Согласно информации, предоставленной в письме ФНС РФ от 30.11.2012 № ЕД-4-3/20268, алгоритм поиска и проверки контрагентов состоит всего лишь из трёх последовательных шагов. На начальном этапе нужно использовать специальные электронные сервисы, находящиеся в общем доступе. После этого получить выписку из ЕГРЮЛ, в которой содержатся подробные сведения о контрагентах, а затем запросить интересующую документацию у потенциальных партнёров. На первый взгляд, все эти шаги кажутся простыми, однако на практике, каждый из них может сопровождаться определенными сложностями. Обо всех особенностях поиска и проверки контрагентов следует узнать заблаговременно.
Многие отечественные предприниматели, особенно не имеющие достаточного опыта в бизнесе, сталкиваются с проблемами поиска контрагентов и проведения их проверки.
Их интересует:
- какие методы и инструменты применяются для этих целей
- существуют ли бесплатные сервисы поиска и проверки контрагентов
- какие сведения подлежат обязательному анализу
По мнению Андрея Хрыкина, руководителя проекта Фокус.Форум, процесс проверки контрагентов держится на трёх китах:
- благонадёжность — намерения компании и её отношения с государством и другими бизнес-партнёрами
- оценка — выявление основных критериев оценки и объективной информации
- знание — понимание того, какую информацию стоит учитывать, а какую — нет
Для чего требуется находить и проверять контрагентов
ФНС неоднократно предупреждает компании и индивидуальных предпринимателей о том, что они в полной мере несут ответственность за выбор контрагента. От того, насколько правильно сделан данный выбор, зависит деловая репутация и финансовое положение. В случае возникновения претензий со стороны ФНС к одному из контрагентов, вероятны трудности и у второй стороны. Чтобы застраховаться от заключения сделок с сомнительными партнёрами, необходимо проводить комплексную проверку контрагентов. Также эта процедура нужна для выявления необоснованной налоговой выгоды, которую получают предприниматели, уклоняющиеся от налогов и минимизирующие налогообложение.
Налоговая выгода признается необоснованной в таких ситуациях:
- плательщик налогов действует неосмотрительно и игнорирует нарушения, допущенные контрагентом
- налогоплательщик, и также его аффилированные или взаимозависимые лица заключают сделки с контрагентами, которые уклоняются от выполнения налоговых обязательств
Подробно все примеры получения необоснованной налоговой выгоды представлены в Постановлении Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 № 53.
В процессе сотрудничества с непроверенными контрагентами вероятны не только налоговые, но и финансовые риски. Они связаны с поставкой товаров низкого качества, нарушением сроков поставок и другими непредвиденными ситуациями. В некоторых случаях есть шанс уладить проблему переговорным путём — например, договориться с деловым партнёром о поставке другой партии товара или предоставлении скидки. Но бывает и так, что безответственность бизнес-партнёра, являющаяся для него нормой, приводит к потере денежных средств.
Чтобы удостовериться в том, что контрагент действительно надёжен и не имеет ничего общего с фирмой-однодневкой, нужно провести комплексную проверку.
Какая документация должна быть востребована у контрагентов
На этапе проверки надежности контрагентов, нужно запросить у них копии следующих документов:
- устав предприятия
- свидетельство о государственной регистрации
- свидетельство о постановке на учёт в территориальном подразделении ФНС
- паспорт лица, занимающего главную руководящую должность
- бухгалтерская отчётность за год, который предшествует году совершения сделки
Бесплатные сервисы проверки контрагентов на сайте ФНС
Официальный сайт ФНС РФ предлагает предпринимателям несколько сервисов, где можно осуществить проверку контрагентов.
Наиболее простой среди них — это поиск по ИНН. Выбрать вкладку «Юридическое лицо» и ввести ИНН или ОГРН, либо указать наименование и регион местонахождения. Для получения информации об индивидуальных предпринимателях или фермерских (крестьянских) хозяйствах необходимо выбирать вкладку с надписью «Индивидуальный предприниматель/КФХ», а затем ввести ИНН или ОГРНИП, либо ФИО и регион места жительства.
Помимо этого, на официальном сайте ФНС можно отыскать интересующие сведения о контрагентах, используя название организации, местонахождение и другие дополнительные критерии.
| Информация | Источник |
| Сведения из ЕГРЮЛ | https://egrul.nalog.ru/ |
| Задолженность по уплате налогов, непредставление налоговой отчетности более года | https://service.nalog.ru/zd.do |
| Адреса массовой регистрации | https://service.nalog.ru/addrfind.do |
| Регистрация изменений, вносимых в учредительные документы, или сведений, которые содержатся в ЕГРЮЛ | https://service.nalog.ru/uwsfind.do |
| Дисквалифицированные лица | https://service.nalog.ru/disqualified.do |
| Юрлица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица | https://service.nalog.ru/disfind.do |
| Решения регистрирующих органов о предстоящем исключении недействующих юрлиц из ЕГРЮЛ | http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/ |
| Лица, в отношении которых факт невозможности осуществления руководства установлен (подтверждён) в судебном порядке | https://service.nalog.ru/svl.do |
| Юрлица, с которыми отсутствует связь по указанному ими адресу (внесённому в ЕГРЮЛ) | https://service.nalog.ru/baddr.do |
| Физлица, которые являются руководителями или учредителями нескольких юрлиц | https://service.nalog.ru/mru.do |
В статье 102 НК РФ, посвящённой налоговой тайне, указано, что сведения об организации могут быть открытыми для посторонних лиц исключительно с её согласия. После того как вступил в силу Федеральный закон от 1.05.2016 г. № 134-ФЗ, значительно расширился перечень сведений, не подпадающих под определение налоговой тайны:
- расходы и доходы контрагента в течение одного календарного года
- налоги и сборы
- средняя численность сотрудников
- имеющиеся налоговые нарушения
- штрафы, задолженности и пени
Полезные интернет-ресурсы для проверки компаний
В сети представлено несколько удобных электронных ресурсов, на которых можно получить дополнительные интересующие сведения о потенциальных контрагентах. С каждым из них нужно ознакомиться по-отдельности.
В Единой информационной системе в сфере закупок работает Реестр недобросовестных поставщиков. Чтобы узнать, является ли контрагент таковым, нужно в поисковой строке ресурса ввести ИНН и наименование или ФИО поставщика. Кроме того, можно проверить, внесен ли бизнес-партнер в Реестр Федеральной антимонопольной службы.
В Картотеке арбитражных дел содержится около 18 млн дел. Для получения подробной информации относительно конкретного дела необходимо указать его номер. Если не знаете номер дела, то ищите информацию по другим параметрам. При использовании данного метода становятся доступны краткие сведения о деле, обо всех его фигурантах, хронология рассмотрения, а также принятые судебные решения.
Используя Банк данных исполнительных производств, можно отыскать сведения о наличии исполнительного производства, его предмете и денежной сумме, которая подлежит выплате в пользу физического или юридического лица. Чтобы получить нужную информацию, требуется ввести в соответствующие поля ФИО предпринимателя или наименование компании, а также регион нахождения.
Если компания планирует заключить сделку с контрагентом в рамках лицензируемой деятельности, то разумно будет заранее проверить, имеет ли он необходимую лицензию. Такие сведения содержатся на сайтах лицензирующих органов.
К примеру, Роскомнадзор на своем официальном ресурсе публикует Реестр лицензий в области связи, Реестр зарегистрированных РЭС и ВЧУ и др.
Единый федеральный реестр юридически значимых сведений о фактах деятельности юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и иных субъектов экономической деятельности (Федресурс) позволяет ознакомиться со сведениями о их деятельности. Чтобы получить информацию об организации, потребуется ввести в соответствующие поля ее полное наименование, адрес, код (ИНН, ОГРН). Поиск ИП осуществляется с помощью ФИО и кода (ИНН, ОГРНИП).
Перечень недействительных паспортов граждан РФ будет полезен для проверки руководителя организации, с которой планируется заключить сделку. На официальном сайте Главного управления по вопросам миграции МВД России всегда можно найти актуальную информацию.
Заключение нескольких государственных контрактов — это признак, положительно характеризующий контрагента. Исполнение всех обязательств в установленные сроки подтверждает его надёжность.
Картографические сервисы Яндекс и Google очень удобны для просмотра местности, в которой располагается офис компании-контрагента.
