о вас. В таком случае балл изначально может быть низкий или отсутствовать, поскольку бюро не знает, как вы можете в дальнейшем выплачивать кредиты.
- Долговая нагрузка. Большое количество открытых кредитов может снижать кредитный рейтинг. Чем больше открытых кредитов в текущий момент, тем ниже балл.
БКИ «Эквифакс» показывает вот такую диаграмму факторов, которые могут влиять на кредитный рейтингВот так Объединенное кредитное бюро описывает критерии, которые могут снижать кредитный рейтинг
Что означают баллы рейтинга
Поскольку каждое бюро самостоятельно рассчитывает кредитный рейтинг исходя из своих критериев, единой шкалы рейтинга нет. Единственное универсальное для всех БКИ: чем выше балл, тем лучше.
Шкала «Эквифакс». По шкале БКИ «Эквифакс» можно набрать от 0 до 999 баллов.
Расшифровка баллов БКИ «Эквифакс» выглядит такРасшифровка оценки от БКИ «Эквифакс»
Шкала кредитного бюро «Русский стандарт». В этом бюро присваивается от 0 до 620 баллов. В кредитном рейтинге этого БКИ есть рекомендации в зависимости от того, какой рейтинг получил человек. При этом по поводу части рекомендаций есть вопросы.
Например, некоторые банки обращают внимание, где именно заемщик берет займы. Если клиент обращается за займом в МФО, некоторые банки могут оценивать это негативно: если потенциальный клиент обращается за деньгами на короткий срок, возможно, у него проблемы и не стоит ему выдавать кредит.
Пример кредитного рейтингав этом БКИ
Шкала ОКБ. Когда заемщик получает кредитный рейтинг, БКИ дает расшифровку имеющейся оценки. В ОКБ шкала условно выглядит следующим образом:
- выше 961 балла — очень высокий рейтинг;
- 801—960 — хорошая кредитная история;
- 721—800 — нормальная кредитная история;
- 641—720 — плохая кредитная история;
- ниже 640 — очень плохая кредитная история.
Повторю, что каждое БКИ рассчитывает кредитный рейтинг исходя из имеющихся у него данных. При этом банки, когда рассматривают заявку на кредит, могут запрашивать информацию сразу в нескольких бюро. Помимо этого есть масса других факторов, которые влияют на то, одобрят кредит или нет.
В НБКИ шкала баллов до 850. Мой кредитный рейтинг не рассчитывается из-за отсутствия кредитной истории в этом бюро, поскольку недавно я поменяла паспорт. По новым паспортным данным никакой информации обо мне нет — с момента, как я получила новый паспорт, ни одна организация не запрашивала доступа к моей кредитной истории
На что влияет рейтинг
Сам по себе кредитный рейтинг бюро кредитных историй ни на что не влияет. Дело в том, что кредит выдает кредитная организация, а не бюро. Когда банк принимает решение о выдаче кредита, он смотрит не только на данные из кредитных отчетов, но и на доход потенциального клиента, наличие поручителей, залога и множество других факторов. Подробнее о получении кредитов можно узнать в нашей подборке «Как взять кредит».
Кредитный рейтинг носит информационный характер, чтобы заемщик мог примерно прикинуть свои шансы на получение кредита. Сами бюро на своих сайтах размещают эту информацию.
Как узнать кредитный рейтинг
По закону два раза в год можно бесплатно получить свою кредитную историю в каждом бюро, один раз — на бумажном носителе. Это можно сделать самостоятельно или через посредника.
Посредники сделают запрос в Центральный каталог кредитных историй, узнают, в каких БКИ хранится ваша кредитная история, и выдадут один или несколько отчетов. Если решите действовать самостоятельно — сначала придется узнать, в каких кредитных бюро есть ваша кредитная история. О том, как это сделать, мы рассказывали.
Через госуслуги. Если у вас есть учетная запись на госуслугах, зайдите на портал и закажите список БКИ, где хранится ваша история. Саму кредитную историю заказать на госуслугах нельзя.
Дальше вы обращаетесь в БКИ, где есть ваша кредитная история, подтверждаете личность и забираете документ. Подтвердить личность можно несколькими способами. Например, если вы авторизуетесь на сайте БКИ через портал госуслуг. Либо вы можете отправить нотариально заверенное заявление, телеграмму, действовать через партнеров или лично посетить нужное бюро.
У нас есть видео, где я рассказываю, как получить кредитную историю.
Если бюро рассчитывает кредитный рейтинг, его можно будет узнать при запросе кредитной истории в бюро кредитных историй или в качестве отдельной услуги. Он может быть указан в основной части кредитной истории, высылаться отдельно по запросу или в личном кабинете на сайте бюро.
Проверка в НБКИ. НБКИ не указывает кредитный рейтинг в кредитном отчете, услуга предоставляется за отдельную плату.
Проверка в ОКБ и «Эквифаксе». Эти бюро указывают кредитный рейтинг в кредитном отчете, поэтому два раза в год его можно получить бесплатно. Для этого их надо заказать на сайте бюро. Также «Эквифакс» дублирует информацию в личном кабинете на своем сайте и там же дает расшифровку текущей оценки.
Проверка в КБРС. Предоставляет кредитный рейтинг по запросу за отдельную плату или при заказе кредитного отчета.
Стоимость проверки
Бесплатная проверка. Если БКИ указывает кредитный рейтинг в своем отчете, вы можете бесплатно получить его в каждом бюро два раза за год, один раз — на бумажном носителе.
Стоимость проверки в разных БКИ. В НБКИ кредитный рейтинг можно узнать два раза в год бесплатно, все остальные разы — 100 Р за каждый запрос.
БКИ «Эквифакс» указывает кредитный рейтинг в личном кабинете у себя на сайте, а также его можно увидеть в кредитном отчете.
В ОКБ кредитный рейтинг также указан в кредитном отчете, если вы запрашиваете не чаще двух раз в год, вам не придется платить.
Узнать свой кредитный рейтинг в КБРС можно за 40 Р. Для этого нужно зайти в личный кабинет с помощью учетной записи на госуслугах.
Мой кредитный рейтинг в личном кабинете «Эквифакса» сейчас выглядит так. Я никогда не оформляла кредит, но у меня висит один отказ в кредите еще с 2016 года. При подаче заявки я допустила опечатку в данных, и пришел отказВ КБРС нет моей кредитной истории, поэтому для меня услуга недоступна
Как повысить кредитный рейтинг
На кредитный рейтинг может влиять ряд факторов. В первую очередь нужно проверить, нет ли в кредитной истории ошибок, например опечаток в паспортных данных или информации о кредитах. Вдруг вы уже давно выплатили кредит, а информация все еще не обновилась.
Если ошибок в кредитной истории нет, повысить кредитный рейтинг может своевременная выплата кредитов и отсутствие просрочек. Также нужно, чтобы не было слишком много открытых кредитов.
Если у вас нет просрочек, большой кредитной нагрузки и ошибок в кредитной истории, а кредитный рейтинг почему-то стал снижаться — не расстраивайтесь. Возможно, конкретное бюро изменило систему расчета кредитного рейтинга.
В любом случае решать, выдавать кредит или нет, будет банк, а не БКИ. И он принимает решение не только на основании кредитной истории, но и на основе других факторов.
Многие клиенты еще до посещения отделений банка хотят знать – есть ли у них шанс на получение кредита, и на какую максимальную сумму они могут рассчитывать. Основной фактор, влияющий на решение данного вопроса – это платежеспособность физического лица, его финансовые возможности. В данной статье мы постараемся рассказать вам простым и доступным языком, как оценивается платежеспособность заемщика и от чего зависит предельно допустимая сумма кредита.
Размер доходов заемщика и сумма кредита
Как уже было сказано, для оценки кредитоспособности заемщика банки анализируют и учитывают множество факторов. О некоторых из них, к примеру, о кредитной истории, мы рассказывали ранее. Другие параметры, интересующие финансистов, как правило, включены в кредитный скоринг (характер клиента — образование, наличие детей, стаж и т.д.). Но все же главный критерий, от которого напрямую зависит, откажут вам в выдаче кредита или нет, – это ваши финансовые возможности.
Ранее, в докризисный период, банки не так строго относились к анализу заемщиков. В своих расчетах они учитывали неподтвержденные источники дохода, использовали менее строгие методики для расчета максимально возможной суммы кредита. В настоящие дни ситуация изменилась и банки стали гораздо строже подходить к оценке финансовых возможностей своих клиентов. Основными документами, подтверждающими платежеспособность физического лица, стали трудовая книжка и справка о зарплате.
Как мы уже сказали, при расчете предельно допустимой суммы кредита финансисты используют понятие платежеспособности, т.е. способность лица полностью и своевременно выполнять взятые на себя платежные обязательства перед кредиторами и бюджетами всех уровней за счет имеющихся в его распоряжении финансовых ресурсов. Наиболее простой способ оценки собственной платежеспособности – это расчет разницы в ежемесячных доходах и расходах и сравнение получившейся величины с размером ежемесячного платежа по кредиту. Естественно, если остаток ниже, придется либо отказываться от ссуды, либо соглашаться на ее уменьшение.
