Уважаемые налогоплательщики!
ФНС России обращает внимание, что исчисление налога на имущество физических лиц и земельного налога осуществляется в отношении каждого объекта недвижимого имущества, принадлежащего вам на праве собственности (по земельному налогу, также принадлежащего вам на праве пожизненного наследуемого владения или на праве постоянного (бессрочного) пользования)
При наличии вопросов в части кадастровой стоимости объектов недвижимости просьба обращаться в Федеральную службу государственной регистрации, кадастра и картографии. (Росреестр)
Общие параметры
Выберите налоговый период, за который необходимо произвести расчет налога:
Выберите субъект Российской Федерации, в котором расположен объект недвижимости:
Характеристики объекта недвижимости
Вид объекта недвижимости*:
Кадастровая стоимость (руб.)*:
Кадастровая стоимость изменялась в течение выбранного налогового периода?:
Измененная кадастровая стоимость (руб.)*:
Дата изменения кадастровой стоимости*:
Сумма налога исходя из инвентаризационной стоимости (руб.)*:
Площадь объекта (кв.м.)*:
Сведения для расчета налога
Владею по настоящее время:
Дата окончания владения*:
Объект является вновь образованным:
Налоговый вычет (кв. м.)*:
Дата возникновения права на льготу*:
Льгота предоставлена бессрочно?:
Дата прекращения права на льготу*:
Согласно Налоговому Кодексу лица, которые находятся в России и имеют объект налогообложения, обязаны платить налоги. Налоги формируют бюджет государства, а также из них выплачиваются пенсии и пособия. Если проверять налоги и задолженность вовремя, то это поможет избежать штрафов. Если у вас есть вопросы по поводу уплаты налогов или возникли какие-то проблемы — обратитесь за консультацией к юристу, вам обязательно помогут.
Какие основные налоги уплачивают граждане
В основном жители России платят следующие налоги:
- на доходы физических лиц;
- на имущество;
- на землю;
- транспортный налог.
За неуплату налогов начисляются пени в виде процентов. Неуплата влечет за собой не только неустойку, но и при длительной просрочке может быть взыскана принудительно. Чтобы избежать штрафа и похода в суд, лучше всего своевременно узнать про свои налоги.
Как узнать налоги через сайт государственных услуг
Налоги начисляются налоговой службой. Их можно узнать онлайн на сайте государственных услуг с помощью идентификационного номера налогоплательщика. ИНН есть у каждого человека, который официально работает. Перед этим необходимо зарегистрироваться на сайте госуслуг. Вы нажимаете кнопку «зарегистрироваться», у вас откроется окно, куда необходимо ввести ФИО, номер телефона и почту.
После этого на номер телефона, который был указан, придет сообщение с кодом подтверждения о регистрации. Затем, вы заполняете свой профиль, обязательно вписываете номер СНИЛС) и данные документа, который удостоверяет личность. После этого проходит проверка в миграционной службе и пенсионном фонде. На почту, которую вы указали в начале регистрации, придет результат этой проверки.
Для получения полного доступа ко всем госуслугам необходимо подтвердить свою личность. Это можно сделать несколькими способами, а именно:
- обратиться в центры обслуживания пользователей сайта государственных услуг. Их можно найти на сайте госуслуг. С собой необходимо взять СНИЛС и паспорт;
- зарегистрироваться через веб-браузер онлайн с помощью Сбербанк Онлайн, Тинькофф банк или Почта банк;
- заказать подтверждающий код через почту России;
- поставить электронную подпись.
На проверку данных может уйти несколько дней. Далее, у вас появится доступ в личный кабинет и возможность использовать сайт от своего имени. Чтобы проверить налоги на сайте, необходимо зайти во вкладку с налоговой задолженностью и ввести ИНН в отдельную графу для ввода и электронную почту при необходимости. На сайте будут отображены налоги, которые человек не оплатил, и штрафы, если они есть. Их также можно оплатить сразу. В другом окне появится вкладка, в которой можно заплатить с помощью карты или через электронный кошелек.
