Добрый день, Любовь!
Дело в том, что счет 000 является служебным и может использоваться только в случае ввода начальных остатков. Применение его при ведении текущего учета не допускается.
Далее допускается два варианта исправления ошибок в бухгалтерском учете (если мы говорим об исправлении именно в текущем периоде):
– списание на 91 счет, как Вам посоветовала Наталья, таким образом исправляются ошибки, которые признаются несущественными (критерии существенности должны быть определены в учетной политике), такое правило закреплено в п. 14 ПБУ 22/2010 “Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности”
– списание на 84 счет – такой метод применяется в том случае, если ошибки признаются существенными.
В случае с 91 счетом, как Вы верно заметили, пострадают показатели текущего отчетного периода.
В случае с 84 счетом – ФНС после предоставления отчетности запросит пояснения, почему не сходятся показатели нераспределенной прибыли в балансе (разница между 2019 и 2018 годами) и суммы чистой прибыли в отчете о фин. результатах за 2019 год. Вам придется каким-то образом пояснить им сложившуюся ситуацию.
Ну а дальше – из двух зол выбирайте то, которое ближе.
Также стоит учесть величину суммы, о которой идет речь, и насколько из-за этой ошибки были искажены показатели бух. отчетности прошлых лет (существенная или несущественная ошибка)
ЮлиЯн, а баланс у Вас идет? Где то должна быть разница
Вообще, если остатки все введены правильно, то счет 000 закрывается, если бы Вы где-то ошиблись, то у Вас на этом счете был бы остаток. Я, как и Светляк, не понимаю, как у Вас сошлась оборотно-сальдовая ведомость и следовательно баланс, если ошибка была исключительно по счету 60. И я себе плохо представляю, как такую ошибку исправлять за счет доходно-расходной части. Там же не операция была неправильно зафиксирована, а именно остатки. Баланс как Вы утверждали за 2018 год, инвентаризацию расчетов не делали перед его составлением?
Здравствуйте.
Я новый бухгалтер в этой фирме, стала сверяться, а там ничего не сходится.
ОСВ и баланс (скрин) я прикрепила в предыдущем ответе.
Здравствуйте. Баланс с ОСВ не сходится 🙁
Баланс 2016 г.
Баланс 2016 г.
Видно мне, честно говоря, не очень четко. Но некоторые цифры, которые смогла разглядеть, вызывают вопросы, да. В вашей ситуации, похоже, надо сначала вообще источник ошибки найти, а потом ее исправлять.
Вы принимали дела без инвентаризации счетов, без проверки? Нельзя ли уточнить расхождения у предыдущего бухгалтера?
Вы привели оборотку за 2016 год. То есть начало 2017 года не сходится с ней? Разница только в счете 60? Невозможно. Как уже писали, разница должна быть где-то еще. А с балансом начало 2017 года сходится? Как вы вообще нашли ошибку, почему решили, что дело именно в переносе остатков по сч 60? Пока тут больше вопросов, чем ответов, по крайней мере при взгляде со стороны.
Не знаю, в каком формате лучше прикрепить, не разобралась ещё.
Предыдущий бухгалтер дела не передавал, на контакт не идет. Приходится разбираться самой. Начала сверяться с поставщиками, вот тут и вылезли нестыковки. Судя по балансу у меня не сходится Дебиторская задолженность (по балансу 541 тыс., в ОСВ 562 тыс.), в пассиве больше расхождений. Кредиторская задолженность по балансу 628, а по ОСВ 809, Нераспред. прибыль (232/224), Заемные средства (170/18).
По счету 000 – 1 061 486,80, а по балансу 1 040 тыс.
Возможно, я сумбурно и не понятно пишу, прошу прощения, просто я, как гл. бухгалтер ещё новичок.
А у вас есть база за 2015-2016 годы? Есть возможность сравнить оборотку в рабочей базе за 2016 с остатками, перенесенными в новую базу? Это позволило бы выяснить, у вас баланс неверный или остатки неправильно перенесены. И сделайте оборотки с группировкой по договорам и расчетным документам по всем счетам расчетов. Внутри 60-х счетов нет ошибок? Например, по сч.60/1 по какому-нибудь документу вполне может оказаться дебетовое сальдо. И, наоборот, на сч.62/1 – кредитовое сальдо.
Perito, в базе за 2016 г. ещё хуже, чем в балансе. Хотя попробую свериться по счетам, вдруг что-то найду. Спасибо 🙂
Сочувствую. Но раз у вас учет с балансом никак не коррелирует, все равно надо начинать с проверки соответствия старой и новой баз. Должна же быть у бухгалтера, составлявшего баланс, хоть какая-то логика.