Некоторые банки применяют другие схемы, например, предполагают, что сумма погашения должна составлять не более чем 1/2, 1/3 или 1/5 от величины ежемесячного дохода заемщика, и отталкиваются именно от этих цифр. Другие предполагают, что после осуществления всех выплат по своим обязательствам (в том числе и по кредитам) у заемщика должно оставаться еще около 20-30% свободных средств. Данные методики пришли в Россию с Запада, где популярным является понятие «финансового комфорта»: человек не должен ощущать финансового давления, тогда он сможет спокойно работать и выплачивать свой кредит. Если же большая часть доходов идет на погашение займа и заемщику приходится буквально во всем себе отказывать – это угнетает его, он начинает хуже работать и в итоге может вообще отказаться от выплаты долга.
Независимо от выбранной схемы расчета максимально возможного размера ежемесячного платежа по кредиту, при котором заемщик сможет его погашать без ущерба для своего бюджета, банк оперирует понятием «чистый доход». Эта величина рассчитывается как разница между документально подтвержденными доходами и средними постоянными расходами. Расходы могут быть следующими:
- ежемесячные платежи по взятым ранее кредитам;
- коммунальные платежи, в т.ч. оплата телекоммуникационных услуг;
- арендная плата;
- уплачиваемые налоги (в том числе на движимое и недвижимое имущество);
- оплата за образование;
- алименты и иные платежи по исполнительным листам;
- платежи по договорам страхования;
- другие платежи.
Каждый банк разрабатывает свою схему расчета максимально допустимой суммы кредита и ежемесячного платежа, а также устанавливает их зависимость от величины получаемых доходов при помощи специальных коэффициентов. Более подробно об этих формулах мы расскажем далее.
Расчет максимально допустимого ежемесячного платежа по кредиту
Рассмотрим один из наиболее популярных алгоритмов определения платежеспособности заемщика и расчета максимальной допустимой суммы кредита, исходя из величины его ежемесячного дохода. Так, после того, как специалисты банка получают на руки документы, подтверждающие доходы заемщика, и его анкету, в которой клиент указывает все свои расходы, финансисты выполняют следующие операции:
- определяют чистый доход (общая сумма дохода за вычетом расходов);
- рассчитывают максимально допустимый ежемесячный платеж;
- исходя из величины данного платежа, определяют максимально возможную сумму кредита и срок.
Подавляющее большинство банков предполагает, что ежемесячно клиент может тратить на погашение ссуды не весь чистый доход, а лишь его часть. При этом каждая финансовая организация устанавливает собственный коэффициент платежеспособности, или поправочный коэффициент (Kп). Максимальный ежемесячный платеж рассчитывается по формуле:
ЕП=Дч * Kп, где
ЕП – максимальный ежемесячный платеж;
Дч – чистый доход.
При этом коэффициент платежеспособности в зависимости от финансового учреждения и вида программы кредитования варьируется в диапазоне от 0,4 до 0,7. Как правило, при залоговом кредитовании (ипотечном или автомобильном) финансисты допускают, что на погашение долга клиент может тратить большую часть своего чистого дохода (страх лишиться залога), в то время как с необеспеченными займами ситуация иная. Риски по ним выше, поэтому банки формируют график погашения таким образом, чтобы у клиентов оставалось минимум 50% свободных средств после внесения обязательного ежемесячного платежа по кредиту. Также величина поправочного коэффициента может зависеть от размера доходов заемщика. К примеру, если ваша зарплата менее 15 тыс. руб., «поправка» составит 0,3; при доходе от 15 до 25 тыс. руб. коэффициент будет равен 0,5; а при доходах свыше 25 тыс. руб. – 0,6.
Необходимо отметить, что при расчете средних расходов не принимаются во внимание траты на проживание (питание, одежду, приобретение товаров первой необходимости, медикаментов и т.д.). Именно поэтому сумма, которая остается у заемщика после выплаты долга по кредиту и других постоянных платежей, не должна быть меньше прожиточного минимума (некоторые организации сами устанавливают необходимый минимум и прописывают его в кредитной политике).
Ориентировочный расчет суммы кредита и графиков его погашения в соответствии со своими индивидуальными условиями вы сможете выполнить в кредитном калькуляторе.
Какую максимальную сумму кредита даст банк
Если Вы планируете взять кредит и хотите узнать на какую сумму можете рассчитывать, то есть, какую сумму банк согласится выдать Вам в кредит, значит эта статья для Вас.
При обращении в банк за кредитом заёмщику выдаётся заявление для заполнения, в котором есть графа «Размер кредита». И тут возникает вопрос, какую сумму указать. С одной стороны чтобы она удовлетворяла Вас, а с другой стороны, чтобы эта желаемая сумма была одобрена банком.
Сумма кредита будет зависеть от Вашей платёжеспособности, которая определяется по формуле:
Р = Дч * К * t,
где
Р – платёжеспособность заёмщика,
Дч – среднемесячный доход (чистый) за шесть месяцев за вычетом всех обязательных платежей (для пенсионеров – размер получаемой ими пенсии);
В эту сумму может входить, не только доход по основному месту работы (подтверждается справкой о доходах 2-НДФЛ за последние 6 месяцев), но и другие доходы, подтверждённые финансовыми документами.
Обязательными платежами являются коммунальные платежи, алименты, расходы по ранее взятым кредитам, плата за обучение, аренда жилья и др.
К – коэффициент, который меняется в зависимости от величины Дч:
при Дч ≤ 45 000 руб., К = 0,7;
при Дч > 45 000 руб., К = 0,8.
Для каждого банка этот коэффициент может иметь своё значение и 0,3 и 0,9, зависит от банка.
t – срок кредитования (в месяцах).
Рассмотрим расчёт максимального размера кредита на конкретном примере.
Допустим, Вы хотите взять кредит под 15,5% годовых, без обеспечения и без поручителей.
Предположим, что Ваша заработная плата по основному месту работы 25 000 рублей на руки плюс Вы подрабатываете и получаете дополнительно ещё 9000 рублей. Ваши расходы за коммунальные платежи составляют 4000 ежемесячно, и ещё у Вас двое детей на иждивении, поэтому обязательные расходы возрастут на 15 340 рублей (из расчёта величины прожиточного минимума на одного ребёнка равной 7670 руб.); и на Вас (на заёмщика) – на 7955 рублей (величина прожиточного минимума трудоспособного). Для своего региона возьмите свои размеры прожиточного минимума.
Следовательно, чистый доход будет равен:
Дч = 25 000 + 9 000 – 4 000 – 15 340 – 7 955 = 6 705 руб.,
тогда К = 0,7.
Ваша платёжеспособность будет равна:
Р = 6 705 * 0,7 * 12 = 56 322
Максимальный размер предоставляемого кредита (Sp) будет определяться исходя из Вашей платёжеспособности по формуле:
где
i – процентная ставка по кредиту (в %),
t – срок выплаты кредита (в месяцах).
При оформлении кредита на год максимальный размер кредита равен:
При оформлении кредита на 2 года максимальный размер кредита равен:
Итак, при оформлении кредита на год Вам будет одобрен кредит в размере максимум 51 959 рублей и 56 копеек, а при оформлении кредита на два года максимальный размер кредита составит 96 984 рублей и 97 копеек.
Как Вы видите фактором, влияющим на максимальную сумму кредита, является срок, на который берётся кредит.
Кроме этого на максимальную сумму кредита может повлиять и положительная кредитная история заёмщика, и наличие залога, и участие поручителей или созаёмщиков по данному кредиту (их чистый доход будет приплюсован к Вашему).
Но даже если, Ваш доход будет позволять взять кредит и в 5 млн. руб. каждый банк накладывает свои ограничения на максимальную сумму кредита. Например, в Сбербанке максимальный размер кредита без обеспечения и без поручителей составляет не более 1,5 млн. руб.
Как Вы уже поняли это примерный расчёт суммы кредита, на которую можно рассчитывать, и зависит она от методики оценки платёжеспособности заёмщика, принятой в банке и от некоторых вышеуказанных факторов.
Основной принцип расчёта
При всех различиях банковских структур подход к определению суммы по кредиту одинаков: Максимально возможная сумма кредита рассчитывается из чистого среднемесячного дохода клиента или, так называемой, «белой» зарплаты с учетом поправочного коэффициента, в которые банк вносит то, что считает факторами риска. Это могут быть риски, которые являются некоторыми показателями добросовестности клиента: негативная кредитная история, наличие непогашенных кредитов, умышленное завышение своих доходов и прочие факторы, зависящие от политики конкретного банка.