На официальном сайте Торгово-промышленной палаты РФ представлена специальная поисковая форма, в которую следует ввести ИНН или ОГРН контрагента, чтобы узнать, является ли юридическое лицо или ИП членом палаты. Присутствие компании или ИП в палате является подтверждением ведения хозяйственной деятельности.
Помимо всех перечисленных методов и инструментов, можно воспользоваться поисковыми системам интернета. Для получения интересующих сведений о той или иной компании необходимо ввести в поисковую строку наименование компании, а также фамилию, имя и отчество её руководителя. После этого следует пройтись по всем найденным ссылкам и внимательно прочитать информацию. Это позволит понять, какая деловая репутация у потенциального контрагента.
Перечень основных контрольных вопросов, позволяющих проверить контрагента
В процессе поиска и проверки контрагентов рекомендуется пользоваться советами Федеральной налоговой службы из писем. Так, например, в Письме ФНС РФ от 13.07.2017 № ЕД-4-2/13650@ содержатся контрольные вопросы о добросовестности контрагентов, которые налоговики используют при проверке:
- Знаком ли вам лично руководитель организации-контрагента, при каких обстоятельствах, когда вы познакомились?
- Какие взаимоотношения (дружеские, деловые) вас объединяют?
- Какие работы (услуги) выполняла организация-контрагент для вас, какие товары поставляла?
- Ранее эта организация оказывала для вас подобные услуги, выполняла работы, поставляла товары?
- Какие действия вы предпринимали для установления деловой репутации организации-контрагента?
Эффективные методы поиска и проверки контрагентов позволяют получать достоверные сведения о договорах и контрактах, а также о судебных производствах, избежать блокировки собственных счетов из-за переводов недобросовестным компаниям и предупредить участие в сомнительных сделках.
Контур.Фокус: возможности для проверки контрагента
По количеству описанных источников можно сделать вывод, что поиск контрагента и проверка его благонадёжности — чрезвычайно сложная работа, и это действительно так. Но эту работу можно в буквальном смысле минимизировать до одного клика с помощью такого сервиса, как Контур.Фокус.
Чем удобен сервис:
- Поиск компании или ИП осуществляется по названию, адресу, ФИО, ИНН и другим параметрам. Актуальность и достоверность сведений гарантируется благодаря доступу к официальным государственным открытым источникам.
- Помимо свежих выписок из ЕГРЮЛ и ЕГРИП пользователь получает данные из Картотеки Высшего арбитражного суда, Федеральной службы судебных приставов, Базы государственных контрактов Федерального казначейства, Единого федерального реестра сведений о банкротстве, Базы бухгалтерской отчетности организаций Росстата.
- В карточку компании, помимо всей прочей необходимой информации, включается подборка ссылок с упоминаниями компании в интернете, что позволяет ускорить процесс сбора фактов за счет агрегации информации из СМИ, с форумов с отзывами, с сайта самой компании и сайтов её партнёров, поставщиков и клиентов, со страницы раскрытия информации эмитента, с новостных ресурсов.
- Пользователь сервиса может поставить на наблюдение 1000 компаний. Узнав об изменениях в данных, Контур.Фокус уведомит пользователя о них по электронной почте.
- Сервис способен анализировать организации по заранее установленным пользователем критериям.
Контрагент – это одна из сторон, участвующая в гражданско-правовых отношениях. При этом установленные договором обязательства равно распределены между обеими сторонами, то есть стороны являются контрагентами друг другу. Проще говоря, это подрядчик по отношению к заказчику, покупатель к продавцу и наоборот. Ниже в статье разберём виды контрагентов, как найти данные о действующем бизнесе и предпринимателе в России.
Кто такой контрагент
Понятие “контрагент” в повседневной жизни встречается редко, но тот, кто занимается юриспруденцией или бухгалтерией сталкивается с этим термином постоянно. Слово состоит из двух корней “контр”, определение которого “противопоставление”, и “агент”, что значит с латинского “действие”. Значение слова и в юриспруденции, и в бухгалтерии одинаково. Словарь предлагает такое объяснение:
Контрагент – это физическое или юридическое лицо, выступающее одной из сторон сделки. Под контрагентами понимаются различные лица, предприятия и учреждения, с которыми организация вступает в торговые, финансовые, гражданско-правовые и другого рода отношения.
Работа с контрагентом – это очень важная и почти неизбежная часть любой производственной или торговой компании. Она отличается своими принципами, методами и находит отражение в бухгалтерской отчетности. Контрагентом является каждый из партнеров, который заключает договор между собой. Ими могут быть любые лица, которые имеют связь с организацией. Таким образом, это все, с кем предприятие вступает в деловые отношения и заключает контракты. Договорные отношения между контрагентами могут строиться на взаимном равенстве и полностью исключают какое-либо подчинение одного участника сделки другому.
Учтите, что в сделке могут быть несколько сторон, не обязательно только две. В этом случае все участники также приходятся друг другу контрагентами.
Основные моменты понятия “Контрагент”:
- Контрагент — просто оборотная сторона сделки. То есть покупатель является контрагентом продавца.
- Может включать сделки между частными лицами, предприятиями, правительствами или любой другой организацией.
- Влечет за собой “Риск контрагента”. Это риск того, что какая-то сторона сделки не сможет выполнить свою часть договоренностей. Однако во многих финансовых транзакциях контрагент неизвестен, и риск контрагента снижается за счет использования клиринговых фирм.
Виды и типы контрагентов
В нормативных документах не приводятся признаки контрагентов, по которым их можно было бы объединить, поэтому мы разделили их на классификации самостоятельно.
Самые распространенные виды контрагентов:
- Кредитор — заемщик
- Продавец — покупатель
- Маркет — мейкеры (ММ)
- Трейдеры: ликвидности, технические, моментальные
- Поставщик — покупатель
- Арендодатель — арендатор
- Арбитражники
- Контрагенты по финансовым операциям
- Залогодатель — залогодержатель
- Страховщик — страхуемый
- Комитент — комиссионер
- Заказчик — подрядчик
- Даритель — одаряемый
- Отправитель — грузоперевозчик
Во всех этих договорах для любой из сторон остальные являются контрагентами.
По субъектам правоотношений есть такие виды:
- Юридические лица: организации, предприятия.
- Физически лица, у которых есть собственная продукция, услуги, методы работы и реквизиты.
- Юридическое лицо заключает договор с физическим.
По виду отношений между контрагентами:
- Клиенты компании, которые пользуются ее профессиональными услугами.
- Участники профессионального рынка, которые предоставляют эти услуги.
По количеству физических или юридических лиц:
- Двухсторонние.
- Многосторонние.
Принципы сотрудничества между контрагентами
Существует несколько принципов, которые формируют работу контрагента:
- Контрагентом может быть любое правоспособное и дееспособное лицо, подходящее под все условия для сотрудничества по конкретному договору. К примеру, нужно иметь все соответствующие разрешения, лицензии, отчеты о проведенных проверках качества товара.
- Обе стороны, заключившие контракт, делают это добровольно и сотрудничают на равных. Основной принцип работы контрагентов – это добровольное желание сторон вести совместную деятельность.
- Договор должен иметь форму, которая предусмотрена в законодательстве. Если закон не предусматривает письменную форму конкретного договора, есть право заключить договор устно. Также в ГК РФ прописан кодекс добросовестности, который также необходимо соблюдать.
- Фиксирование достигнутых договоренностей в форме подписанного контракта или иного документа. Желательно даже при небольших сделках подписывать договор, что и практикуется при сотрудничестве организаций. Но на практике при работе с частными лицами это не всегда возможно, и стороны договариваются между собой на словах. Особенно когда дело касается розничной торговли. В этом случае подтверждением сотрудничества и его условий будет полученный покупателем чек с указанием реквизитов организации, наименования и суммы товара или услуги (например реклама).
Во взаимодействии контрагентов распространена такая схема:
- Заключается договор между двумя партнерами (например, поставщик и покупатель).
- Вносится новая организация (физическое лицо) в список контрагентов. Многие организации и ИП используют для ведения учета специальную программу – 1С, где формируется справочник контрагентов. Там можно найти их полное досье, а также историю сотрудничества и сверки.
- Одна из сторон исполняет свои обязательства по договору (поставка товара, выполнение работ, оказание услуг, предоставление аренды). Для отражения исполнения обязательств используются первичные документы (ТОРГ-12, Акты выполненных работ, КС-2, КС-3 и т.д.).