Как проверить правильность ввода начальных остатков по счетам
Правильность ввода начальных остатков можно проверить, сопоставив сальдо по дебету и кредиту в форме «Помощник ввода начальных остатков». Тот же результат должен получиться при формировании отчета «Оборотно-сальдовая ведомость» за год, указанный в документах ввода остатков.
- Ввод начальных остатков можно проверить, сопоставив сальдо по дебету и кредиту в форме помощника.
- Проверку также можно осуществить через отчет «Оборотно-сальдовая ведомость» за год.
- Для контроля правильности ввода нужно использовать бумажную оборотно-сальдовую ведомость с остатками из предыдущей системы.
- Начальные остатки в 1С по счетам вводятся через Помощник ввода начальных остатков.
- Для правильного ввода нужно указать дату предшествующую началу работы в базе.
- Уже существующий документ ввода остатков можно изменить, выбрав нужный счет и внести нужные корректировки.
- В 1С 8.3 можно исправить начальное сальдо через раздел Помощник ввода остатков.
- Правильность ввода остатков можно проверить через сопоставление сальдо и отчета.
- Вспомогательный счет 000 закрывается автоматически при правильном переносе остатков, чтобы не нарушить баланс активов и пассивов.
- Начальные остатки наличных денежных средств могут быть введены одним или несколькими документами Ввод начальных остатков.
- Ввод начальных остатков необходим для переноса данных о состоянии предприятия на момент начала ведения учета в новую информационную базу и формирования собственного капитала.
- Как проконтролировать правильность процедуры Ввод начальных остатков
- Как правильно ввести начальные остатки
- Как исправить Ввод начальных остатков в 1С
- Как исправить начальное сальдо в 1С
- Как проверить правильность ввода остатков
- Как правильно закрыть вспомогательный счет 000
- Каким документом можно ввести начальные остатки наличных денежных средств
- Для чего Ввод начальных остатков
- Как изменить дату ввода начальных остатков
- Как правильно корректировать остатки в 1С
- Каким документом вводить начальные остатки собственных товаров
- Где в ERP Ввод начальных остатков
- Как проверить ошибки в 1С
- Откуда берется начальное сальдо
- Как посмотреть ошибки в 1С
- Каким документом вводятся остатки по бухгалтерским счетам
- Как ввести в программу начальный остаток материалов в незавершенном производстве
- Как в 1С перенести остатки со счета на счет
- Как ввести начальные остатки по банку
- Как ввести начальные остатки по 51 счету
- Как посмотреть остаток денежных средств в 1С
- Как в 1С убрать Контроль отрицательных остатков
- Как в 1С исправить минусовые остатки
- Как устранить ошибки в 1С
- Как в 1С 8.3 ввести начальные остатки по основным средствам
- Как исправить ошибки прошлых лет в 1С
- Как в 1С сделать главный бухгалтер не предусмотрен
- Что такое ввод начальных остатков
- Какой датой вводятся исходные остатки
Как проконтролировать правильность процедуры Ввод начальных остатков
Для этого нужно взять свою бумажную оборотно-сальдовую ведомость с остатками из прошлой учетной системы и расшифровки по каждому счету и субсчету. После заполнения остатков можно проверить правильность ввода, сформировав «Оборотно-сальдовую ведомость» (меню «Отчеты» → «Оборотно-сальдовая ведомость»).
Как правильно ввести начальные остатки
Для ввода остатков в 1С по счетам запустите Помощник ввода начальных остатков в разделе Главное — Начало работы — Помощник ввода остатков. По ссылке Установить дату ввода остатков укажите дату, предшествующую дате начала работы в базе: например, если учет вы начинаете вести с 1 января, то укажите дату 31 декабря.
Как исправить Ввод начальных остатков в 1С
Уже созданный документ ввода остатков можно открыть, дополнить или изменить. Для этого просто найдите в списке нужный счет и щелкните по нему левой кнопкой мыши дважды. Откроется список документов ввода остатков по этому счету и можно будет выбрать нужный и внести корректировки.
Как исправить начальное сальдо в 1С
Зайдите в 1С 8.3 в «Помощник ввода остатков» Зайдите в раздел «Главное» (1) и нажмите на ссылку «Помощник ввода остатков» (2). Откроется окно «помощника». В открывшемся окне укажите вашу организацию (3) и дату формирования начального сальдо (4).
Как проверить правильность ввода остатков
Правильность ввода начальных остатков можно проверить, сопоставив сальдо по дебету и кредиту в форме «Помощник ввода начальных остатков». Тот же результат должен получиться при формировании отчета «Оборотно-сальдовая ведомость» за год, указанный в документах ввода остатков.