Оценивая платежеспособность потенциального получателя кредита, банк производит некоторые расчеты, позволяющие определить максимальную сумму кредита, которую можно выдать данному клиенту с учетом его доходов и расходов, при этом, сведя к минимуму риск невозвращения кредита частично или полностью.
- В первую очередь банк определяет максимальный размер ежемесячного платежа, то есть, сумму, которую клиент сможет платить по кредиту без значительного ущерба своему бюджету. Расчет ведется примерно по такой схеме: чистый среднемесячный доход клиента – средняя сумма постоянных расходов (коммунальные платежи, оплата услуг телекоммуникаций, Интернета, плата за образование, алименты или иные платежи и прочее) = чистый доход заемщика. Если на ежемесячный платеж банку будет расходоваться только часть от чистого дохода, то заемщик сможет добросовестно выплачивать долги по кредиту. Для более быстрого подсчета максимального ежемесячного платежа банк использует специальную формулу, где чистый доход умножается на коэффициент, который в разных банках колеблется от 0,5 до 0,7.Оставшаяся от среднемесячного дохода заемщика сумма после вычета всех обязательных платежей, включая платеж по кредиту, не должна быть значительно меньше величины прожиточного минимума. В противном случае, банк предложит взять кредит на более длительный срок и на меньшую сумму кредита.
- Исходя из уже определенной максимальной величины ежемесячного платежа, банк рассчитывает максимальную сумму кредита, возможную к выдаче этому потенциальному заемщику.Большинство банков для этого используют стандартную формулу, которая учитывает срок кредитования в месяцах, ежемесячный платеж по данному кредиту и процентную месячную ставку.
1. Расчет максимально ежемесячного платежа (Пм)
Учитывая величину прожиточного минимума, банк делает поправку на число членов семьи заемщика. В примере рассмотрим семью из 1 взрослого и 1 ребенка дошкольного возраста. Величина прожиточного минимума в среднем (ПрМ) = 7 т.р. (взрослый) + 6 т.р. (ребенок) = 13 т.р.
Только в том случае, когда разница между Чд заемщика и Пм больше, чем ПрМ, банк будет рассматривать кандидатуру данного клиента.
В примере: 55,9 – 33,5 = 22, 4 (что значительно превышает ПрМ = 13 т.р.).
2. Расчет максимальной суммы кредита (Ск) производится банками по стандартной формуле:
Ск = Пм х (1 — (1 + %(мес)) ^(Ср-1) / %(мес))
%(мес) – месячная процентная ставка
Ср — срок кредитования, исчисляемый в месяцах
^ — знак возведения в степень
В нашем примере: Срок кредита в месяцах – 60, процентная ставка 12% (годовых).
Как оценить платежеспособность покупателя, решая вопрос об отсрочке
Журнал «Финансовый директор»
№ 3 за 2009 год
www.fd.ru
Ходарев Антон, финансовый управляющий группы компаний «Сапсан»
Сегодня компании стремятся по максимуму сократить дебиторскую задолженность. Однако полный отказ от продаж с отсрочкой может лишить компанию покупателей. Чтобы избежать роста безнадежной «дебиторки», но при этом не испортить отношения с надежными клиентами, можно воспользоваться упрощенной технологией скоринга, которая по своей надежности не уступает банковским решениям.
Как изменилась работа банков с потенциальными заемщиками с развитием кризиса? Суммы кредитов стали значительно меньше, стоимость заемных средств выросла в разы, банки стали требовать больше данных у компаний для оценки их кредитоспособности. Но никто не отказался от скоринговых систем. Просто раньше для получения кредита компании нужно было набрать, к примеру, 65 баллов, а теперь и 100 недостаточно.
В компаниях реального сектора формализованная техника оценки будущих дебиторов – явление пока редкое. Чаще всего работают некие «понятийные» принципы, которые, кстати, не лишены здравого смысла. Иначе говоря, «система скоринга» сводится к нескольким принципам, к примеру таким (взяты из опыта одной небольшой торговой компании):
– новым контрагентам, не имевшим ранее опыта работы с компанией, отсрочка платежа не предоставляется;
– покупатели, работающие с компанией на протяжении полугода на условиях предоплаты, имеют право перейти на оплату с отсрочкой платежа – 10 дней с момента поставки;
– в случае задержки платежа следующая поставка контрагенту осуществляется после внесения предоплаты в 50 процентов от суммы поставки. Повторное нарушение сроков платежа означает отказ в предоставлении товарного кредита и работу на условиях полной предоплаты в течение шести месяцев.
Как видим, правила предоставления отсрочки определены достаточно жестко, чтобы ими могли пользоваться менеджеры по продажам. Однако в данном случае при разработке требований к работе с контрагентами никто не учитывал:
– какие убытки принесет компании отказ в кредите потенциальному дебитору;
– каких денег будет стоить потеря покупателя, единожды нарушившего срок оплаты;
– что произойдет, если финансовое состояние вчерашнего надежного дебитора, который в очередной раз получил товар на внушительную сумму, сегодня окажется плачевным;
– не стоит ли потратиться на серьезный кредитный анализ, чтобы потом не совершать подвигов, пытаясь вернуть «дебиторку», по которой сроки погашения давно прошли.
Пренебрежение ко всем этим расчетам скорее всего приведет к возникновению просроченной дебиторской задолженности, а в худшем случае ни товар, отгруженный с отсрочкой платежа, ни деньги за него вообще вернуть не удастся. Между тем можно усовершенствовать скоринговую систему компании так, чтобы она по эффективности не уступала банковским.
Рисунок. Карта платежеспособности контрагентов
Как можно оценить надежность контрагентов
Решение о предоставлении отсрочки платежа должно основываться на оценке кредитоспособности контрагента. Сама идея проста и понятна, сложности возникают с ее реализацией на практике.
Чтобы проанализировать финансовое состояние контрагента и сделать вывод о том, можно ли ему верить в долг, необходимы две вещи. Первое – обеспечить сбор данных о потенциальном дебиторе. Второе – создать эффективный инструмент оценки.
При этом должен соблюдаться еще один важный критерий – простота механизма оценки кредитоспособности. Для внедрения сложной комплексной многофакторной модели нужно время, средства, дополнительные сотрудники, а в идеале и информационная система. Сегодня многим компаниям подобное не по карману. Чтобы избежать серьезных трат и получить результат в кратчайшие сроки, можно использовать несложные двухфакторные модели оценки платежеспособности клиента.
Представляется, что оценку контрагентов сегодня вполне оправданно осуществлять по следующим показателям – рентабельность капитала и коэффициент текущей ликвидности.
Подходы к оценке финансовой устойчивости контрагентов
Проблема оценки финансовой устойчивости компаний давно прорабатывается ведущими специалистами в области финансов. Существует огромное количество методов, позволяющих провести оценку кредитоспособности. К ним относятся: четырехфакторная модель Таффера, пятифакторная модель У. Бивера, коэффициент прогноза банкротства и многие другие техники анализа. В практике американских компаний и банков особой популярностью пользуется модель Эдварда Альтмана, который вывел следующую формулу расчета показателя кредитоспособности:
Z = 1,2 5 X1 + 1,4 5 X2 + 3,3 5 X3 + 0,6 5 X4 + X5,
где Х1 = оборотный капитал / сумма активов;
Х2 = нераспределенная прибыль / сумма активов;
Х3 = операционная прибыль / сумма активов;
Х4 = балансовая стоимость акций / задолженность;
Х5 = выручка / сумма активов.
По расчетам Альтмана, если значение Z:
– меньше 1,81 – организация безусловно несостоятельна;
– от 1,81 до 2,7 – высока вероятность банкротства;
– от 2,7 до 2,99 – неопределенность, но вероятность банкротства есть;
– больше 2,99 – организация финансово устойчивая.
Убедить заинтересованного в льготных условиях контрагента представить данные бухгалтерской (управленческой) отчетности и рассчитать два коэффициента не составит труда. Вопрос в том, какими должны быть значения этих коэффициентов, чтобы контрагентам можно было смело предоставлять отсрочку платежа. Чтобы решить эту задачу, придется поднять архивы и выяснить, кто из покупателей постоянно опаздывал с погашением «дебиторки», а кто нет. Далее для каждого контрагента рассчитать текущую ликвидность и рентабельность собственного капитала.
Имея на руках эти данные, можно построить карту платежеспособности контрагентов (см. рисунок на стр. 23). По вертикальной оси – значения показателя текущей ликвидности, по горизонтальной – рентабельности активов. На этой координатной сетке все компании, погасившие дебиторскую задолженность, обозначаются знаком плюс, остальные – минус.
Следующий шаг – проложить на карте платежеспособности линию, которая отделит всех (или почти всех) «положительных» контрагентов от «отрицательных».
В нашем случае четко разграничить дебиторов, исполняющих свои обязательства по погашению задолженности, от злостных неплательщиков не удалось. По одну сторону от разграничительной линии среди «отрицательных» оказался один контрагент со знаком плюс, а по другую, где большинство «положительных», – два со знаком минус. Но это неплохой результат. Остается определить уравнение, описывающее поведение разграничительной линии. Таким образом, мы определим индекс кредитоспособности.