- Второй контрагент принимает обязательства по договору. (сначала должен проверять, а потом принимать услуги или имущество);
- Стороны закрывают свои финансовые обязательства. По итогу у одной из сторон образуется задолженность перед другой стороной, которая закрывается указанным в договоре способом (предоплата, оплата по факту и т.д.).
Проверка контрагента
Заключая любую сделку, ее участники всегда находятся в зоне риска. При этом неважно, между физическими или юридическими лицами она совершается. Проверять контрагента нужно всегда до сделок, пока соглашение ещё не подписано, союз не считается заключенным.
Проверка контрагента нужна, чтобы:
- удостовериться, что юридическое лицо зарегистрировано в ЕГРЮЛ (едином государственном реестре юридических лиц), а ИП – в ЕГРИП (едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей);
- убедиться, что ваш контрагент не находится в процессе банкротства (информация об этом вносится в госреестры);
- проверить, как давно ваш контрагент работает в сфере интересующей вас деятельности;
- получить информацию о том, сколько владельцев было у компании в период ее существования (частая смена владельцев говорит о внутренних проблемах фирмы).
Важно проверить контрагента перед подписанием договора, чтобы избежать проблем и потери средств. Получить данные о российских контрагентах можно бесплатно, статья ниже будет и об этом.
Провести проверку можно онлайн через сайт налоговой службы. Проверить контрагента можно несколькими способами:
- Сайт ФНС:
- Открыть официальный сайт ФНС.
- В строке поиска ввести сведения об организации (ИНН, ОГРН, полное название).
- Запустить поиск.
После этого, на странице будет отображена хранящаяся на ресурсе информация, ознакомление с которой позволяет составить мнение о контрагенте. Также могут помочь другие официальные сервисы:
- «Проверка контрагента». Позволяет проверить факт регистрации ИП или юрлица в Едином государственном реестре налогоплательщиков.
- Сервис по проверке адресов массовой регистрации.
- Для поиска сведений в реестре дисквалифицированных лиц.
- Для получения информации о лицах, которые не могут руководить организацией.
- Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства.
- Сервис для получения выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП.
- Картотека Арбитражных дел. Предоставит всю информацию о судебных разбирательствах с участием ИП или юрлица. Можно найти карточку контрагента со всей информацией.
- Банк данных исполнительных производств. Информация о наличии предъявленных к взысканию долгов.
- Единый федеральный реестр сведений о банкротстве.
- Сервисы для получения бухгалтерской отчетности. Например, сайт федеральной службы статистики.
- Ресурсы для проверки паспорта гражданина РФ.
Не работайте с теми, кто вызывает подозрения. Например, если у компании есть долги перед ФНС и она занимается не той деятельностью, которая указана в ЕГРЮЛ. Или если на недвижимость, за которую продавец просит залог, оформлена долевая собственность.
Какие формы договоров бывают
Всё многообразие договоров, заключаемых физическими и юридическими лицами, как друг с другом, так и между собой, можно подразделить на три основные категории:
- Имущественные или договора о сделках с имуществом. Они регулируют права и обязанности, относящиеся к собственности. Сюда включаются договора купли-продажи, аренды и некоторые другие. Речь может идти не только о праве собственности, но и о пользовании ими.
- Договоры подряда предусматривают выполнение определенных работ в течение оговоренного в документе срока за вознаграждение.
- Договоры об оказании услуг. При этом не предусматривается создание материальных объектов. Например, возможность использовать место на автомобильной стоянке — это получение услуги.
Каждую из вышеперечисленных в статье выше трех типов договоров можно подразделить на подгруппы:
- Предварительный договор. Заключается перед подписанием основного договора.
- Основной договор. Регламентирует все права и обязанности сторон с нею связанные.
- Дополнительные договоры — заключаются в дополнение к основному.
- Рамочный договор — очерчивает общие границы, определяет масштаб предстоящего соглашения.
- Публичный договор предполагает заключение со всеми желающими на одинаковых условиях. Соответственно, договор непубличный предназначен для заключения с ограниченным кругом лиц.
- Поименованные договора прямо предусмотрены в законодательстве страны и имеют от него прямые отсылки (например, договор купли-продажи). А непоименованные договора никаких отсылок от законодательства не имеют.
- Возмездный договор предполагает обмен между его участниками (например, товар в обмен на деньги). В отличие от него, безвозмездный договор предполагает лишь одностороннюю передачу благ (например, дарение).
- Простой договор содержит в себе договоренности об одном конкретном проекте — предмете сделки, а смешанный договор может содержать в себе множество различных проектов.
- Консенсуальный договор считается вступившим в силу непосредственно с момента его подписания.
- Реальный договор предполагает, помимо соглашения сторон, передачу самого его предмета.
Заключение договора с контрагентом
Перед составлением и завершением подписания контракта необходимо предоставить:
- лицензию;
- подтверждение из налоговой о добросовестности плательщика;
- актуальные банковские реквизиты, расчетный счет;
- свидетельство о регистрации;
- выписку из госреестра.
Убедитесь, что вторая сторона также предоставила все документы и данные о компании. При наличии сомнений или отсутствии каких-то бумаг повремените и проверьте всю информацию еще раз.
Процедура заключения договора состоит из нескольких этапов:
- Оферта. Первая сторона направляет другой письменное или устное предложение о сотрудничестве с указанием основных аспектов совместной работы. Это может быть деловая беседа, договор-счет, предложение о сотрудничестве или письмо руководителю.
- Акцепт. Вторая сторона рассматривает поступившее предложение и акцептует (принимает оферту) в случае согласия с предложенными условиями. Также могут потребоваться корректировки или будут новые предложения/условия. Комментарии и поправки нужно будет снова согласовать с будущим контрагентом.
- Подписание контракта. Если стороны приходят к общему решению, то они подписывают договор и становятся друг для друга контрагентами.
Изменение или расторжение соглашений
В том случае, если на внесение изменений в существующий договор (или на его расторжение) согласны обе стороны, то это хороший исход. Проблем, как правило, не возникает и данный вопрос решается максимально просто, главная, задача – получить согласие. Однако, в большинстве случаев, инициатором расторжения договора выступает лишь одна из сторон договора. При этом необходимо придерживаться следующего порядка действий:
- Инициатор расторжения (или изменения) договора отправляет своему контрагенту соответствующее предложение;
- Вторая сторона договора (которой было направлено предложение) обязана ответить на него в установленный срок;
Форма ответа должна быть в одном из трех вариантов:
- Извещение о согласии с внесением изменений в договор (либо с его расторжением);
- Извещение об отказе от предложения;
- Извещение о согласии изменения договора, но с добавлением собственных условий.
В последней ситуации либо стороны приходят к согласию и инициирующая сторона принимает условия, либо не согласится и может все закончится судом. Также в случае, когда инициатор не получает ответ в установленный срок, то он имеет право обратиться в судебные инстанции. Срок обычно составляет 30 дней.
Как происходит расчет между сторонами
Платеж контрагенту – это то, что положено ему по договору, оговоренная сумма денег. Варианты расчета:
- В рублях – если участник сделки зарегистрирован в РФ;
- В иностранной валюте. Если он находится в другой стране (при этом валюта может быть любой в рамкахдоговора);
- В условных единицах. Если взаимные обязательства зафиксированы в выбранной иностранной валюте (обычно евро или доллар США), но сам расчёт производится по соответствующему курсу в рублях.
Порядок расчётов всегда прописывается в заключаемом договоре. Контрагенты могут рассчитываться между собой следующими основными способами:
- Аванс или предоплата. Такой метод расчётов предполагает частичную или полную оплату предмета договора. В основном используется с целью убедиться в серьёзности намерений покупателя (потребителя услуг). По факту полной поставки (полного выполнения работ или оказания полного перечня указанных в договоре услуг) производится полная оплата;
- Оплата по факту предполагает расчёт между контрагентами только после полного выполнения всех условий, перечисленных в договоре между ними;
- Оплата в кредит предусматривает возможность отсрочки расчётов по времени. Обычно такая схема оплаты предусматривает некий лимит, при превышении которого поставка товаров или услуг по договору прекращается до момента внесения набежавшей задолженности (часто применяется сотовыми операторами и интернет-провайдерами).