Как правильно закрыть вспомогательный счет 000
Вспомогательный счет 000 при правильном переносе остатков закрывается автоматически, потому что в балансе активы и пассивы между собой должны быть равны. Специальной возможности закрыть счет 000, при этом не нарушив баланса, нет. Основной принцип бухгалтерского учета — это принцип двойной записи, т.
Каким документом можно ввести начальные остатки наличных денежных средств
Можно одним документом «Ввод начальных остатков» ввести остатки по наличным и безналичным денежным средствам (счет 241 «Касса» и счет 242 «Текущие счета в национальной валюте»), а можно ввести несколькими документами «Ввод начальных остатков» по разделу «Денежные средства (счета группы 24)» — отдельно по вводу остатков
Для чего Ввод начальных остатков
Назначение ввода начальных остатков — перенос данных о состоянии предприятия на момент начала ведения учета в новую информационную базу с целью формирования собственного капитала. Например, организация переходит с одной учетной системы на другую.
Как изменить дату ввода начальных остатков
- Раздел: Главное — Помощник ввода остатков.
- Перейдите по ссылке «Установить дату ввода остатков» и укажите дату ввода начальных остатков — 31 декабря года, предшествующего году начала ведения учета в программе. Установленная дата едина для всех документов «Ввод остатков» по организации.
Как правильно корректировать остатки в 1С
При корректировке остатков ЕГАИС в 1С, в первую очередь, необходимо обработать и провести документы, отложенные «на потом», провести инвентаризацию и привести учётный остаток в соответствие с фактическим, после чего можно приступить к корректировке остатков ЕГАИС.
Каким документом вводить начальные остатки собственных товаров
Для ввода начальных остатков в конфигурации предназначен документ «Ввод начальных остатков». Перейти к списку документов этого типа можно из раздела конфигурации «Предприятие». При вводе нового документа необходимо указать дату документа.
Где в ERP Ввод начальных остатков
Для ввода начальных остатков в 1С:ERP предусмотрены специальные документы. Для этого необходимо зайти в НСИ «Администрирование» — «Начальное заполнение» — «Документы ввода начальных остатков». Документы по убытку от реализации основных средств вводим в подразделе «Ввод остатков прочих расходов» (скрин. 1).
Как проверить ошибки в 1С
Чтобы протестировать базу данных:
- Запустите 1С в режиме конфигуратора.
- В меню программы выберите «Администрирование/Тестирование и исправление».
- В окне тестирования выберите режимы и параметры проверки.
- Нажмите «Выполнить» — программа начнет искать ошибки в базе.
Откуда берется начальное сальдо
Сальдо начальное (входящее) — остаток по счёту на начало периода. Рассчитывается на основании предыдущих операций. Дебетовый и кредитовый обороты за период — рассчитывается на основании операций только за рассматриваемый период.
Как посмотреть ошибки в 1С
Для этого нужно выполнить следующие действия:
- Войти в свой личный кабинет, например, щелкнув ссылку Личный кабинет на странице Мои приложения сайта сервиса;
- Вывести карточку приложения, например, щелкнуть двойным щелчком мыши строку приложения в списке приложений.
- В карточке приложения нажать ссылку Журнал ошибок:
Каким документом вводятся остатки по бухгалтерским счетам
Документы по вводу остатков по забалансовым счетам создаются на закладке «Забалансовые счета плана счетов» по разделу «Прочие счета бухгалтерского учета». Суммы остатков по забалансовым счетам отображаются только на закладке «Забалансовые счета плана счетов».
Как ввести в программу начальный остаток материалов в незавершенном производстве
04.10.2022 Как ввести начальные остатки по незавершенному производству?:
- Раздел: Главное — Помощник ввода остатков.
- Выделите в списке счет 20 «Основное производство» (или любой субсчет к нему) или счет 23 «Вспомогательные производства» и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (рис. 2).
Как в 1С перенести остатки со счета на счет
Для этого откроем обработку ««Помощник переноса остатков между счетами», в ней необходимо заполнить счет (помним, что это обязательное поле для заполнения): После заполнения счета форма преобразуется, безликие субконто изменяются, появляются субконто, которые принадлежат именно выбранному счету.
Как ввести начальные остатки по банку
Для этого укажите суммы по каждому из них и зафиксируйте:
- В разделе «Учет/Бухгалтерия» на вкладке «Остатки» откройте начальные остатки на участке «Банк».
- Введите сумму: если вы уже добавили расчетный счет в разделе «Деньги/Банк», выберите счет и укажите сумму остатка. Нажмите;
- Зафиксируйте остатки по участку.