В приведенном примере уравнение будет выглядеть следующим образом:
Рентабельность активов + 10 5 Коэффициент текущей ликвидности = 12
Иначе говоря, опираясь на собранную статистику и карту платежеспособности контрагентов, можно сделать следующий вывод: все контрагенты, у которых индекс кредитоспособности выше 12, могут пользоваться отсрочкой платежа, так как с высокой степенью вероятности погасят свой долг.
Если вам недостаточно двух показателей, на основе которых вы хотели бы оценивать кредитоспособность контрагентов, можно воспользоваться системой балльных оценок – когда за каждый показатель потенциальному дебитору присваивается балл. Суммарный балл служит основанием для принятия решения о том, будет предоставлена отсрочка платежа или нет.
Наиболее известная система подобного рода была разработана для банков консалтинговой компанией Fair Isaacs, которая предложила пятифакторную модель.
1-й фактор: насколько своевременно расплачивался претендент по своим счетам в прошлом (35 процентов от суммарного балла);
2-й фактор: сколько непогашенных долгов разного типа сейчас есть у заемщика (30 процентов);
3-й фактор: продолжительность кредитной истории (15 процентов);
4-й фактор: количество имеющихся у претендента в настоящий момент кредитных карт и недавно открытых кредитных счетов (10 процентов);
5-й фактор: комбинация имеющихся у претендента платежных карт и кредитных счетов (10 процентов).
Претендентам, не набравшим проходной балл, банк не предоставляет кредит. Похожую логику можно применить и в компании, выделив собственные критерии оценки, определив для них значения веса, а главное разработав принципы присвоения баллов по выделенным критериям.
Основной недостаток подобных решений заключается в том, что порой часть критериев может быть оценена только экспертным путем. А значит, баллы проставляют конкретные сотрудники, зачастую руководствуясь своими субъективными оценками, что сводит на нет эффективность подобных решений.
Поэтому, создавая многофакторную систему оценки, лучше выделять такие критерии, которые можно оценить на основании точных расчетов и жестко формализованных правил.
Особый анализ для особых клиентов
Описанные подходы оценки кредитоспособности хорошо работают в отношении большого количества относительно некрупных контрагентов, которые получают незначительные товарные кредиты. Над чертой, разграничивающей кредитоспособные и несостоятельные компании, в предыдущем примере у нас оказались две компании, которые не смогли рассчитаться по своим долгам. То есть с вероятностью 18,2 процента (2 неплатежеспособные компании /11 компаний, у которых индекс кредитоспособности выше 12 5 100), пользуясь созданной скоринговой системой, у компании появится безнадежная дебиторская задолженность. Менеджмент может счесть это допустимым в отношении небольших сумм, но подобное явно неприемлемо, если речь идет о крупных товарных кредитах.
Есть еще один видимый недостаток описанного подхода оценки кредитоспособности контрагента на основе двух показателей: здесь используются данные за прошлые периоды. Сегодня ситуация с платежеспособностью компаний может кардинально измениться за считанные часы.
Все перечисленное не означает, что подобные подходы не должны применяться. Просто в отношении крупных клиентов, претендующих на большие поставки в рассрочку, необходим более тщательный анализ. В основу может быть положена следующая логика.
Обозначим вероятность того, что покупатель заплатит p, дополнительную выручку от продажи с отсрочкой платежа (цена реализации с отсрочкой, как правило, выше) – R, а дополнительные затраты (стоимость отвлеченных из оборота компании средств) – C. Тогда ожидаемую прибыль от поставки продукции с отсрочкой платежа можно будет описать следующей формулой:
PV(R–C) 5 p – PV(C) 5 (1–p),
где PV – приведенная стоимость.
Другими словами, дополнительную выручку R и дополнительные затраты С необходимо дисконтировать, так как эти денежные потоки разнесены во времени.
- Пример
Компания «Альфа» планирует продать с отсрочкой платежа товар компании «Бета». Дополнительная дисконтированная выручка составит 1200 долл., а дополнительные дисконтированные расходы – 1000 долл. Подставив эти значения в формулу, получим: p 5 200 долл. – 1000 долл. 5 (1 – p). Чтобы для «Альфы» сделка не обернулась дополнительными потерями (результаты расчета должны быть как минимум равны нулю), вместо прибыли вероятность оплаты должна составить 83,3%. Применить к этому контрагенту скоринговую систему, которая была описана выше, нельзя, так как она обеспечивает надежность – 81,8% (100% – 18,2%). Таким образом, крупный контрагент должен соответствовать более жестким требованиям в отношении показателей – рентабельность активов и коэффициент текущей ликвидности.
Какая скидка будет интересна контрагенту
Эффективная кредитная политика компании предполагает не только грамотную взвешенную оценку кредитоспособности контрагентов, но также систему скидок, благодаря которым можно управлять размером суммарной дебиторской задолженности. Другими словами, финансовому директору необходим инструмент, который будет стимулировать контрагента заплатить раньше установленного в договоре срока.
Логика определения размера скидок может быть следующей. Допустим, стоимость товара – 1000 руб. Полную оплату клиент должен произвести в течение 90 дней. Какой размер скидки будет мотивировать клиента внести 50 процентов средств за поставку в день отгрузки? Чтобы ответить на этот вопрос, необходимо посчитать NPV двух решений. Ставку дисконтирования примем равной 15 процентам, норма дисконта для периода 90 дней составит 0,9643 (1 : (1 + + 0,15 5 90 : 365)). Чистый дисконтированный доход составит:
– при внесении предоплаты – 982,15 руб. (500 руб. + + 500 руб. 5 0,9643);
– без предоплаты – 964,30 руб. (1000 руб. 5 0,9643).
Минимальный размер скидки будет 17,85 руб. (982,15 – 964,3). То есть в случае предоставления компанией скидки более 1,8 процента клиенту будет выгоднее осуществить предоплату, чем заплатить всю сумму позднее.
Что значит думать как банкир
К сожалению, не бывает только хороших или только плохих покупателей. Многие из них постоянно задерживают платежи, и нередко это вовсе не означает, что им нужно отказать в предоставлении отсрочки платежа раз и навсегда. Немало проблем возникает с оценкой вероятности, так как просто недостаточно данных для каких-либо математически точных вычислений. Более того, в условиях кризиса финансовый мир кардинально меняется, вчерашний надежный покупатель становится банкротом, а тот, кто постоянно задерживал платежи, начинает исправно платить. Описанные в этом материале решения далеко не панацея, многие решения финансовым директорам придется принимать, полагаясь на интуицию и свой личный опыт или опыт коллег. Тем не менее есть несколько принципов, которым стоит следовать финансистам, на практике реализующим кредитную политику компании.
Прибыль по максимуму. Цель создаваемой кредитной политики и скоринговой системы не в том, чтобы отсеять абсолютно всех сомнительных дебиторов. Главная задача – обеспечить максимальную прибыль при минимуме потерь. Как бы тривиально не звучало подобное утверждение, об этом нередко забывают. Применительно к кредитной политике компании это означает, что компания, у которой высока норма дополнительной прибыли от продажи продукции с отсрочкой платежа, должна стремиться к более либеральным требованиям к потенциальным дебиторам. И наоборот, если разница между ценой продукции, оплаченной по факту поставки, и ценой на те же товары в рассрочку незначительна, стоит предельно ужесточить вашу скоринговую систему.
Разным контрагентам – разное внимание. Не имеет смысла тратить силы и время на небольших покупателей или контрагентов, с которыми вы работаете многие годы. Решения о предоставлении им отсрочки платежа можно делегировать рядовым исполнителям, дав им четкий и прозрачный инструментарий. Концентрировать усилия стоит на новых крупных заказчиках и тех компаниях, из которых приходилось с боями выбивать причитающиеся вашей компании деньги.
На шаг вперед. Оценивая кредитоспособность нового покупателя, поинтересуйтесь его дальнейшими планами. Будет ли он и впредь покупать вашу продукцию, при каких условиях, в каких объемах. Вполне вероятно, что сомнительный новый контрагент может стать одним из ваших основных покупателей в самой ближайшей перспективе.
Мониторинг состояния дебиторов. Финансовое положение компаний сегодня стремительно меняется. Будет совершенно нелишним постоянный мониторинг финансового состояния крупных дебиторов, получивших отсрочку платежа на длительный срок. Кстати, для этого можно предусмотреть в контракте на поставку продукции в рассрочку обязанность покупателя регулярно представлять отчеты, содержащие необходимые сведения.
Предусмотреть самый неблагоприятный вариант развития событий. Не стоит пренебрегать инструментами, которые давно и успешно используют банки. Речь идет о всевозможных залогах, банковских гарантиях и т. д. Например, поручительство генерального директора ничего не стоит контрагенту, вместе с тем шансы на возврат денег за продукцию, поставленную с отсрочкой, у вашей компании будут значительно выше.