Кроме этого, расчёты с контрагентами могут иметь разную форму детализации:
- Расчёты по всему договору в целом;
- Расчёты по каждому отдельному расчётному документу (например, по факту отгрузки очередной партии товара).
Расчет может происходить путем лизинга или бартера. Эти формы не популярны, но и не запрещены.
Учет расчетов с контрагентами в бухгалтерии
Работа бухгалтера начинается уже по факту подписанного соглашения. Он вносит информацию о контрагентах в единую электронную базу данных, для которой обычно используется платформа 1С, как писали уже выше в разделе статьи. Там указывается вся информация:
- наименование контрагента и КПП(простыми словами, это код, который содержит информацию об основании постановки на учет в налоговом органе);
- его юридический статус;
- страна регистрации;
- налоговые номера;
- юридический адрес;
- контактная информация;
- банковские реквизиты.
Эта информация хранится в общей базе ОКВЭД, цифровом справочнике и доступна всем. Бухгалтер должен оформить платежные поручения, аккредитивы, чеки, векселя и пакет иных документов. В задачу бухгалтера входит оформление всей документации по законодательным требованиям, а также оформление нужного варианта оплаты, закрытие договоров и прочее. Бухгалтерские расчеты с контрагентами имеют важную роль в деятельности любой компании, поэтому всегда должны производиться безошибочно и в строго установленный срок.
Информация в базе данных должна быть актуальна и вовремя обновляться. Важно регулярно проводить анализ и вносить изменения в договорах и задолженности партнеров. Это позволит избежать нарушений прав и денежных потерь.
Платные сервисы для проверки контрагентов
Сервисом, которые помогают убедиться в честности контрагентов огромное множество. Рассмотрим самые популярные и надежные из них.
Контур.Фокус
Удобный сервис для проверки контрагентов. По ИНН или названию партнера можно узнать:
- кратко о компании;
- выгрузку из Арбитражного суда;
- сведения о госзакупках;
- информацию о залоговом имуществе;
- лицензии, сертификаты и декларации фирмы;
- информацию о товарных знаках юрлица;
- сведения об упоминании в СМИ и интернете;
- размещаемые вакансии;
- список связей, который можно визуализировать в виде паутинки;
- автоматический финансовый анализ контрагента.
|
Плюсы сервиса |
Минусы |
|
|
СПАРК
Собирает информацию из разных источников. Сервис похож на предыдущий и имеет аналогичные функции.
|
Плюсы |
Минусы |
|
|
Прима-Информ
В сравнении с аналогами высокая скорость обновления, благодаря загрузке через «шлюз». Функционал у системы проще, чем у «СПАРКа» и «Контур.Фокус». Предназначен для малого и среднего бизнеса.
|
Плюсы |
Минусы |
|
|
Тариф на год 45 000 рублей без ограничения количества проверок.
Часто задаваемые вопросы
Основное отличие заключается в профессиональной деятельности одного из участников отношений. Если непрофессионал покупает услуги у профессионала, он клиент. Когда стороны равны в уровне профессионализма, например банки заключили договор, никто из них не является клиентом, оба — контрагенты.
Недобросовестный контрагент — ИП или компания, которые не исполняют свои обязательства перед партнерами и государством. Они ведут фиктивную деятельность, мошенничают и уклоняются от налогов. Ваши риски:
- Доначисление налогов. Если партнер окажется фирмой-однодневкой и будет уклоняться от налогов, то за это накажут и вас.
- Финансовый ущерб. Недобросовестный партнер может исчезнуть сразу после получения денег или продукции, а компания останется без материалов и товара.
- Испорченная репутация. ФНС фиксирует историю, а контакты с сомнительными лицами очень портят историю.
Для мошенников характерны такие признаки:
- Адрес массовой регистрации — это адрес, по которому зарегистрировано много юридических лиц.
- Физическое лицо, которое руководит большим количеством юридических лиц — от пяти. В организациях с массовым директором деятельность обычно фиктивна, и созданы они для ухода от налогообложения.
- Фирма зарегистрирована за несколько дней до сделки.
- Неудовлетворительное финансовое положение — финансовые результаты компании — прибыль или убыток.
- Невозможность выхода на связь с руководителем компании.
- Отсутствие данных на сайте ФНС и в других сервисах.
Судить о компании стоит только по совокупности признаков, чем их больше и чем они серьезнее, тем выше вероятность недобросовестности.
Контрагентами не считаются:
- Участники корпоративных отношений
- Сотрудники и работодатель
- Участники собраний
- Участники долевой собственности
Группы определены согласно ГК РФ.
Чтобы не попасть на мошенников обратите внимание на эти советы:
- Всегда проверяйте партнеров.
- Обращайте внимание на признаки злоумышленников, которые представлены выше.
- Проверяет все документы как компании, так и владельца или представителя.
- Не пренебрегайте сервисами и официальными сайтами для проверки.
- Если часто работаете меняете контрагентов озаботьтесь платным сервисом.
Заключение
Соглашения и контракты — повседневность в бизнесе. Однако стоит внимательно подходить к каждому контрагенту, чтобы не испортить репутацию и не переплатить за неудачу в разы больше. Выше в статье мы собрали самые важные аспекты, которые помогут не проверить партнеров и избежать мошенничеств. Внимательно соблюдайте все пункты, тогда ваш бизнес будет в безопасности.
Алексей Ефремов
Финансовый консультант
Все статьи автора
Нашли ошибку в тексте? Выделите нужный фрагмент и нажмите
ctrl
+
enter
Сервисы по проверке контрагентов помогают оценить риски сотрудничества со всеми контрагентами: поставщиками, подрядчиками, покупателями.
Летом 2022 года компаниям и ИП нужно будет ориентироваться на градацию Центробанка (так называемый «светофор»). Банк России будет распределять всех юрлиц и индивидуальных предпринимателей по трем группам риска по принципу светофора («красная», «желтая» и «зеленая» зоны) и ежедневно доводить эту информацию до каждого банка. Проверка контрагентов становится еще важнее для бизнеса, который не хочет проблем с блокировкой счетов.
В обзоре мы собрали самые популярные сервисы по проверке и разобрали их по цене и функционалу. Выбирайте. Все сервисы расположены в алфавитном порядке.
Birank
Функционал сервиса:
- Данные из ЕГРЮЛ/ЕГРИП
- Бухгалтерская отчетность
- Сообщения о банкротстве
- Арбитражные дела
- Исполнительные производства
- Аффилированность физических лиц и юридических лиц, список связанных организаций
- Данные из вестника госрегистрации
- Блокировки счетов
- Участие в госзакупках
- Наличие зарегистрированных товарных знаков
- Сообщения эмитентов
- Плановые проверки
- Лицензии и разрешения
- Аналитическая справка
- История изменений
- Наблюдение за контрагентами
- Расширенная выгрузка карточки компании
Информация предоставляется в удобном текстовм и графическом виде.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: после одобрения заявки.
Тарифы:
- сутки — 900 руб;
- год — 50 000 руб.
Официальный сайт: birank.com
А еще Birank есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
СБИС
Облачное решение СБИС «Все о компаниях и владельцах» поможет найти надежных партнеров и получить полную информацию о любой компании: насколько она финансово устойчива, исполняет ли обязательства перед контрагентами, как часто судится.
Функционал сервиса:
- Интеграция с базой пользователя — через API.
- Поиск аффилированных лиц — в карточке контрагента есть графическая схема и списки связанных лиц организаций.
- Наличие индикаторов для оценки рисков — есть внутренний рейтинг надежности. СБИС оценивает данные, полученные из открытых источников, и на основе их составляет отчет. Примеры критериев оценки: вероятность банкротства, финансовая устойчивость, объем продаж, рентабельность, возраст компании, размер уставного капитала, отсутствие или наличие деятельности, наличие массового руководителя и т.д.
- Мобильное приложение — есть.
- Количество используемых источников — открытые государственные источники и более 100 коммерческих торговых площадок.
- Как хранятся результаты проверок — есть возможность скачать сведения из карточки организации, можно сохранить их на компьютер виде Excel- и pdf-файлов либо в формате бизнес-справки.
Пробный период: 8-дневный бесплатный.
Тариф:
- стоимость создания аккаунта — 500 руб.;
- год — от 6 000 руб.
Официальный сайт: https://clck.ru/h7RRy
Casebook
Система для мониторинга судебных дел и проверки контрагентов.