Как ввести начальные остатки по 51 счету
Необходимые действия в 1С 8.3: В плане счетов выбираем 51 счет, далее двойным кликом мыши открываем обработку для ввода остатков; В открывшемся окне кнопка Создать, далее Добавить; Указываем счет 51, первое субконто — это номер расчетного счета предприятия.
Как посмотреть остаток денежных средств в 1С
Найти данный отчёт мы можем в разделе Отчёты — Стандартные отчёты — Оборотно-сальдовая ведомость по счёту. Далее необходимо установить временной интервал, выбрать интересующий счёт или субсчёт и получить готовый отчёт по кнопке «Сформировать».
Как в 1С убрать Контроль отрицательных остатков
Как включить или отключить контроль отрицательных остатков в 1С БП 3.0. Настроить контроль можно в раздел «Администрирование», затем нажать на ссылку «Проведение документов». Для отключения контроля нужно активировать флаг на параметре «Разрешить списание запасов при отсутствии остатков по данным учета».
Как в 1С исправить минусовые остатки
Это можно сделать очень просто. В разделе «Администрирование», пройдя по ссылке «Проведение документов», где открывается окно настройки проведения. В окне установки напротив строки «Разрешить списание запасов при отсутствии списания МПЗ, зачета авансов и погашения задолженности» нужно установить галочку. Готово.
Как устранить ошибки в 1С
В главном меню выберите «Администрирование — Тестирование и исправление.» В открывшемся диалоговом окне поставьте отметки напротив нужных режимов проверки. Поставьте отметку «Тестирование и исправление», чтобы автоматически исправлять ошибки, найденные в базе.
Как в 1С 8.3 ввести начальные остатки по основным средствам
Открываем закладку «Главное», раздел «Начальные остатки» — «Помощник ввода остатков». В первую очередь нужно указать дату, на которую мы будем вводить остатки. Далее устанавливаем курсор и дважды щёлкаем на нужный счет, либо нажимаем на кнопку «Ввести остатки по счету».
Как исправить ошибки прошлых лет в 1С
По алгоритму 1С исправления ошибок прошлых лет в 1С вносятся в НУ в прошлый период:
- необходимо открыть «закрытый» период, т. к.
- в проводках документа Корректировка поступления установить флажок Ручная корректировка: Кт 90.01.1 — увеличение налоговой базы в составе доходов от реализации — не верно!
Как в 1С сделать главный бухгалтер не предусмотрен
Если вам необходимо, указать значение, главный бухгалтер — «не предусмотрен», вы указываете ответственное лицо — главный бухгалтер, далее в списке физических лиц, создаем новое значение, где указываем в имени «Не предусмотрен», записываем значение, открываем «Историю изменения ФИО», и редактируем значение, указываем в
Что такое ввод начальных остатков
Основное назначение ввода начальных остатков — перенос данных о состоянии предприятия на момент начала ведения учета в новую информационную базу с целью формирования собственного капитала. Если организация начинает работу в информационной базе с момента своего создания, ввод остатков не требуется.
Какой датой вводятся исходные остатки
Остатки целесообразно вводить на начало отчетного периода — года, квартала или месяца (первое предпочтительнее). Дата операции ввода остатков должна предшествовать дате начала отчетного периода.
Оставить отзыв (1)
Tсли в программе появились некорректные остатки по регистрам накопления на начальную дату, и нет никаких регистраторов (документов), которые могли бы сформировать эти остатки, то это означает ошибку расчета временных итогов в регистрах накопления.
Если посмотреть, как выглядит такая ошибка в регистрах накопления, то мы можем увидеть в таблице хранения данных в SQL множество одинаковых записей на каждое первое число месяца каждого года на одинаковую сумму. Регистраторов у таких записей нет.
Как исправить ошибку.
Казалось бы, что существует множество инструментов для устранения ошибок, связанных с неверными итогами в регистрах накопления. Это:
- перепроведение документов (регистраторов)
- тестирование и исправление – пересчет итогов
- тестирование и исправление – удаление записей регистров накопления, в случае отсутствия ссылки на регистратор
Но в данном случае все эти инструменты смогут подготовить данные к исправлению ошибки итогов, но не устранить проблему.
Пересчет итогов можно сделать только одним способом – воспользоваться типовым инструментом «Управление итогами».
Открыть этот инструмент в программе можно:
- в управляемых формах можно через Все функции – Стандартные – Управление итогами
- в обычных формах через Операции – Управление итогами
В форме обработки Управление итогами нужно установить начальную границу рассчитанных итогов как можно раньше. Если остатки по регистрам не изменились, то начальную границу нужно передвинуть еще на более раннюю дату (например на 1980 г).
После устранения проблемы с некорректными начальными остатками, границу рассчитанных итогов нужно установить на текущий месяц.
Будьте осторожны: пересчет итогов может занять длительное время!