6.4. Оценка кредитоспособности клиентов.
Оценка платежеспособности физических лиц
Представители банка при оценке кредитоспособности физического лица сравнивают сумму запрошенного кредита и как она соотносится с личным доходом заёмщика, а также проводят общую оценку финансового положения заёмщика, стоимость его имущества, состав семьи, личностные характеристики, факты професиональной биографии, кредитную историю.
Ниже перечислены основные методы оценки кредитоспособности физического лица.
Скорринговая оценка кредитоспособности
При скорринговой оценке кредитоспособности определяются показатели способности заемщика вернуть банку основной долг и проценты. Эти показатели оцениваются в баллах и банком установливается определенный максимум баллов кредитоспособности. Существуют различные модели скорринговой оценки кредитоспособности физического лица.
Некоторыми банками применяется модель скорринговой оценки, которая группирует информацию о показателях кредитоспособности физического лица по определенным разделам:
— раздел информации по кредиту;
— раздел данных о заёмщике;
— раздел о финансовом положении заёмщика.
В другой модели скорринговой оценки рейтинг кредитоспособности заемщика можно определить по шкале баллов, построенной в зависимости от значения показателя кредитоспособности.
В зависимости от рейтинга кредитоспособности заемщика банк определяет диапазон предельных сроков кредитования и суммы кредита. Сумма кредита напрямую зависит от годового дохода заемщика.
Обычно банки применяют разные модели скорринговых оценок кредитоспособности физического лица. При оценке в баллах системы отдельных показателей на первом этапе дают предварительную оценку возможности выдачи ссуды, основанную на данных анкеты заемщика. По результатам заполнения анкеты определяют число набранных заемщиком баллов. Если сумма баллов менее определенной величины, то клиент получает отказ. При сумме баллов более определенной величины, переходят ко второму этапу, где риск оценивается с учетом дополнительных фактов.
Кредитная история заемщика
В основе оценки кредитоспособности физического лица по кредитной истории— изучение его кредитной истории, связанной с получением и возвратом кредитов. Банк использует сведения, содержащиеся в заявлении на выдачу ссуды: имя, адрес местожительства, номер пенсионного свидетельства. На основе этих данных собирают информацию о случаях неплатежа у различных кредитных организациях и любых других получателей платежей от физических лиц (налоговых, коммунальных и т.д.). Таким образом составляеся кредитная история. В России действует Федеральный закон «О кредитных историях», создаются специальные бюро по кредитным историям.
Оценка кредитоспособности по уровню доходов
Показатели платежеспособности вычисляются на основе данных о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода. Практикуется расчет платежеспособности заемщика исходя из среднемесячного дохода за предыдущие шесть месяцев. Доход определяется из справки о заработной плате по форме 2-НДФЛ или по форме банка, заверенной печатью работодателя. Доход заемщика можно определить и по налоговой декларации. Сумма дохода уменьшается на обязательные платежи и умножается на коэффициент риска банка (может быть в пределах 0,3 — 0,6).
При кредитовании физических лиц характерны небольшие размеры ссуд, что порождает большой объем работы по их оформлению и достаточно дорогостоящая процедура оценки кредитоспособности относительно получаемой в результате прибыли. Для оценки кредитоспособности физических лиц банку необходимо оценить как финансовое положение заемщика, так и его личные качества. При этом кредитный риск складывается из риска невозврата основной суммы долга и процентов по этой сумме. Сейчас для оценки риска кредитования заемщика используется скоринг кредитование. Сущность этой методики состоит в том, что каждый фактор, характеризующий заемщика, имеет свою количественную оценку. Суммируя полученные баллы, можно получить оценку кредитоспособности физического лица. Каждый параметр имеет максимально возможный порог, который выше для важных вопросов и ниже для второстепенных. На сегодняшний день известно достаточно много методик кредитного скоринга. Одной из самых известных является модель Дюрана. Дюран выявил группы факторов, позволяющих максимально определить степень кредитного риска. Также он определил коэффициенты для различных факторов, характеризующих кредитоспособность физического лица:
Пол: женский (0.40), мужской (0)
Возраст: 0.1 балл за каждый год свыше 20 лет, но небольше, чем 0.30
Срок проживания в данной местности: 0.042 за каждый год, но небольше, чем 0.42
Профессия: 0.55 – за профессию с низким риском; 0 – за профессию с высоким риском; 0.16 – другие профессии
Финансовые показатели: наличие банковского счета – 0.45; наличие недвижимости – 0.35; наличие полиса по страхованию – 0.19
Работа: 0.21 – предприятия в общественной отрасли, 0 – другие
Занятость: 0.059 – за каждый год работы на данном предприятии
Также он определил порог, перейдя который, человек считался кредитоспособным. Этот порог равен 1.25, т. е. если набранная сумма баллов больше или равна 1.25, то потенциальному заемщику выдается испрашиваемая им сумма.
Оценка платежеспособности юридических лиц
Кредитоспособность заемщика означает его способность полностью и в срок рассчитываться по своим долговым обязательствам. Способность к возврату долга зависит от моральных качеств клиента, его рода занятий, степени вложения капитала в недвижимое имущество, возможности заработать средства для погашения ссуды.
Кредитоспособность прогнозирует платежеспособность клиента на ближайшую перспективу. Оценивается она на основе системы финансовых показателей по данным баланса и отчете о доходах. Единой методики оценки кредитоспособности заемщика не существует, банк имеет право ориентироваться на широкоиспользуемый международный или отечественный опыт, либо разработать собственный подход.
В последнее время российские банки проявляют интерес к опыту банков США.
В практике американских банков для анализа кредитоспособности применяется правило “пяти си”, т. к. все критерии отбора клиентов начинаются на на букву “си”, в последнее время добавили шестое «си» — control – контроль.
1. Характер, репутация заемщика (character). Под характером клиента понимается его ответственность, готовность и желание погасить долг, что предполагает выяснение психологического портрета клиента. При оценке репутации большое значение имеет отношение заемщика к своим обязательствам в прошлом, были ли у него задержки в погашении займов, каков его статус в деловом мире (кредитная история). Работа с новым для банка заемщиком предполагает выяснение его юридического статуса, а для физических лиц правомочности получения кредита.
2. Финансовые возможности (capacity) Анализ финансовых возможностей предполагает оценку платежеспособности заемщика по документам финансовой отчетности. Основное внимание уделяется анализу денежного потока клиента. Кредитор обязан выяснить из каких источников и какими суммами он сможет погашать ссудную задолженность. Кредиты могут погашаться за счет четырех источников: доходы, продажа активов, продажа акций и получение ссуды у другого кредитора. Банки предпочитают, чтобы ссуда возмещалась за счет дохода, т.к. все другие методы могут быть дорогостоящими и вредить репутации банка.
3. Капитал (capital). Размер и структура капитала — важнейший источник информации о деятельности заемщика. При анализе структуры капитала, особое внимание следует обратить на показатель финансового рычага (leverage). Это показатель финансовой устойчивости, отражающий соотношение собственного и заемного капитала фирмы.
4. Обеспечение (collateral). Предприятию не будет предоставлен кредит, если оно не располагает имуществом для обеспечения ссуды. Некоторые активы могут служить в качестве обеспечения, поэтому очень важно оценить их размеры и качество. При потребительском кредите обеспечением могут служить автомобили, дома, мебель и т.д.
5. Общие экономические условия (conditions) включают макроэкономическая и рыночная конъюнктура, перспективы работы клиента.
При анализе кредитоспособности заемщика многое зависит от наличия информации о его прошлом и настоящем. Если банк уже предоставлял ему кредит, то у него имеется кредитная история заемщика, если он обращается за ссудой впервые зарубежные банки могут обратиться специализированные информационные агентства типа американской фирмы “Дан энд Брэдстрит” и получить необходимую информацию даже по зарубежным клиентам.
Для отечественных банков получение такой информации затруднено, поэтому они рассчитывают, как правило, на личное знакомство с клиентом или на информацию, полученную службой безопасности банка.
В оценке кредитоспособности заемщика в любом случае принципиальное значение имеет финансовый анализ. Он проводится разными способами:
• на основе системы финансовых коэффициентов (показателей);
• на основе анализа денежных истоков (cash flow), т.е. сопоставления притока и оттока денежных средств на предприятие — заемщика.
Превышение притока средств над их оттоком свидетельствует о его хорошем финансовом положении и наоборот.
В традициях отечественных банков использование метода коэффициентов.
Система финансовых коэффициентов оценки кредитоспособности включает 4-5 (в зависимости от подхода автора к классификации коэффициентов) групп и 2-3 десятка показателей:
• коэффициенты ликвидности;
• коэффициенты оборачиваемости капитала;
• коэффициенты финансового левереджа (leverage) (соотношения собственных и заемных средств);
• коэффициенты прибыльности (рентабельности);
• коэффициенты обеспечения долга.