Как узнать налоги через сайт федеральной налоговой службы
Узнать налоги можно на официальном сайте федеральной налоговой службы через личный кабинет. Для проверки на сайте ФНС требуется регистрация в личном кабинете. Зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика можно разными способами:
- Обратиться в налоговую службу. В налоговой вы получаете карту регистрации.
- Получить электронную подпись, которая выдается в центре, аккредитованном министерством цифрового развития, связи и коммуникации России;
- Войти через учетную запись на сайте государственных услуг.
Как узнать свои налоги через Сбербанк Онлайн
Узнать налоги можно через Сбербанк Онлайн Web-версии. Для этого вы должны быть клиентом Сбербанк. Если у вас нет карты этого банка, то этот способ не подходит. Если вы уже являетесь клиентом этого банка, и у вас подключена услуга мобильный банк, то необходимо зарегистрироваться в сервисе на официальном сайте Сбербанка.
Зарегистрироваться на сайте можно несколькими способами:
- Вы можете обратиться в банк и попросить зарегистрировать на сервисе. С собой необходимо иметь документ, который удостоверяет личность, и банковскую карту Сбербанка.
- Вы можете самостоятельно зарегистрироваться на официальном сайте. Вы заходите на этот сайт и нажимаете кнопку регистрации, затем откроется окно, в котором необходимо ввести данные банковской карты. После этого на номер телефона, к которому привязана карта, придет сообщение с кодом подтверждения. Далее, вы переходите на новую страницу, где нужно ввести логин и пароль и адрес электронной почты.
- Вы можете пройти регистрацию через банкомат. Нужно вставить карточку в устройство, ввести ПИН от нее и выбрать услугу подключения Сбербанка Онлайн и Мобильного банка. После этого вы получите логин и пароль, позволяющие войти на сайт.
- Вы можете отправить сообщение с телефона, к которому привязана карта, на номер 900, написав слово пароль. Далее, необходимо позвонить по горячей линии Сбербанка, чтобы узнать свой логин.
Когда регистрация на сайте успешно пройдена, необходимо авторизоваться с помощью логина и пароля. Затем, выбрать раздел платежей и переводов, там же найти оплату налогов. После этого выбрать услугу, позволяющую узнать задолженность по ИНН. Ввести свой ИНН в открытое окно, после этого вы увидите все свои налоги и долги, если они есть.
Как узнать налоги через федеральную службу судебных приставов
Через федеральную службу судебных приставов можно узнать свои задолженности. Для этого необходимо зайти на официальный сайт ФССП и перейти во вкладку банка данных исполнительных производств. Там откроется окно, в котором необходимо указать регион, ФИО и дату рождения. Далее, вы получите информацию, есть у вас долги по уплате налогов или нет. Помимо этого вы можете лично обратиться в службу судебных приставов по месту жительства.
Как узнать налоги через Яндекс.Деньги
Проверить свои налоги можно через сервис Яндекс.Деньги. Это максимально простой способ. Для этого необязательно быть зарегистрированным пользователем платформы. Вы можете ввести ИНН и сервис выдаст результат. Свои налоги вы можете оплатить с помощью банковской карты, электронного кошелька на Яндексе, терминала наличными, банкомата и даже салона сотовой связи. После оплаты вы получите квитанцию.
Иные способы узнать налоги
Чтобы узнать налоги, можно записаться в налоговую инспекцию. Для этого нужно взять документ, который удостоверяет личность. Узнать свои налоги можно и через центр «Мои документы». Для этого достаточно взять документ, который удостоверяет личность. В МФЦ вы можете узнать начисления по транспортному и земельному налогу, а также налогу на имущество. Если есть задолженность, то вам выдадут квитанцию. Оплатить по этой квитанции можно сразу в МФЦ, банке или на сайте федеральной налоговой службы.