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — через API;
- поиск аффилированных лиц — графа аффилированности покажет все связи компаний и персон на конкретную дату;
- наличие индикаторов для оценки рисков — показывает исковую нагрузку контрагента в динамике, готовый анализ финансовой отчетности, факторы риска;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — можно настроить свои параметры для отслеживания;
- количество используемых источников — информация уточняется;
- как хранятся результаты проверок — можно скачать или поделиться бизнес-справкой о компании;
- как выглядит результат поиска — информация уточняется;
- пробный период — бесплатный тестовый доступ после оформления заявки и звонка менеджера.
Тариф:
48 000 руб. в год за одно рабочее место.
Официальный сайт: casebook.ru
А еще Casebook есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
DaData
Сервис для проверки, исправления и поиска ценной информации по ФИО, адресам, телефонам, email, паспортам и реквизитам компаний.
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — работает с файлами и через API
- поиск аффилированных лиц — находит организации по ИНН учредителей и руководителей.
- наличие индикаторов для оценки рисков — нет;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — нет;
- количество используемых источников — общедоступные реестры, базы адресов, справочники;
- как хранятся результаты проверок — информация уточняется;
- как выглядит результат поиска — информация уточняется;
- пробный период — первые 100 записей — бесплатно.
Тариф: 5 000 руб в месяц.
Официальный сайт: dadata.ru
А еще DaData есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
FEK.RU
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — нет;
- поиск аффилированных лиц — нет;
- наличие индикаторов для оценки рисков — общая оценка риска, подсчет факторов, проверка по критериям однодневки;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — нет;
- количество используемых источников — ФНС 27 реестров;
- как хранятся результаты проверок — результаты поиска и бухгалтерскую отчетность можно скачать в pdf.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период — нет.
Тарифы: бесплатно.
Стоимость выписки ЕГРЮЛ с ЭЦП составляет 250 руб, расширенный отчёт 990 рублей.
Официальный сайт: fek.ru
FIRA PRO
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — API позволяет автоматизировать процесс получения сведений о компаниях и интегрировать их в CRM системы;
- поиск аффилированных лиц — визуализация связей не только между юридическими, но и между физическими лицами;
- наличие индикаторов для оценки рисков — оценивает по 6 уровням риска;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — получение по электронной почте сообщений об изменениях в деятельности предприятия. Мониторинг ведется по заданному пользователем списку предприятий
- количество используемых источников — 14;
- как хранятся результаты проверок — можно сохранить историю поиска и отчетов.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: демо-режим показывает только общую информацию, каждый критерий поиска ограничен 1 тыс. предприятиями.
Тарифы:
- сутки — от 690 руб.;
- месяц — от 22 900 руб.;
- год — от 69 000 руб.
Официальный сайт: fira.ru
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
Kartoteka.ru
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — через API;
- поиск аффилированных лиц — графическая визуализация связей;
- наличие индикаторов для оценки рисков — указывает факторы риска;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — изменения в данных о судебных процессах, заложенном имуществе, банкротстве, государственных закупках;
- количество используемых источников — более 50, а также справки из Европейского бизнес-реестра (ЕБР) 17 стран;
- как хранятся результаты проверок — отчет можно распечатать, отправить на почту или сохранить в WORD.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: после регистрации и подтверждения почты 1 день.
Тарифы:
- от 120 руб. за справку об одном партнере;
- мониторинг контрагента от 4 руб. в месяц;
- базовый поиск — от 1 250 руб. в месяц.
Официальный сайт: kartoteka.ru
А еще Kartoteka.ru есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
Rusprofile
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — отсутствует;
- поиск аффилированных лиц — есть;
- наличие индикаторов для оценки рисков — автоматическая проверка компании по более чем 50 факторам риска;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — есть;
- количество используемых источников — 41;
- как хранятся результаты проверок — можно скачать несколько видов отчетов в формате pdf без истории поиска.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: отсутствует, в открытом доступе минимум информации.
Тарифы:
- частным лицам 499 руб в месяц или 3 900 руб. в год;
- организации платят за пользователя 5 400 руб. в год.
Официальный сайт: rusprofile.ru
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
Seldon.Basis
Сервис проверки контрагентов подходит для всех участников закупок, есть информация о компаниях из Казахстана, Беларуси, Украины.
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — через программный сервис API.Seldon.Basis;
- поиск аффилированных лиц — строит дерево связей;
- наличие индикаторов для оценки рисков — экспресс-анализ контрагента, ликвидность предприятия, индекс финансовой устойчивости, платежеспособность, индекс благонадежности;
- мобильное приложение — мобильное приложение для Android;
- мониторинг и отслеживание изменений — создание списка контрагентов для наблюдения;
- количество используемых источников — информация уточняется;
- как хранятся результаты проверок — можно выгружать в pdf или word, истории поиска нет.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: бесплатный доступ на 1 день без регистрации.
Тарифы:
- сутки — 990 руб.
- год — 69 000 руб.
Официальный сайт: basis.myseldon.com
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
Torgbox
Удобный сервис для специалистов по закупкам, руководителей отделов продаж и других сотрудников. Анализирует не только закупки, но и их участников.
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — нет;
- поиск аффилированных лиц — есть;
- наличие индикаторов для оценки рисков — анализ участия в закупках;
- мобильное приложение — веб-версия адаптирована для использования с ПК, ноутбука, планшета и смартфона;
- мониторинг и отслеживание изменений — есть;
- количество используемых источников — использует общедоступные базы и реестры, а также информация о закупках в рамках 223‑ФЗ, 44‑ФЗ и 615‑П;
- как хранятся результаты проверок — интересующие закупки можно добавлять в избранное.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: после регистрации 3 дня бесплатного доступа ко всем возможностям.
Тарифы:
- «Закупки» от 13 500 руб. в год.
- «Контрагенты» от 29 700 руб. в год.
Официальный сайт: torgbox.ru
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
Unirate24
Сервис проверки контрагентов и сотрудников по кредитной истории.
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — нет;
- поиск аффилированных лиц — есть поиск связанных организаций;
- наличие индикаторов для оценки рисков — скоринговый балл, кредитный рейтинг, кредитный отчет;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — следит за финансовым состоянием и изменениями в организациях;
- количество используемых источников — 5 основных источников (Федеральная налоговая служба РФ, Высший арбитражный суд РФ, Росстат, Единый государственный реестр юридических лиц, государственные закупки), 2 кредитных бюро;
- как хранятся результаты проверок — информация уточняется;
- как выглядит результат поиска — информация уточняется;
- пробный период — отсутствует.
Тарифы:
- один отчет от 100 руб.;
- год от 72 000 руб.
Официальный сайт: unirate24.ru
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
Ахантер
Приводит в порядок контактные данные клиентов.
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — через API в свою систему, а также в приложение или на сайт;
- поиск аффилированных лиц — есть;
- наличие индикаторов для оценки рисков — нет;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — нет;
- количество используемых источников — по ЕГРЮЛ и ЕГРИП, справочники адресов;
- как хранятся результаты проверок — информация уточняется.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: демоверсия без регистрации, но с ограниченным функционалом.
Тарифы: для стандартизации адресов и ФИО от 5 копеек.
Официальный сайт: ahunter.ru
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
Главбух Контрагенты
Проверка контрагентов по методике ФНС с рекомендациями экспертов.
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя —- через сервис API с CRM, WEB сервисами, 1С, SAP, Oracle, MS Dynamics и другими системами;
- поиск аффилированных лиц — есть;
- наличие индикаторов для оценки рисков — оценка бухгалтерских и налоговых рисков;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — можно поставить на контроль;
- количество используемых источников — 36 источников;
- как хранятся результаты проверок — можно скачать 5 видов отчетов и рекомендации по работе.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: бесплатный доступ на 3 дня только после заполнения анкеты.
Тарифы: год от 23 900 руб.до 39 900 руб.
Официальный сайт: glavbukh.1cont.ru
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
ДельтаБезопасность
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — через API в любую Вашу систему учета контрагентов;
- поиск аффилированных лиц — алгоритм глубинного выявления фиктивных директоров и учредителей юридических лиц, специальный анализ юридических и физических лиц на «массовость», алгоритм расширенного выявления аффилированности;
- наличие индикаторов для оценки рисков — возможность заказать экспертную оценку у специалистов компании;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — нет;
- количество используемых источников — 50;
- как хранятся результаты проверок — формирование досье на контрагентов для распечатки или отправки по E-mail.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: демо-доступ после связи с менеджером.