Для серьезной оценки финансового положения заемщика требуются следующие исходные данные (документы финансовой отчетности при среднесрочном и долгосрочном кредитовании за 3 последних года, при краткосрочном — за последние 3 квартала):
• баланс предприятия — форма № 1;
• отчет о финансовых результатах и их использовании — форма № 2;
• отчет о движении денежных средств – Форма №4
• отчет о состоянии имущества предприятия — форма № 10 и другие формы.
Кроме того, целесообразно проанализировать планы формирования и распределения прибыли на предполагаемый срок выдачи кредита и сведения о планируемой величине амортизационных отчислений в случае кредитования основного капитала.
При более продолжительных сроках кредитования или ухудшении финансового положения заемщика требуется глубокий анализ финансовой деятельности заемщика.
Ликвидность (текущая платежеспособность) — это способность своевременно и полностью платить по своим краткосрочным обязательствам. Баланс предприятия или организации считается ликвидным, когда субъект хозяйствования в состоянии выполнять свои срочные обязательства за счет реализации имеющихся текущих активов.
Оценка ликвидности активов включает в себя расчет и изучение изменения финансовых коэффициентов, приведенных в таблице.
Таблица …
Показатель |
Назначение |
Расчетная формула (по строкам баланса) |
1. Коэффициент общего покрытия |
Позволяет установить, в какой степени текущие активы покрывают краткосрочные обязательства |
Текущие активы / краткосрочные обязательства: 290 / (610+620+630+660) |
2. Коэффициент текущей ликвидности |
Характеризует ту часть срочных обязательств, которая может быть погашена за счет текущих активов без долгосрочной дебиторской задолженности |
Оборотный капитал –дебиторская задолженность со сроком погашения более 1 года с учетом НДС / краткосрочные обяза-тельства: / (610+ 620+ + 630 + 660) |
3. Коэффициент срочного покрытия |
Показывает, какая часть краткосрочных обязательств будет погашена немедленно |
Денежные средства / краткосрочные обязательства: 260 / (610+620+630+660) |
4. Коэффициент абсолютной ликвидности |
Показывает, какая часть текущей задолженности может быть погашена в ближайший период времени |
Денежные средства + краткосрочные финансовые вложения / краткосрочные обязательства: (250 + 260) / (610 + 620 + + 630 + 660) |
5. Коэффициент промежуточного покрытия (ликвидность средств в обращении) |
Показывает долю наиболее ликвидной части в составе оборотных активов |
Дебиторская задолженность со сроком погашения до 1 года + денежные средства + краткосрочные финансовые вложения / краткосрочные обязательства: (240+250+260) / (610+620+ +630+660) |
6. Коэффициент материального покрытия |
Характеризует степень ликвидности баланса в зависимости от наличия запасов и затрат |
Материальные оборотные средства / краткосрочные обязательства 210 / (610+620+630+ 660) |
Рекомендуемые значения показателей ликвидности для предприятий и организаций отраслей народного хозяйства.
Оценка обеспеченности собственными средствами включает в себя расчет и изучение финансовых коэффициентов, отражающих не только долю собственных средств предприятий и организаций, но и имеющиеся у них возможности по использованию этих средств. Повышенное внимание аналитиков к данным вопросам основывается на том, что достаточность собственных средств является не только признаком кредитоспособности, но и главным условием надежности и стабильности предпринимательской деятельности субъектов хозяйствования на рынке.
Таблица
Показатель |
Назначение |
Расчетная формула (по строкам баланса) |
1. Коэффициент финансовой автономии |
Характеризует долю собственного капитала предприятия в его общем капитале |
Собственный капитал / валюта баланса: (490+640+650) / 700 |
2. Коэффициент задолженности |
Показывает, в каком соотношении находятся заемные средства и собственный капитал |
Заемный капитал / собственный капитал: (590+690-640-650) / (490 +640 +650) |
3. Коэффициент финансовой мобильности |
Отражает, какая часть собственных средств направляется на обеспечение мобильного (оборотного) капитала |
Собственные оборотные средства / мобильный капитал: (490+640+650-190) / (290 — 230) |
4. Коэффициент финансовой независимости |
Указывает, какая часть краткосрочной задолженности обеспечивается собственным капиталом |
Краткосрочные обязательства / собственный капитал: 690 / (490+640+650) |
5. Коэффициент обеспеченности внеоборотных активов собственным капиталом |
Определяет, в какой степени внеоборотные активы предприятия финансируются за счет собственного капитала |
Внеоборотный капитал / собственный капитал: 190 / (490+640+650) |
6. Соотношение оборотных и внеоборотных активов |
Показывает изменение структуры имущества предприятия в разрезе его основных групп |
Оборотные активы / внеоборотные активы: 290 / 190 |
7. Коэффициент финансовой маневренности |
Характеризует, какая часть собственного капитала используется для финансирования текущей деятельности предприятия |
Собственные оборотные средства / собственный капитал: (490+640+650-190) / (490 +640 + 650) |
8. Уровень чистых оборотных активов по отношению к собственному капиталу |
Отражает ту долю финансовых средств в активах, которой предпри-ятие может распоряжаться в текущей деятельности без опасности быть изъятой при предъявлении в краткосрочной перспек-тиве счетов кредиторов |
Чистые оборотные активы / собственный капитал: (490 + 640 + 650) |
9. Уровень инвестированного капитала |
Определяет долю средств предприятия, которые направлены им для инвестиций в другие субъекты хозяйствования в целях получения дохода |
Долгосрочные + крат-косрочные финансовые вложения / валюта баланса: (140+250) / 700 |
10. Уровень перманентного капитала |
Отражает удельный вес источников финанси-рования, которые могут быть использованы предприятием длительное время |
Собственный капитал + долгосрочные источни-ки финансирования / валюта баланса: (490+590+640+650)/700 |
11. Уровень функционирующего капитала на предприятии |
Указывает на долю капитала, которая непосредственно занята в производственной деятельности самого предприятия |
Всего активов – дол-госрочные финансовые вложения – краткосроч-ные финансовые вложения / валюта баланса: (300-140-250) / 700 |
Так же может быть проведен комплексный анализ.
Рисунок … Методы оценки кредитоспособности организации
3. Оценка кредитоспособности и платежеспособности клиента
Одним из самых важных этапов в организации процесса кредитования является оценка кредитоспособности и платежеспособности клиента. От правильной оценки часто зависит жизнеспособность банка. Неправильная оценка может привести к невозврату кредита, что в свою очередь способно нарушить ликвидность банка и в конечном счете привести к банкротству кредитной организации.
Поэтому банки придают огромное значение разработке современной методологической базы оценки кредитоспособности, тестированию квалификации кредитных работников, а также совершенствованию системы контроля и оценки кредитных рисков.
Отметим различие в понятиях «платежеспособность» и «кредитоспособность».
Платежеспособность клиента— это его возможность и способность своевременно погасить все виды обязательств и задолженности.
Кредитоспособность же характеризует лишь возможность предприятия погасить ссудную задолженность.
В банковской практике при рассмотрении заявки на кредит оба эти понятия существуют в тесной взаимосвязи. Ведь без анализа платежеспособности существует опасность проявления в будущем факторов, которые прямо повлияют на кредитоспособность клиента. В то же время кредитоспособность клиента может быть гораздо выше его платежеспособности, так как погашение кредита возможно из средств, полученных от реализации заложенного имущества, а также за счет средств гаранта (поручителя).
Итогом оценки кредитной заявки должно быть:
— формулирование выводов о кредитоспособности заемщика;
— определение вида и характеристик кредитного продукта, которые в наибольшей степени соответствуют общему направлению развития бизнеса банка с данным клиентом и особенностям данного клиента.
Оценка кредитных заявок обычно основывается на применении комплексной рейтинговой системы оценки кредитных заявок, которая проводится в соответствии с действующими методиками определения группы кредитного риска кредитных продуктов (т.е. путем начисления баллов по заранее принятым критериям). При этом заполняется краткое досье клиента по установленной форме.
Вместе с тем процесс оценки качества заявки не должен сводиться исключительно к ее анализу по указанной рейтинговой системе классификации (т.е. к расчету группы риска), поскольку такая классификация не может учесть все факторы, влияющие на итоговую оценку конкретной кредитной заявки. Кроме того, ориентация на чисто количественный метод анализа часто приводит к слишком общим выводам, в которых игнорируются особенности, присущие конкретному клиенту или продукту, а также не принимаются во внимание факторы, влияющие на группу риска. Например, при одинаковом уровне риска заемщиков обороты по их счетам, показатели их финансового состояния и их доходность для банка (т.е. факторы, которые необходимо принимать во внимание при решении вопроса о предоставлении кредита) могут сильно различаться.