Если вы не уплатили налоги, то формируется долг. Уведомление о просрочке приходит в течение 3 месяцев. Если сумма задолженности менее 500 рублей, то уведомление придет в течение года. Оплатить долг необходимо в срок, который указан на уведомлении. Если сроки прошли, а вы не оплатили, то каждый день начисляются пени в размере 1/300 ставки рефинансирования банка.
Помимо способов, которые уже были перечислены, есть и другие. Но остерегайтесь мошенников и не предоставляйте свои личные данные посторонним людям на сомнительных сервисах.
Источники:
НК РФ. Статья 75. Пеня
НК РФ. Статья 45. Исполнение обязанности по уплате налога, сбора, страховых взносов
Личный кабинет налогоплательщика
Портал Госуслуги
1.Как проверить налоговую задолженность?
С 2023 года все налоговые обязательства и перечисленные в счет уплаты налогов платежи учитываются на едином налоговом счете (ЕНС). Узнать о состоянии вашего счета (сальдо по ЕНС) можно:
- онлайн, в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы (требуется регистрация на сайте ФНС или на портале госуслуг РФ);
- онлайн, указав свой ИНН на портале государственных услуг РФ;
- лично, при визите в налоговую инспекцию (нужно предъявить документ, удостоверяющий личность и, при желании, свидетельство ИНН). Записаться на прием в инспекцию можно онлайн;
- через СМС-сообщения или по электронной почте (налоговая инспекция будет присылать вам информацию о наличии задолженности, если вы предоставите согласие на информирование).
2.Как уплатить долги по налогам?
Оплатить налоговую задолженность, если она у вас есть, можно:
- с помощью сервиса «Мои платежи» на mos.ru. Платежный сервис позволяет получить и оплатить автоматически найденные счета по налоговым задолженностям и пени, выставленным Федеральной налоговой службой (ФНС) — при условии, что у вас в личном кабинете указан ИНН. Кроме того, получить и оплатить счета по налогам можно, используя функцию «Добавить счет по УИН»;
- на сайте ФНС в личном кабинете налогоплательщика (требуется регистрация на сайте ФНС или портале госуслуг РФ) или при помощи сервиса «Уплата налогов физических лиц»;
- через портал государственных услуг РФ;
- лично, через банковское или почтовое отделение. Квитанцию на оплату можно получить:
- при помощи сервиса «Уплата налогов физических лиц» на сайте ФНС;
- в личном кабинете налогоплательщика.
С 2016 года можно оплатить не только свои налоги, но и чужие. Вы можете сделать это лично или воспользовавшись специальным сервисом ФНС «Уплата налогов за третьих лиц». Для этого нужно будет указать сначала сведения о себе (в поле «категория» нужно выбрать «физическое лицо», а затем ввести свои ФИО и ИНН), а потом сведения о том, за кого вы оплачиваете налог (категория лица, ФИО и ИНН).
3.Как формируется налоговая задолженность?
Налоговая задолженность появляется со дня формирования на вашем ЕНС отрицательного сальдо. Затем в течение трех месяцев вам направят требование об уплате. Если сумма недоимки составляет менее 3 000 рублей, требование об уплате налога должно быть направлено вам в течение года.
Уплатить задолженность необходимо в течение срока, указанного в требовании (не менее восьми дней).
В случае неуплаты налога в установленные законом сроки вам будут начислены пени (1/300 от ставки рефинансирования ЦБ) за каждый календарный день просрочки.
4.Чем грозит неуплата налогов?
При неуплате в срок налога налоговая служба может прибегнуть к начислению пени и штрафов. В отношении физических лиц штраф может быть наложен за неуплату налога на доходы физических лиц (НДФЛ) — в тех случаях, когда налогоплательщик должен был самостоятельно рассчитать и уплатить налог. Штраф составит 20% от неуплаченной суммы. Если вы не заплатили налог умышленно, штраф составит 40% от суммы налога.