Тариф: год от 25 000 руб.
Официальный сайт: https://deltabez.ru
ЗаЧестныйБизнес
Сервис проверяет контрагентов и позволяет добавлять информацию.
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — через API;
- поиск аффилированных лиц — показывает дерево связей;
- наличие индикаторов для оценки рисков — встроенная оценка по уровням и факторам риска;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — позволяет оперативно получать информацию обо всех изменениях, происшедших в официальных регистрационных данных организаций, на основании ЕГРЮЛ и ЕГРИП от ФНС, Картотеки Арбитражного Суда РФ;
- количество используемых источников — база формируется за счет сил участников проекта и официальных общедоступных реестров;
- как хранятся результаты проверок — информация уточняется.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: доступ к основным открытым данным.
Тарифы:
- месяц — 900 руб.;
- год — от 4 500 руб.;
- год мониторинга — от 3 360 руб.
Официальный сайт: zachestnyibiznes.ru
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
Интегрум
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — через API;
- поиск аффилированных лиц — графический навигатор связей ищет косвенно связанные компании, аффилированные персоны, включен автопоиск связей;
- наличие индикаторов для оценки рисков — 5 различных индикаторов;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — оперативный мониторинг изменений по спискам компаний и персон;
- количество используемых источников — 120 тыс. источников за счет информации из СМИ и социальных сетей;
- как хранятся результаты проверок — есть выгрузка в Word, PDF;
- как выглядит результат поиска — информация уточняется;
- пробный период — демоверсия после регистрации.
Тариф: месяц от 5 000 руб.
Официальный сайт: integrum.ru
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
Ирбис
Самая большая база судов общей юрисдикции на 2022 год среди аналогичных сервисов. Широкие возможности для проверки физических лиц в рамках 152-ФЗ.
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — через API;
- поиск аффилированных лиц — дерево связей физических и юридических лиц с переходом к проверке персон;
- наличие индикаторов для оценки рисков — индекс благонадежности составлен нейросетью, тип «светофор»;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — автоматическая отправка уведомлений;
- количество используемых источников — 20 000 государственных баз и реестров;
- как хранятся результаты проверок — в личном кабинете с быстрым переходом к карточкам компаний и выгрузка отчета в pdf.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: после ввода контактных данных и связи с менеджером.
Тарифы: год от 45.200 руб.
Официальный сайт: ir-bis.org
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
Контур.Призма
Подходит для кредитных организаций и всех субъектов 115-ФЗ, предназначен для проверки физических и юридических лиц в рамках соблюдения 115-ФЗ и Положения 375-П, для оценки комплаенс-рисков у своих потенциальных и текущих клиентов.
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — в любую учетную систему через API, есть готовые решения;
- поиск аффилированных лиц — нет;
- наличие индикаторов для оценки рисков — используются три готовые модели проверки:
- 115-ФЗ для банков;
- 115-ФЗ для страховых, лизинговых и прочих субъектов-115;
- корпоративный сегмент − на базе требований 115-ФЗ и ПВК крупнейших банков.
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — есть функция «Наблюдение»;
- количество используемых источников — автоматически проводит проверку по спискам, прописанным в законодательстве по ПОД/ФТ.
- как хранятся результаты проверок — есть история проверок.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: веб-версия доступна 5 дней после регистрации, API версия сервиса работает 2 недели и включает 100 запросов.
Тарифы:
- «Физлица» от 32 000 в год.
- «Базовый» от 89 000 в год.
- «Расширенный» от 162 800 в год.
- «Премиум» от 254 000 в год.
Официальный сайт: kontur.ru
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
Контур.Фокус
Сервис для проверки российских и зарубежных контрагентов. Предоставляет надежные данные о физлицах и юрлицах, помогает оценивать риски.
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — есть API, который интегрирует данные о партнерах с 1С, SAP и т. д.;
- поиск аффилированных лиц — можно визуализировать в виде паутинки
- наличие индикаторов для оценки рисков — маркеры благонадежности и индикаторы анализа бухгалтерской отчетности;
- мобильное приложение — мобильное приложение для iOS и Android
- мониторинг и отслеживание изменений — есть, с уведомлениями об изменениях;
- количество используемых источников — 26;
- как хранятся результаты проверок — можно открыть совместный доступ к отобранному списку контрагентов, оставлять заметки. Возможность сохранять в PDF, XLSX или DOC практически любой объем информации по выбранному контрагенту или подборке контрагентов, формирование удобных пояснительных записок или расширенных отчетов.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: после рассмотрения заявки.
Тарифы:
- разовая проверка — 1300 руб. в сутки.
- годовой тариф от 22 000 руб.
Для запроса сведений об иностранных компаниях нужно доплатить 12 500 руб
Официальный сайт: focus.kontur.ru
Моё дело Бюро
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — через Бюро/API;
- поиск аффилированных лиц — есть карта связей;
- наличие индикаторов для оценки рисков — выгружается протокол рейтингов с описанием правовых и финансовых факторов и рекомендациями;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — есть;
- количество используемых источников — информация уточняется;
- как хранятся результаты проверок — информация уточняется.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: быстрый допуск к демо-доступу на 3 проверки даже в выходной день.
Тариф: год от 27 586 руб.
Официальный сайт: moedelo.org/landingpage/kontragents
Прима информ
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — возможность API доступа;
- поиск аффилированных лиц — схема-связей в графическом виде;
- наличие индикаторов для оценки рисков — финансовый анализ с выводами;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — оповещение об изменениях интересующего вас объекта;
- количество используемых источников — 45;
- как хранятся результаты проверок — информация уточняется.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: потребуется оставить свои контактные данные.
Тариф: год от 10 000 руб.
Официальный сайт: prima-inform.ru
Прозрачный бизнес
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — нет;
- поиск аффилированных лиц — сведения по учредителям юрлицам;
- наличие индикаторов для оценки рисков — нет;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — нет;
- количество используемых источников — реестры ФНС, МСП и ГИР БФО, вестник государственной регистрации;
- как хранятся результаты проверок — сервис позволяет распечатать выписки из реестров и карточку с общими данными о компании.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: не требуется.
Тариф: бесплатно.
Официальный сайт: pb.nalog.ru
Репутация
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — по API;
- поиск аффилированных лиц — связанные компании на визуальной схеме;
- наличие индикаторов для оценки рисков — экспресс проверка, должная осмотрительность, финансовые риски, скоринг;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — по разным группам компаний проходит отслеживание изменений выбранных параметров;
- количество используемых источников — более 20;
- как хранятся результаты проверок — есть история запросов, где хранятся все скачанные документы: отчеты по компаниям, выписки ЕГРЮЛ и выгрузки базы компаний.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: пробный доступ по номеру телефона и email на 24 часа (без звонка от менеджера).
Тариф: месяц от 499 руб.
Официальный сайт: reputation.ru
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
Русналог
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — отсутствует;
- поиск аффилированных лиц — отсутствует;
- наличие индикаторов для оценки рисков — отсутствует;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — отсутствует;
- количество используемых источников — 15;
- как хранятся результаты проверок — не сохраняются.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: нет.
Тариф: бесплатно.
Официальный сайт: rusnalog.pro
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
СберКорус
Для комплексной проверки контрагентов на благонадёжность компаний из РФ и СНГ.
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — через API, для 1С отдельный модуль;
- поиск аффилированных лиц — определяет связи компаний и их владельцев по: руководителям, учредителям, местоположению, госконтрактам;
- наличие индикаторов для оценки рисков — индикатор «Светофор», отчёт для бухгалтера, степени риска выездной налоговой проверки: к вам или вашим контрагентам;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — позволяет добавить контрагентов в раздел «Избранное» и получать автоматические уведомления об изменениях по электронной почте;?
- количество используемых источников — 20;
- как хранятся результаты проверок — информация уточняется.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: демо-доступ после регистрации на 1 неделю бесплатно.
Тарифы:
- на один год от 4 800 руб.;
- на один год с модулем 1С: 30 000 руб.
Официальный сайт: esphere.ru
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
Синапс. Проверка контрагентов
Сервис по поиску и аналитике государственных и коммерческих тендеров по всей России.