Оценка кредитоспособности клиента обычно базируется на анализе следующих критериев:
1) качество управления компанией (уровень менеджмента);
2) характер кредитуемой сделки;
3) опыт работы банка с данным конкретным клиентом (кредитная история);
4) состояние отрасли и региона, конкурентоспособность клиента, положение конкретного клиента в указанной отрасли;
5) финансовое положение клиента;
6) возможность предоставления клиентом имущества для использования в качестве иного обеспечения.
Руководство должно обладать достаточно высокой компетенцией и опытом, чтобы ставить реалистичные финансовые цели и задачи.
Опыт работы банка с клиентом (характер взаимоотношений с клиентом). Прежде всего, кредитный инспектор должен оценить прочность взаимоотношений банка с клиентом и его историю. К факторам, которые нужно проанализировать при оценке характера взаимоотношений банка с клиентом, относятся:
— длительность взаимоотношений заемщика с банком по кредитованию, предоставлению банком клиенту других продуктов, имеющих кредитные риски, по расчетно- кассовому обслуживанию и по другим видам банковских услуг (продуктов);
— количественные параметры операций банка с данным клиентом по всем видам продуктов (суммы и сроки кредитов, гарантий и др., суммы оборотов по счетам, суммы депозитов и др.);
— кредитная история.
Анализ внешней среды (региональные и отраслевые факторы) является важным аспектом прогноза риска банка по каждой запрашиваемой ссуде.
Оценив связанные с кредитной заявкой факторы внешней среды, в которой функционирует заемщик, уровень менеджмента и конкурентоспособность продукции, работ, услуг, предоставляемых (оказываемых) клиентом, кредитный инспектор приступает к анализу финансовой отчетности.
Детальный комплексный финансовый анализ заемщика (движение денежных средств, платежеспособность, ликвидность, соотношение собственных и заемных средств) и объекта кредитования производится на основании имеющейся в распоряжении кредитного инспектора документации. При этом инспектором должны использоваться документы, предоставленные самим заемщиком, полученные из других источников, а также документы, уже имеющиеся в банке и ранее предоставленные заемщиком (по предыдущим кредитам и при получении других услуг).
Основными источниками финансовой информации для анализа являются: бухгалтерский баланс предприятия (форма № 1 по ОКУД); отчет о финансовых результатах (форма №2); отчет о движении средств (форма №4); приложение к балансу (форма № 5). Обязательным является изучение финансового состояния заемщика в динамике. Для этого необходимо получение бухгалтерской отчетности заемщика не менее чем за 3 последних квартала (за исключением предприятий с иностранными инвестициями).
Комплексный анализ финансового состояния заемщика целесообразно проводить в следующей последовательности:
1) анализ структуры активов и пассивов заемщика;
2) анализ денежных потоков заемщика;
3) анализ финансовой устойчивости заемщика;
4) анализ эффективности деятельности заемщика.
Анализ структуры активов и пассивов заемщика
Все активные и пассивные статьи баланса заемщика целесообразно группировать по степени их соответствия определенным признакам. Так, активы заемщика могут группироваться по признаку их участия в производственном процессе (оборотные и внеоборотные активы), а также по уровню их ликвидности. Пассивы обычно группируют по источникам их возникновения (собственный и заемный капитал), а также по степени их срочности.
К оборотным и необоротным активам заемщика принято относить статьи баланса, указанные в I, II разделах баланса. К собственным источникам заемщика относятся статьи, содержащиеся в IV разделе баланса, а также строки 640, 650, 660; к привлеченному капиталу соответственно статьи V и VI разделов баланса, за исключением строк 640, 650,660.
Относительная величина различных групп активов и пассивов зависит от того, к какой отрасли принадлежит данное предприятие. Так, у производственных предприятий (предприятия промышленности, транспорта, связи и др.) доля внеоборотных активов составляет обычно 40-60% от суммы активов, и, как правило, такова же доля собственных источников средств. У торговых (и прочих непроизводственных) компаний доля оборотных активов, напротив, обычно составляет 70-95%, и такова же доля привлеченных источников средств
Далее все заемные средства предприятия группируются по степени их «финансовой напряженности» для заемщика:
а) задолженность в бюджет и по другим обязательным платежам (строки 625, 626 баланса);
б) краткосрочные заемные средства (строка 610 баланса);
в) задолженность кредиторам (строки 621, 622,627, 628 баланса);
г) прочая краткосрочная задолженность (строки 623, 624, 630 баланса);
д) долгосрочная задолженность (строка 510 баланса).
Активы заемщика группируются соответственно по скорости их обращения в денежные средства для выполнения текущих обязательств заемщика (по степени ликвидности):
а) высоколиквидные активы — остатки денежных средств всех видов (строка 260 баланса);
б) активы средней ликвидности — дебиторская задолженность сроком до года (строка 240), краткосрочные и долгосрочные финансовые вложения (сроки 250 и 140 баланса);
в) активы низкой ликвидности — низколиквидные оборотные средства — запасы и затраты всех видов (строка 210), дебиторская задолженность со сроком погашения более 12 месяцев (строка 230), прочие оборотные средства (строки 220 и 270) и другие низколиквидные средства— основные средства (строка 120 баланса), незавершенное строительство (строка 130).
Различные группы активов могут быть обращены в денежную форму и использоваться на погашение возникшей задолженности в течение опрделенного времени: высоколиквидные активы— 1-7 дней, среднеликвидные— 8-60 дней, низколиквидные — более 60 дней. Например, краткосрочные и долгосрочные финансовые вложения отнесены по этой причине именно к среднеликвидным активам.
После соответствующей группировки статей баланса необходимо оценить динамику относительного изменения различных групп активов и пассивов за несколько последних кварталов: произошло ли изменение удельного веса какого-либо из разделов баланса или группы статей более чем на 10%. При наличии таких изменений надо выяснить, чем это вызвано.
Особое внимание следует уделить изменению структуры оборотных средств, т.е. произошел ли рост дебиторской задолженности, является ли уровень запасов сырья достаточным для работы предприятия, не произошло ли затоваривание складов готовой продукции.
Анализ денежных потоков заемщика
Анализ величины денежных потоков заемщика позволяет определить достаточность или чрезмерность разных видов активов и пассивов, установить уровень деятельности предприятия и выявить, достаточно ли у него денежных средств для погашения кредитов банков и процентов по ним.
Для анализа денежных потоков используются: данные формы № 2 и формы № 4 периодической бухгалтерской отчетности, расшифровки оборотов заемщика по текущим (расчетным) счетам и выписки банков по указанным счетам клиента.
На первом этапе анализа кредитному инспектору необходимо определить среднемесячную сумму выручки от реализации за последних три полных календарных месяца, которая отражается по строке 010 формы №2. В силу того что все показатели формы № 2 указываются в отчетности нарастающим итогом, для определения величины выручки заемщика за последний квартал необходимо вычесть из данных анализируемой финансовой отчетности значения тех же показателей на начало периода. Такую процедуру необходимо осуществлять в отношении отчетности за все кварталы, кроме первого.
Выручка от реализации заемщика состоит как из денежных поступлений на его счета в банках, так и из взаимозачетов и других сумм, не сопровождаемых движением денежных средств, которыми реально располагает предприятие и которые оно может использовать для погашения предоставленных ему кредитов. Поэтому важным показателем является сумма фактических денежных поступлений на текущие и расчетные счета клиента в российских банках.
Данные о денежных поступлениях на счета заемщика могут быть получены пли на основании комплекта выписок со счетов клиента, или по данным формы № 4 бухгалтерской отчетности (отчет о движении денежных средств).
Обороты заемщика по форме № 4 определяются суммированием строк 30, 50 и 90, что отражает в достаточно полной мере регулярные поступления на счета клиента.
После определения общей суммы денежных поступлений на счета заемщика необходимо выяснить их сезонность и регулярность. Под сезонностью денежных поступлений понимается изменение общей суммы денежных средств, приходящих на счет клиента в том или ином квартале, под регулярностью— соответственно изменение потока денежных поступлений внутри квартала. Такой анализ позволяет, во-первых, выявить сезонные закономерности в деятельности заемщика (если они есть), а во-вторых, получить представление о том, насколько налажена его финансово-хозяйственная деятельность, и, кроме того, уяснить основные циклы работы предприятия.
Наряду с определением оборотов заемщика за предыдущие периоды большое значение имеет правильное прогнозирование денежных поступлений на счета предприятия в будущем. Ведь именно из этих средств будет производиться погашение задолженности по кредиту. В силу этого кредитному инспектору необходимо составить график наиболее крупных будущих поступлений на счета заемщика, определить вероятность их осуществления. На основе этих данных он должен сделать заключение, будет ли предприятие обладать достаточными средствами для погашения кредита.
Если в деятельности заемщика наблюдаются сезонные колебания, то необходимо убедиться в том, что окончание срока кредитного договора не приходится на момент наименьших денежных поступлений.