Когда все сроки уплаты задолженности истекут, налоговые органы будут иметь право обратиться в суд с заявлением о взыскании долга за счет вашего имущества. Если задолженность превышает три тысячи рублей, налоговый орган сможет подать в суд в течение полугода после истечения сроков, отведенных на уплату.
Если сумма задолженности не превысила трех тысяч рублей в течение трех лет с того момента, как закончился срок исполнения самого раннего требования об уплате налога, обратиться в суд налоговые органы смогут только через шесть месяцев после того, как прошли эти три года.
Если вы уклонились от уплаты налога в крупном или особо крупном размере, вам будет грозить уголовное преследование. Максимальное наказание в таком случае — три года лишения свободы.
5.Как получить рассрочку по уплате налоговой задолженности?
Оформить отсрочку или рассрочку платежей можно, если:
- вам был причинен ущерб в результате стихийного бедствия, технологической катастрофы;
- ваше имущественное положение исключает возможность единовременной уплаты налога.
Обратите внимание, что в ряде случаев оформление отсрочки (рассрочки) платежей невозможно.
Для оформления вам потребуются:
- заявление о предоставлении отсрочки (рассрочки);
- справки банков о ежемесячных оборотах денежных средств за период в последние полгода по вашим счетам, а также о наличии расчетных документов, помещенных в соответствующую картотеку неоплаченных расчетных документов, либо об их отсутствии в этой картотеке;
- справки банков об остатках денежных средств на всех ваших счетах;
- акт оценки причиненного вам ущерба, составленные органом исполнительной власти или организацией, уполномоченной в области защиты населения от чрезвычайных ситуаций (если вы оформляете рассрочку на основании причиненного вам ущерба в результате стихийного бедствия);
- сведения о вашем движимом и недвижимом имуществе, за исключением имущества, на которое в соответствии с законодательством не может быть обращено взыскание (если ваше имущественное положение исключает возможность единовременной уплаты налога);
- один из документов: банковская гарантия, договор залога имущества, договор поручительства.
Для оформления отсрочки (рассрочки) обратитесь в управление ФНС по городу Москве — если сумма не превышает 10 млн рублей, или в Межрегиональную инспекцию ФНС по управлению долгом — если сумма отсрочки/рассрочки превышает 10 млн рублей.
Решение о предоставлении отсрочки или рассрочки по уплате налогов будет принято в течение 10 рабочих дней после того, как вы подадите заявление. Копия документа должна быть направлена вам в течение трех дней после принятия решения.
Как правило, отсрочка предоставляется на срок, не превышающий один год. Рассрочка может быть предоставлена на срок, не превышающий трех лет.
Когда и как рассчитывать и платить налог на имущество физических лиц
Подробная инструкция для владельцев недвижимости.
Что такое налог на имущество физических лиц и за что его платить
Если у вас есть недвижимость, вы обязаны ежегодно перечислять государству немного денег — за то, что дало вам право владеть имуществом. Налогом облагаются следующие объекты:
- дома, в том числе жилые строения, расположенные на участках для огородничества, садоводства и ведения личного подсобного хозяйства;
- квартиры, комнаты;
- гаражи, машино-места;
- единые недвижимые комплексы;
- объекты незавершённого строительства;
- другие здания, строения, сооружения, помещения.
Как рассчитывается налог на имущество физических лиц
Если не хотите разбираться с нюансами, на сайте ФНС есть калькулятор. С его помощью можно быстро посчитать сумму налога. Эта информация пригодится вам, если вы составляете бюджет на год или просто хотите знать заранее, сколько придётся заплатить. А вообще налоговая считает всё сама и потом просто ставит вас в известность, сколько вы должны.
Налог рассчитывается с учётом нескольких критериев.
Налоговая база
Это кадастровая стоимость объекта недвижимости. Её определяют специалисты, уполномоченные государством, по специальной методике. В отличие от инвентаризационной стоимости, по которой налог на имущество считали ранее, кадастровая учитывает не только себестоимость жилья, но и важные характеристики вроде транспортной доступности и инфраструктуры.