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — нет;
- связи по учредителям-руководителям-организациям;
- есть оценка надежности компании;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — реализовано за счёт последних действий компании;
- количество используемых источников — 8 служб и 12 реестров;
- как хранятся результаты проверок — история поиска не сохраняется, краткие отчет можно скачать в pdf.
Как выглядит результат поиска:
Оценка надежности компании:
Пробный период: после регистрации в Синапс.Про в открытом доступе версия без подробностей, после заявки Снапс.Про — 5 дней бесплатного доступа.
Тарифы:
- месяц — 500 руб.
- год — 5 400 руб.
Официальный сайт: synapsenet.ru
СКАН
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — по API, отдельная интеграция с СПАРК;
- поиск аффилированных лиц — есть поиск связанных организаций;
- наличие индикаторов для оценки рисков — 52 риск-фактора в основе анализа СМИ;
- мобильное приложение — для мониторинга СМИ;
- мониторинг и отслеживание изменений — формируется отчет с обновлениями и сработавшими риск-факторами;
- количество используемых источников — данные о заёмщиках и контрагентах из СМИ, соцмедиа и официальных источников. Итого более 23 тысяч источников;
- как хранятся результаты проверок — выгрузка отчетов отсутствует;
- как выглядит результат поиска — информация уточняется;
- пробный период — после регистрации и одобрении заявки.
Тариф: месяц от 10 000 руб.
Официальный сайт: scan-interfax.ru
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
Скаут
Поможет проверить контрагентов и сотрудников.
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — интеграционное решение для автоматизации процедур проверки контрагентов, которое разворачивается на серверных мощностях компании-заказчика;
- поиск аффилированных лиц — установление связанных лиц;
- наличие индикаторов для оценки рисков — автоматическое присвоение уровней риска;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — отслеживание изменений и событий повышенного риска для выбранного объекта;
- количество используемых источников — 300 источников, а также мониторинг упоминаний компаний в 40 000 источников СМИ;
- как хранятся результаты проверок — обновляемые досье контрагентов с историей и результатами проверок.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: информация уточняется.
Тариф: информация уточняется.
Официальный сайт: scout.interfax.ru
СКРИН Контрагент
Проверяет контрагентов из России, Украины и Казахстана, есть функция трансфертного ценообразования.
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — нет;
- поиск аффилированных лиц — визуализирует связи компании;
- наличие индикаторов для оценки рисков — нет;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — мониторинг по сведениям из ЕГРЮЛ/ЕГРИП и реестров ФНС России;
- количество используемых источников — информация уточняется;
- как хранятся результаты проверок — информация уточняется.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: базовый набор предоставляется бесплатно — в том числе краткая справка об участии в арбитражных делах и суммах иска.
Тарифы: год от 38 000 руб.
Официальный сайт: kontragent.skrin.ru
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
СПАРК
Информация из глобальной базы данных о почти 300 млн компаний из более чем 220 стран мира.
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — через сервис API;
- поиск аффилированных лиц — автоматизированный поиск связей между компаниями и физическими лицами по владельцам, телефонам, адресам;
- наличие индикаторов для оценки рисков — 4 вида индексов и отдельная шкала, которая отслеживает 40 факторов риска;
- мобильное приложение — карманный «риск-анализатор» со специальными функциями, включая проверку по кассовому чеку;
- мониторинг и отслеживание изменений — создание собственных пользовательских списков компаний и ИП для работы и мониторинга;
- количество используемых источников — все официальный базы и реестры РФ, информация из СМИ, Международная корпорация Dun & Bradstreet, Регистрационные органы стран СНГ;
- как хранятся результаты проверок — отчеты о юридических и физических лицах сохраняются в истории поиска и скачиваются в виде подробных аналитических справок: СПАРК-Риски, СПАРК-Профиль, СПАРК-Финансы.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: после заполнения контактных данных и переговоров с менеджером предоставляется просмотр 5 компаний.
Тарифы: от 100 руб. в месяц, дополнительно оплачивается функционал риски 299 руб, полный профиль компании за 999 руб..
Официальный сайт: spark-interfax.ru
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
Такском-Досье
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — по API сервис Досье;
- поиск аффилированных лиц — есть поиск связанных организаций;
- наличие индикаторов для оценки рисков — есть анализ надежности контрагента;
- мобильное приложение — нет, есть адаптированная мобильная версия;
- мониторинг и отслеживание изменений — отслеживание изменений в организациях;
- количество используемых источников — информация уточняется;
- как хранятся результаты проверок — сохранение истории запросов с быстрым доступом к карточкам компаний, скачивание отчетов в PDF-формате.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: не ограничен для получения общих сведений о контрагенте.
Тарифы:
- 7 дней — 299 руб.
- год — от 30 000 руб.
Официальный сайт: taxcom.ru
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
Тинькофф Бизнес «Проверка контрагентов»
Сервис проверки юридических лиц и предпринимателей с бесплатной базой ООО и ИП. Сервис доступен как юрлицам, так и физлицам.
Функционал сервиса:
-
интеграция с базой пользователя – нет
-
поиск аффилированных лиц – пока нет, в 2023 году появятся связанные компании;
-
наличие индикаторов для оценки рисков – сервис показывает позитивные и негативные факты, по которым в совокупности можно сделать выводы о надежности контрагента;
-
мобильное приложение – доступно для клиентов Тинькофф Бизнеса на iOS и Android, для остальных пользователей бесплатный внешний сервис на сайте tinkoff.ru;
-
мониторинг и отслеживание изменений – смена юридического адреса, руководителей, их доли и уставного капитала, а также присвоение нового кода ОКВЭД;
-
количество используемых источников – их 6: Сайты налоговой, Росстата, Федерального казначейства, Верховного суда, Единого федерального реестра сведений о банкротстве и Федеральной службы приставов;
-
как хранятся результаты проверок – выгрузки истории поиска нет.
Как выглядит результат поиска:
Тариф:
Сервис доступен бесплатно как для клиентов Тинькофф Бизнеса в мобильном приложении, так и для всех желающих – в веб-версии сервиса на сайте tinkoff.ru
Официальный сайт: https://www.tinkoff.ru/business/contractor/
А еще Тинькофф есть в «Рейтинге компаний» на «Клерке»: посмотреть и оставить отзывы можно здесь.
Чекко
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — новая версия API 2.0;
- поиск аффилированных лиц — есть;
- наличие индикаторов для оценки рисков — оценка надежности, подсчет признаков фирмы-однодневки;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — нет;
- количество используемых источников — 9 министерств и 4 реестра;
- как хранятся результаты проверок — можно скачать краткий отчет и выписку из ЕГРЮЛ.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: доступ ко всему функционалу портала полностью бесплатен и не требует регистрации.
Тариф: заполнить карточку своей организации можно от 1 500 руб. в год.
Официальный сайт: checko.ru
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
ЭксЧек Про
Проверяет любую российскую компанию или физлицо.
А еще они есть в «Рейтинге компаний» на «Клерке»: посмотреть и оставить отзывы можно здесь.
Функционал сервиса:
- интеграция с базой пользователя — через сервис API;
- поиск аффилированных лиц — по руководителю и учредителю;
- наличие индикаторов для оценки рисков — считает факторы риска, риск банкротства или ликвидации, финансовый рейтинг;
- мобильное приложение — нет;
- мониторинг и отслеживание изменений — после регистрации в личном кабинете можно следить за изменениями интересующего объекта;
- количество используемых источников — 15;
- как хранятся результаты проверок — истории поиска нет, по каждой компании можно скачать отчет в формате pdf.
Как выглядит результат поиска:
Пробный период: нет.
Тариф: бесплатно.
Официальный сайт: excheck.pro
А еще они есть в нашем Рейтинге компаний: туда можно зайти и оставить отзыв.
Дата публикации: 15.06.2016 12:30 (архив)
Проявить должную осмотрительность при выборе контрагента можно путем его проверки.
Проверка добросовестности контрагента – это комплекс мероприятий, которые:
во-первых, позволяют убедиться в том, что контрагент, с которым вы заключаете договор:
- действующее юридическое лицо, которое может исполнить взятые на себя обязательства (например, поставить товары, выполнить работы, оказать услуги);
- не является фирмой-однодневкой, поскольку сделки с такими фирмами увеличивают шансы на проведение выездной проверки вашего учреждения, а расходы на приобретение товаров (работ, услуг) у таких фирм и вычеты предъявленного ими НДС при налоговой проверке могут быть признаны необоснованными.