Анализ финансовой устойчивости заемщика
Анализ финансовой устойчивости компании-заемщика позволяет оценить текущее состояние счетов предприятия, обеспечивающих его постоянную платежеспособность, а также их состояние на перспективу.
Ликвидность баланса определяется как степень покрытия обязательств предприятия его активами, срок превращения которых в денежную форму соответствует сроку погашения обязательств.
Для получения представления о возможностях предприятия по погашению средне- и краткосрочных обязательств используются два относительных показателя ликвидности, различающиеся набором ликвидных средств, рассматриваемых в качестве покрытия краткосрочных обязательств. Для расчета указанных показателей сопоставляются данные по различным группам активов, объединенных по степени ликвидности (срочности размещения), с суммами краткосрочной задолженности всех видов (банкам, бюджету, поставщикам и др. — строки 610, 620 и 670 пассива баланса). В результате определяются следующие коэффициенты.
1. Коэффициент текущей ликвидности, который характеризует платежеспособность предприятия на период, равный средней продолжительности одного оборота краткосрочной дебиторской задолженности. Таким образом, указанный коэффициент позволяет оценить оборачиваемость вложенных краткосрочных кредитных средств. Он рассчитывается по следующей формуле:
Денежные средства + Дебиторская задолженность +
. . „ Краткосрочные финансовые вложения ,,, ,.
Коэффициент текущей ликвидности = ——————————————- . (11.1)
Сумма краткосрочных обязательств
Данный показатель оценивается следующим образом: 1,0 и более— отлично, от 0,75 до 1,0 — хорошо, от 0,5 до 0,75 —удовлетворительно, менее 0,5 — неудовлетворительно.
2. Коэффициент покрытия показывает платежные возможности предприятия не только при условии своевременных расчетов с дебиторами и реализации готовой продукции, но и при продаже в случае необходимости материальных оборотных средств. Величина данного коэффициента зависит от факторов, связанных со спецификой деятельности заемщика: отрасли производства, длительности производственного цикла, структуры запасов и затрат.
Коэффициент рассчитывается следующим образом:
Сумма оборотных активов —
,, .. Дебиторская задолженность со сроком более 12 месяцев .. .
Коэффициент покрытия =——————————————————————— . (11-2)
Сумма краткосрочных обязательств
Данный показатель может быть оценен следующим образом: до 1,0 — неудовлетворительно; от 1,0 до 1,49 включительно— удовлетворительно; от 1,5 до 1,74 включительно— хорошо; более 1,74 -—отлично.
Для оценки финансовой устойчивости компании анализируются также наличие и величина собственных средств и доля собственных оборотных средств в оборотных активах компании.
Относительную величину собственных средств характеризует коэффициент автономии: отношение суммы собственного капитала к общей сумме капитала компании.
ТЛ ,, Собственные оборотные средства ,,,
Коэффициент независимости =—————— £——— 1——— . (11 .J)
Сумма текущих активов
Сумма собственного капитала определяется как сумма, отраженная в I разделе пассива баланса, за вычетом суммы убытков в отчетном периоде (строка 320 баланса), не внесенных учредителями средств в уставный фонд (строка 244 баланса), и нематериальных активов (строка 110); общий капитал компании как итоговая величина баланса (строка 699 или 399) за вычетом тех же статей убытков.
Значения данного показателя оцениваются следующим образом: 60% и более — отлично; от 30 до 60% — хорошо; менее 30% — удовлетворительно.
Анализ эффективности деятельности заемщика
Анализ эффективности предприятия проводится по двум направлениям:
1) анализ рентабельности;
2) анализ деловой активности.
Рентабельность предприятия отражает степень прибыльности его деятельности. Деловая активность — это интенсивность его деятельности (скорость оборачиваемости его средств).
Анализ рентабельности заемщика осуществляется путем расчета коэффициента рентабельности оборота от основной деятельности, определяемого в виде отношения суммы прибыли от реализации за определенный период (квартал, полугодие и т.д.) (строка 050 формы № 2) к сумме выручки от реализации за этот же период (строка 010 формы № 2).
Данный коэффициент показывает, сколько прибыли приходится на единицу стоимости реализованной продукции.
Характеристика значений этого коэффициента по степени их приемлемости (достаточности) для банка: отлично— более 20%; хорошо— от 15,1 до 20%; удовлетворительно — от 10,0 до 15%; неудовлетворительно — менее 10%.
В некоторых случаях причиной малой рентабельности деятельности заемщика является намеренное уменьшение суммы налога на прибыль за счет увеличения себестоимости продукции. Поэтому при проведении финансового анализа заемщика кредитному инспектору в обязательном порядке необходимо выяснить причины неудовлетворительного значения коэффициента рентабельности.
Анализ деловой активности компании-заемщика производится на основе расчета коэффициента оборачиваемости готовой продукции и товаров, коэффициента оборачиваемости запасов сырья и коэффициента оборачиваемости дебиторской задолженности.
Все эти коэффициенты рассчитываются по единой формуле:
ОБ = ОСТ х Д / С, (11.4)
где ОБ — оборачиваемость соответствующего вида активов в днях;
ОСТ — среднеарифметическая сумма данного актива за период (сумма на начало периода + остаток на конец периода, деленное на 2);
Д— сумма календарных дней в периоде (90 дней— для 1-го квартала, 180 дней— для двух кварталов и т.д.);
С — сумма выручки от реализации за период или затрат на производство и продажу.
Нормативными оценками данных показателей являются следующие значения:
1) для коэффициента оборачиваемости запасов сырья и материалов промышленных предприятий: от 20 до 40 дней— хорошо; от 10 до 20 дней или от 40 до 60 дней — удовлетворительно; менее 10 или более 60 дней — неудовлетворительно;
2) для коэффициента оборачиваемости готовой продукции и товаров промышленных предприятий: до 5 дней— отлично; от 5 до15 дней— хорошо; от 15 до 30 дней — удовлетворительно; свыше 30 дней— неудовлетворительно;
3) для коэффициента оборачиваемости готовой продукции и товаров (для прочих товаров): менее 30 дней— отлично, от 30 до 60 дней— хорошо; от 60 до 90 дней — удовлетворительно; свыше 90 дней — неудовлетворительно.
Для анализа дебиторской задолженности применяется коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности. Он рассчитывается по приведенной выше формуле, где в качестве ОСТ берется величина дебиторской задолженности со сроком погашения до года (данные строки 240 минус данные строки 244), а в качестве С — сумма выручки от реализации. Наилучшим можно признать значение коэффициента до 30 дней, хорошим — до 60 дней, удовлетворительным — до 90 дней, неудовлетворительным — более 90 дней. Критической для заемщика является ситуация, когда срок оборачиваемости дебиторской задолженности значительно больше срока оборачиваемости обязательств перед кредиторами.
При анализе состава дебиторской задолженности нужно обращать внимание на сроки и реальность ее погашения. Для этого необходимо осуществлять подробную расшифровку дебиторской задолженности, включая рассмотрение финансового положения непосредственных дебиторов и выяснение их платежеспособности.
Подлежит также выяснению следующее: сосредоточена ли дебиторская задолженность у одного покупателя и не является ли она безнадежно просроченной, растет ли дебиторская задолженность опережающими темпами по сравнению с объемом продаж и каковы причины этого. При расчете коэффициента оборачиваемости дебиторской задолженности сумма всей дебиторской задолженности уменьшается на величину безнадежной дебиторской задолженности.
Определение группы риска кредитного продукта (классности заемщика).
На основании изложенных выше показателей деятельности клиента кредитный инспектор, применяя комплексную рейтинговую систему и проводя анализ в соответствии с действующими методиками определения группы кредитного риска и кредитной политикой банка (т.е. путем начисления баллов по заранее принятым критериям), присваивает кредитному продукту определенную группу риска (класс заемщика).
Следует учесть, что каждый банк, как правило, применяет собственную систему оценки группы риска кредитного продукта. Но старается сделать ее максимально приближенной к мировым стандартам и, следовательно, рекомендациям международных аудиторских компаний (Arthur Andersen, KPMG, Price Waterhouse, Deloite & Tooshe, Coopers & Lybrand, Ernst & Young). См. также Приложение 8 — Управление кредитным риском (методические указания)
В итоге изучения клиента, проведенных с ним переговоров, анализа объекта кредитования, финансового состояния заемщика и предлагаемого обеспечения кредитный инспектор составляет письменное заключение о возможности или невозможности предоставления кредита. В этом заключении должны быть кратко изложены результаты проведенного комплексного анализа заявки, которые в своей совокупности дают основания сделать принципиальный вывод о целесообразности (нецелесообразности) предоставления кредита.
После составления заключения и расчета группы риска (классности заемщика) кредитный инспектор выносит окончательное решение вопроса на рассмотрение кредитного комитета.
Пример приведенных оценок представлен в приложении 1 к данной главе.
Решение о предоставлении кредита осуществляется кредитным комитетом банка в соответствии с регламентом соответствующего кредитного комитета банка.