Узнать кадастровую стоимость можно онлайн на сайте Росреестра.
Для этого нужно знать кадастровый номер или адрес. Кадастровый номер указан в свидетельстве о собственности, если вы приобретали недвижимость до 15 июля 2016 года, или в выписке из ЕГРН, которая у вас должна остаться после регистрации перехода права собственности в Росреестре.
Ещё кадастровый номер и кадастровую стоимость можно посмотреть в личном кабинете на сайте налоговой.
Кадастровая стоимость периодически может пересчитываться. Поэтому для вычисления налога используется та, что действовала на 1 января того года, за который он платится. Если имущество было приобретено в течение года, то берётся кадастровая стоимость на дату, когда информация о новом собственнике была занесена в Единый государственный реестр недвижимости.
Есть ещё один важный момент. Налоговый кодекс подразумевает серию налоговых вычетов, которые способны серьёзно уменьшить налоговую базу. Вычитать предлагается или квадратные метры из площади недвижимости — они налогом облагаться не будут, или конкретную сумму из кадастровой стоимости. Это:
- 10 метров для комнаты или части квартиры;
- 20 метров для квартиры или части дома;
- 50 метров для дома целиком;
- 1 миллион, если речь идёт о едином недвижимом комплексе, в котором есть хотя бы один жилой дом.
Допустим, вы собственник квартиры площадью 60 квадратных метров с кадастровой стоимостью в 3 миллиона рублей. При налоговом вычете в 20 метров вам придётся заплатить налог только за оставшиеся 40 метров, то есть налоговой базой будет 2 миллиона рублей, а не 3.
Если собственник многодетный, то налоговая база уменьшается дополнительно. На каждого ребёнка вычитается из налоговой базы стоимость пяти квадратных метров комнаты или квартиры и семи метров — жилого дома или его части.
Налоговая ставка
В Налоговом кодексе предусмотрены базовые ставки:
- 0,1% для домов, в том числе недостроенных, квартир, комнат, единых недвижимых комплексов, если хотя бы один объект в них предназначен для жилья.
- 2% для имущества, кадастровая стоимость которого превышает 300 млн рублей, а также если оно попало в специальный список недвижимости, утверждаемый местными властями. Обычно там оказываются различные торговые и офисные здания.
- 0,5% для прочей недвижимости.
Итоговые ставки устанавливают местные власти. Они могут уменьшить базовые цифры до нуля или увеличить, но не более чем в три раза. Также им разрешается ввести дифференцированные ставки в зависимости от кадастровой стоимости, вида имущества и его расположения.
А потому, например, в Москве квартиры, комнаты дома с кадастровой стоимостью до 10 миллионов облагаются налогом в 0,1%, от 10 до 20 миллионов — 0,15%, от 20 до 50 миллионов — 0,2%, от 50 до 300 миллионов — 0,3%. За гаражи и машино-места налог составит 0,1%, а недострои пойдут по ставке 0,3%.
Узнать ставки вашего населённого пункта можно на сайте ФНС.
Соответственно, узнать размер налога можно, если умножить налоговую базу на налоговую ставку.
Доля владения
Допустим, вы владеете квартирой напополам с супругом. Или на вас записано ⅔ родительской квартиры. В этом случае именно за половину или ⅔ вы и должны платить налог. А потому нужно вычислить эту часть от произведения налоговой базы на налоговую ставку.
Налоговый период
По умолчанию налог начисляется за год. Но если вы купили или, наоборот, продали имущество, заплатить придётся только за те месяцы, что вы им владели. Здесь действует простая формула:
Налог = Кадастровая стоимость × Налоговая ставка / 12 × Число месяцев, когда имущество вам принадлежало.