во-вторых, проведя эти мероприятия, вы получаете документальное подтверждение того, что вы проявили должную осмотрительность при выборе контрагента и перед заключением сделки с ним. Оно вам пригодится, если у ИФНС возникнут претензии к сделке с контрагентом.
Для проверки контрагента можно сделать следующее:
1. Самый простой и быстрый способ – воспользоваться следующими электронными сервисами на сайте ФНС (https://www.nalog.gov.ru/):
- «Сведения о государственной регистрации юридических лиц» (http://egrul.nalog.ru/). Достаточно ввести ОГРН, ИНН или наименование организации, и вы узнаете, зарегистрирована ли она в ЕГРЮЛ. Если организация существует, то вам будут предоставлены сведения о ее ОГРН, ИНН, юридическом адресе, Ф.И.О. руководителя и учредителей, видах деятельности по ОКВЭД. Если организации в ЕГРЮЛ нет, то заключать с ней сделку нельзя, так как вы не сможете не только учесть расходы и принять к вычету НДС по такой сделке, но и взыскать задолженность с несуществующего контрагента;
- «Сведения о лицах, в отношении которых факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации установлен (подтвержден) в судебном порядке» (https://service.nalog.ru/svl.do). По ОГРН или ИНН организации можно узнать, не заявляло ли лицо, которое, по сведениям ЕГРЮЛ, является руководителем или учредителем организации, о том, что оно не имеет никакого отношения к ней;
- «Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года» (https://service.nalog.ru/zd.do);
- «Сведения, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации», о принятых регистрирующими органами решениях о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из ЕГРЮЛ» (http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/). Такое решение налоговый орган может принять, если организация в течение 12 месяцев не представляла налоговую отчетность и не проводила операций хотя бы по одному банковскому счету. Исключение организации из ЕГРЮЛ приравнивается к ее ликвидации, а значит, она не может заключать и исполнять договоры.
Обратите внимание: копии интернет-страниц (скриншоты) с информацией о контрагенте следует распечатать или сохранить в компьютере. Это поможет вам доказать, что вы действительно проводили проверку контрагента.
2. Получить выписку из ЕГРЮЛ со сведениями о контрагенте.
Для того чтобы получить выписку на бумаге, надо:
1) оплатить предоставление выписки. Реквизиты для заполнения платежного поручения вы можете узнать в той ИФНС, в которую будете подавать запрос. Размер платы составляет:
- 200 руб. за предоставление выписки на бумаге в течение пяти рабочих дней со дня подачи запроса;
- 400 руб. за предоставление выписки на бумаге на следующий рабочий день со дня подачи запроса;
2) подать в любую ИФНС:
- письменный запрос о предоставлении выписки, составленный в произвольной форме. За основу можно взять форму, рекомендованную для запросов о предоставлении сведений из ЕГРЮЛ с использованием сети Интернет. В запросе обязательно надо указать наименование интересующей вас организации, ее ОГРН и ИНН, а также наименование, ОГРН, ИНН вашего учреждения, номер контактного телефона, ваш почтовый адрес или адрес электронной почты. Если вы хотите получить выписку лично (это может сделать руководитель или представитель учреждения по доверенности), то укажите это в заявлении. В случае если в заявлении способ получения выписки не указан, она будет направлена вам по почте;
- платежное поручение, подтверждающее оплату предоставления выписки.
Выписку в форме электронного документа можно получить бесплатно с помощью электронного сервиса «Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП о конкретном юридическом лице/индивидуальном предпринимателе в форме электронного документа», размещенного на сайте ФНС (https://service.nalog.ru/vyp/). Для этого достаточно знать ОГРН организации, сведения о которой вы хотите получить. Выписка из ЕГРЮЛ или справка об отсутствии запрашиваемой информации предоставляется в виде документа в формате PDF и содержит усиленную квалифицированную электронную подпись и ее визуализацию, в том числе при их распечатывании. Такой документ равнозначен «бумажной» выписке (справке), подписанной собственноручной подписью должностного лица налогового органа и заверенной печатью.
Воспользоваться этим сервисом могут:
- или лица, которые зарегистрированы на сайте ФНС;
- или лица, имеющие доступ к сервису «Личный кабинет налогоплательщика».
Результаты проверки можно оформить справкой, приложив к ней полученные (распечатанные) документы о контрагенте.
Ответственность за последствия работы с недобросовестным контрагентом лежит на компании. Ошибка в выборе бизнес-партнера может привести к проблемам с налоговиками и обвинениям в получении необоснованной налоговой выгоды. Кроме того, она часто ведет к убыткам из-за срывов договоренностей или обмана.
Должная осмотрительность при выборе контрагента
В письме от 30.11.2012 № ЕД-4-3/20268@ ФНС России в целях проявления должной осмотрительности определяет право налогоплательщиков:
-
Запрашивать у контрагентов необходимую информацию, которая не является коммерческой тайной.
-
Пользоваться электронными сервисами ФНС России.
-
Обращаться в налоговые органы по месту учета контрагентов об установленных в отношении последних нарушениях законодательства о налогах и сборах и мерах ответственности за эти нарушения.
Перед началом сотрудничества запросите у компании копии устава, свидетельства о госрегистрации, свидетельства о постановке на учет в ФНС, паспорта директора и бухгалтерскую отчетность за прошлый год. Также воспользуйтесь бесплатными сервисами для проверки контрагентов.
Сервисы ФНС для проверки контрагентов
Сайт Налоговой службы предоставляет возможности для поиска нужной информации и проверки контрагентов:
-
Сервис «Прозрачный бизнес» (работает в тестовом режиме). Предоставляет комплексную информацию о налогоплательщике-юрлице. Дублирует функционал некоторых сервисов, приведенных ниже.
-
Сведения о юрлицах или ИП, в отношении которых представлены документы для госрегистрации. Обновляется ежедневно.
-
Данные из ЕГРЮЛ/ЕГРИП
-
Сведения о юрлицах с задолженностью по уплате налогов или не предоставляющих налоговую отчетность более года. Сервис также содержит данные о юрлицах с задолженностями, которые направлялись на взыскания судебным приставам.
-
Адреса с несколькими юрлицами. Массовая регистрация компаний по одному адресу.
-
Реестр дисквалифицированных лиц.
-
Юрлица, в управление которых входят дисквалифицированные лица.
-
Данные о лицах, в отношении которых факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации установлен (подтвержден) в судебном порядке. Обновляется ежедневно.
-
Данные о физлицах — руководителях или учредителях нескольких юрлиц. Обновляется раз в неделю.
-
Юрлица, созданные в Крыму и Севастополе, которые привели свои учредительные документы в соответствие с российским законодательством.
Читайте также: Как распознать признаки банкротства контрагента
Другие бесплатные способы проверки контрагентов
В интернете получить сведения о деятельности бизнес-партнера можно через поисковики (упоминания о компании в СМИ), в сервисах онлайн-карт (проверить наличие и фотографии офиса компании) и непосредственно на сайте контрагента (крупные клиенты, выполненные проекты, отзывы).
Дополнительную информацию предоставляют сервисы:
-
Проверка по списку недействительных российских паспортов. Информационный сервис МВД, который поможет проверить паспорт руководителя компании-контрагента.
-
Решения регистрирующих органов о предстоящем исключении недействующих юрлиц из ЕГРЮЛ.
-
Картотека арбитражных дел. Содержит сведения по 26 млн дел.
-
Банк данных исполнительных производств.
-
Реестры недобросовестных поставщиков: Единая информационная система в сфере закупок.
-
Наличие госконтрактов. Как положительный признак.
-
Единый реестр проверок. Данные по проверкам юрлиц и ИП на портале Генпрокуратуры.
Запомнить
- Каждый предприниматель или компания самостоятельно отвечает за сотрудничество с недобросовестными контрагентами.
- Работа с такими партнерами может привести к проблемам с Налоговой и обвинениям в получении необоснованной налоговой выгоды.
- Всегда запрашивайте копии основных документов компании перед началом сотрудничества с ней.
- Проверить контрагента можно также в интернете: ФНС и другие ведомства предоставляют специальные сервисы, а косвенные данные есть в поисковиках, Яндекс. Картах и на сайте компании.
Смотрите также видео из курса по безопасности Русской Школы Управления о методиках проверки контрагентов:
Любое использование материалов медиапортала РШУ возможно только с разрешения
редакции.