Когда и как платить налог на имущество физических лиц
Перечислить деньги в налоговую нужно до 1 декабря. До 1 ноября ФНС должна прислать общее уведомление для земельного, транспортного налогов и налога на имущество. Документ приходит обычной почтой или в электронном виде в личный кабинет на сайте налоговой, если он у вас есть.
Заплатить деньги можно несколькими способами.
1. Через личный кабинет на сайте ФНС
Выберите вкладку «Налоги», откройте уведомление, перейдите к опции «Оплатить».
1 / 0
2 / 0
2. Через сайт ФНС
Заплатить через этот сервис можно без регистрации. Выберите опцию «Физическим лицам», затем «Уплата налогов, страховых взносов».
Заплатить налог можно по данным плательщика, индексу документа (на странице сервиса также указано, где его искать) или по полным платёжным реквизитам.
3. Через банк или «Почту России»
Обратитесь с уведомлением к сотруднику учреждения.
4. Через банкомат или платёжный терминал
Выберите нужную услугу, введите сумму и реквизиты.
Есть ли льготы по налогу на имущество физических лиц
Некоторые категории граждан получают льготу в 100%, то есть не должны платить налог вообще. Их список довольно длинный, целиком его можно прочесть в Налоговом кодексе. В частности, в нём есть:
- Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации, а также лица, награждённые орденом Славы трёх степеней;
- инвалиды первой и второй групп, а также инвалиды с детства и дети-инвалиды;
- участники и ветераны различных боевых действий, начиная с Гражданской войны;
- предпенсионеры и пенсионеры.
Если гражданину принадлежит несколько объектов недвижимости, льгота применяется только к одному из них — на выбор налогоплательщика. При этом важно, чтобы это имущество не использовалось в предпринимательской деятельности.
Ещё есть местные льготы. Их можно найти в том же сервисе налоговой, где вы проверяли налоговые ставки. Они также могут достигать 100% или составлять какую-то часть от налога.
Что будет, если не платить земельный налог
За каждый день просрочки предусмотрены пени — 1/300 ставки рефинансирования Центробанка.
Этот материал впервые был опубликован в октябре 2020 года. В ноябре 2022-го мы обновили текст.
Читайте также 💵💸💰
- Как платить меньше налогов
- Как заполнить и подать налоговую декларацию о доходах 3-НДФЛ
- Сколько налогов вы платите на самом деле
- Когда и как рассчитывать и платить транспортный налог
- Как и когда рассчитывать и платить земельный налог
Добавить в «Нужное»
Как проверить налоги физического лица по фамилии
Существует несколько основных вариантов для того, чтобы проверить задолженность физического лица по налогам, не прибегая к непосредственному общению с налоговыми органами. Наиболее распространенный из них – через личный кабинет налогоплательщика-физического лица на сайте ФНС. Или через Единый портал госуслуг, воспользовавшись сервисом «Узнай свою задолженность». Но для этого все же необходима предварительная регистрация в соответствующих сервисах.
Если кроме фамилии потребуется внести ИНН, узнать его можно при помощи специального сервиса на сайте ФНС. Для получения информации об ИНН физлица необходимо в соответствующих полях указать:
- фамилию, имя и отчество физического лица;
- его дату рождения;
- вид документа, удостоверяющего личность, его серию, номер и дату выдачи.
Проверить наличие задолженности по налогам физических лиц в данных случаях может только лицо, имеющее доступ к соответствующим сервисам.
Но существует онлайн-сервис, где узнать задолженность по налогам физических лиц может любое лицо, введя данные о фамилии и имени.
Узнать задолженность по налогам по фамилии
Если просроченная налоговая задолженность физического лица передана на взыскание приставам, информацию о ней можно будет получить на официальном сайте Федеральной службы судебных приставов.
Для этого достаточно указать в соответствующих полях фамилию и имя физического лица. В случае большого объема результативной информации предмет поиска можно сузить, добавив информацию об отчестве физического лица и его дате рождения в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Форум для бухгалтера:
