ВВЕДЕНИЕ (как всегда мысли автора вслух)
Итак, если вы читаете этот пост, наверное, вы в поисках налогового юриста (адвоката). Возможно, вам пришло уведомление о проведении проверки, возможно, пришло требование ИНФС или в отношении вас начата встречная проверка или уже вызывают на допрос.
Бизнес неразрывно связан с предпринимательскими рисками: изменением рыночной конъюнктуры, обвалом валюты, неисполненными обязательствами контрагентов, предательством компаньонов и сотрудников.
Среди этих рисков не последнее место занимают налоговые.
Управлением налоговых рисков занимается в том числе налоговый юрист (адвокат).
Давайте разберемся чем занимается юрист по налоговым делам и как его найти.
Надеюсь это пост вам поможет.
Мы против мошенников, не компетентных и преданных делу специалистов.
Поскольку мы сами являемся налоговыми консультантами, то хотели бы поделиться некими стандартами качества на рынке, о том, кто такой настоящий налоговый адвокат (юрист) и как его выбрать.
ЧЕМ ЗАНИМАЕТСЯ НАЛОГОВЫЙ АДВОКАТ?
В этом блоке мы опишем самые распространённые задачи, с которыми мы сталкиваемся:
- Оценка налоговых рисков, предупреждение и управление налоговыми рисками, проверка налоговой отчетности на наличие налоговых рисков, доначислений недоимки и ошибок в расчетах;
- Подготовка ответов на требования налоговых органов о предоставлении документов, пояснений в рамках налоговых проверок;
- Участие в проведении мероприятий налогового контроля, в том числе осмотра, проведения экспертизы, выемки, опроса, Подготовка и/или представление возражений на акт проверки;
- Представление интересов налогоплательщика в налоговых органах, в том числе при рассмотрении материалов налоговой проверки, а также при рассмотрении жалоб, при проведении допросов;
- Выявление обстоятельств, исключающих привлечение налогоплательщика к налоговой ответственности;
- Все защитные меры в рамках налоговой выездной и камеральной проверки, построение стратегии.
СПЕЦИАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ НАЛОГОВОГО КОНСУЛЬТАНТА
Если одним словом объединить то, чем занимаются налоговые юристы – создание условий для многоступенчатой защиты активов бизнеса и собственников и их команды защитив их от посягательств третьих лиц (через нарушение договорных отношений) и налоговых органов (прежде всего исключив обвинения в связях с однодневками).
В силу указанного мы считаем, что налоговый консультант как правило имеет высшее экономическое и/или юридическое образование (или непрофильное высшее образование и профессиональная переподготовка в сфере экономики и/ или права).
В 2021г. принят Минюстом[1] принят профессиональный стандарт «Консультанта по налогам и сборам», что подтверждает наличие специальных навыков в области налогового консультирования.
АРСЕНАЛ ИНСТРУМЕНТОВ НАЛОГОВОГО АДВОКАТА
Поскольку мы являемся налоговыми адвокатами, мы расскажем о преимуществах адвокатского статуса при сопровождении налоговых проверок.
- Сила адвокатской тайны. Наши клиенты доверяют нам самые сокровенные тайны бизнеса, явки, пароли. Налогового адвоката не могут допросить под угрозой уголовной ответственности от дачи показаний, а вот юриста (компании), который не имеет имунитета и как правило знает всю «кухню» взаимоотношений могут допросить и это слабое место во всей тактики защиты.Допрос юристов со стороны правоохранительных органов, которые имеют «методику» работы с юристами мы даже комментировать не будем. Мы часто слышали от коллег по адвокатской улице, налоговый орган, ссылаясь на ст. 93 и п. 1 ст. 93.1 НК РФ, требует у адвокатов и адвокатских образований представить документы и сведения, касающиеся их адвокатских услуг в отношении их доверителей. Однозначно авто данного статьи указывает, что требования налоговых органов не соответствуют ст. 93 и п. 1 ст. 93.1 НК РФ, противоречат ст. 4, 6, 8 Закона о б адвокатуре, п. 5 ст. 6 Кодекса профессиональной этики адвоката, правовым позициям КС РФ и не подлежат исполнению согласно подп. 10 и 11 п. 1 ст. 21 НК РФ.
- Сила адвокатских запросов. Адвокатский запрос – это инструмент для сбора информации, носящей доказательственный характер по конкретному делу, находящемуся в производстве у адвоката. Зачастую инспекторы обвиняют налогоплательщиков в образовании налоговых разрывов, закольцованности товаров и услуг, номинальности директоров, отсутствие реальной экономический цели сделок, заключенных с контрагентами. Чтобы доказать обратное налоговыйюрист запрашивает информацию у контрагентов и у самой инспекции. Так, у ИНФС налоговый адвокат может запросить следующие данные: о генеральном директоре, согласно регистрационному делу, в определенный период времени; наличие недоимок; наличие признаков «фирмы-однодневки» и др.
- Ордер вместо доверенности. По общему правилу, чтобы представлять интересы компаний или их работников нужно представить доверенность (от работников – нотариальная доверенность). Полномочия адвоката удостоверяются ордером так сказано в ГПК и КоАП. Ордер – дает налоговому адвокату возможность оперативно осущесвить защиту например работников предприятия в рамках допроса налоговой.
ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ СООБЩЕСТВА НАЛОГОВОГО ЮРИСТА
Я считаю, что экспертность и вовлеченность в профессию подтверждается в том числе членством в профессиональные сообщества.
Среди налоговых консультантов таким сообществом выступает – Палата налоговых консультантов РФ (https://palata-nk.ru/).
Миссией палат является формирование профессионального корпуса налоговых консультантов как необходимого инструмента влияния (влияющего) на уровень деловой активности организаций, физических лиц и бизнеса в целом.
Я, как член палаты налоговых консультантов, считаю важность и практическую составляющую преемственности профессионального сообщества налоговых юристов.
Постоянная коммуникация с налоговыми юристами дает постоянное повышение квалификации, семинары, обсуждения судебной практики, тактик защиты и др.
ВМЕСТО ЭПИЛОГА
«Число схем с каждым годом увеличивается, и их качество также усовершенствуется, они становятся более многоступенчатыми, ведь на стороне недобросовестных налогоплательщиков огромный профессиональный ресурс экономистов, бухгалтеров, юристов, что лишний раз обязывает правоохранительные и контролирующие органы работать более сплоченно».
(Из письма № ЕД-4-2/[email protected] от 13 июля 2017 года ФНС совместно со Следственным комитетом РФ)
Налоговый консультант, адвокат
Бугрушев Александр
[1] Приказ Минтруда России от 12.10.2021 N 722н “Об утверждении профессионального стандарта “Консультант по налогам и сборам” (Зарегистрировано в Минюсте России 16.11.2021 N 65840)
Юрист по налоговым спорам. Чем может помочь?
Компаниям приходится развиваться в нестабильных экономико-политических условиях. Уследить за всеми нововведениями и уладить вопросы взаимодействия с ФНС не всегда получается, поэтому на практике возникают налоговые споры. Чтобы «и рыбку съесть, и в прорубь не влезть», нужно обратиться за помощью к профессионалу.
Поговорим о том, когда бизнесу не обойтись без профессиональной консультации и какой поддержки ожидать от юриста по налоговым спорам.
Когда стоит обратиться за помощью к юристу?
Незаконное привлечение предпринимателей и юрлиц к ответственности по НК, блокировки счетов и другие, не всегда законные, методы контроля со стороны ФНС порождают споры. В подобных ситуациях важно заручиться поддержкой юриста, так как незаконные действия фискальных служб негативно влияют на хозяйственную деятельность компаний и ИП.
Сигналы о том, что пора обратиться к юристу:
- получение уведомления о выездной или камеральной проверке;
- выявление расхождения в данных фирмы с отчетами, предоставленными в ФНС;
- получение отказа в регистрации нового ИП, подразделения или организации;
- привлечение юр. лица к административной (а иногда и уголовной) ответственности по НК;
- проблемы в процессе применения ККТ или использования бланков строгой отчетности;
- получение запроса о предоставлении любой информации или сведений у ИП или юрлица;
- неправомерный отказ в возмещении НДС.
Мы привели явные «звоночки», что вот-вот начнутся налоговые тяжбы. Не стоит доводить ситуацию до точки кипения, ведь можно воспользоваться услугами юриста по НК заблаговременно.
Консультант определит вероятность возникновения спора в будущем, оценит возможные риски и сформулирует стратегию для обеспечения юридической безопасности клиента. Чем раньше вы обратитесь за помощью, тем лучше: ведь работать всегда проще «по горячим следам».
Какие услуги оказывает адвокат по налоговым спорам?
Самая популярная услуга — разрешение налоговых споров касательно НДС. Часто налогоплательщиков обвиняют в применении вычетов без документального подтверждения.
Чтобы инициировать судебное разбирательство, налоговики запрашивают данные у юрлица. Часто подобные требования ФНС ничем не подкреплены и даже нарушают нормы ст. 94 НК в части уведомления.
Чтобы вопрос решился в пользу налогоплательщика, нужно привлекать юриста по налоговому праву, в функционал которого входит:
- представление интересов доверителя в ходе проверочных мероприятий со стороны ФНС;
- составление и направление обоснованных актов возражения;
- доведение до ответственных лиц всей необходимой информации в нужном виде;
- внесение новых и корректировка имеющихся положений в протоколы актов проверки.
В компетенцию юристов также входят правовые консультации, экспертиза, налоговое планирование, досудебное урегулирование споров, представительство в суде, обжалование судебных решений.
Если претензионное общение с ФНС не привело к планируемому результату, то налогоплательщик вправе подать исковое заявление в арбитражный суд для оспаривания незаконного решения. Чтобы выиграть спор, необходимо четко выстроить правовую позицию, собрать материалы по делу. Только квалифицированный юрист способен учесть тонкости и нюансы, не упустив ни одну деталь.
Без обращения к профессионалу можно «наломать дров», вогнать компанию в существенные долги и испортить деловую репутацию каждого члена команды. Все встречные требования должны быть обоснованными и коррелировать с законодательной базой.
Куда обратиться за помощью?
Юристы по налоговому праву из международной компании RosCo имеют опыт законного представительства и сопровождения клиентов.
Наши специалисты помогут вам:
- Составить иск о признании решения ИФНС недействительным или составленным с нарушениями.
- Представить интересы компании в суде.
- Составить жалобы (надзорные, апелляционные и кассационные).
- Проконтролировать ход исполнения решения суда.
Наши адвокаты и юристы не только помогут решить возникшую спорную ситуацию в пользу клиента в рамках сроков исковой давности, но и добьются компенсации убытков, причиненные незаконными действиями фискальных ведомств.
Специалисты РосКо консультируют клиентов в удобном формате. Заручившись поддержкой адвоката и юриста, вы получите не только четкие ответы на вопросы, но и конкретные рекомендации, а также алгоритм действий в любой ситуации.
Таким образом, чтобы у организации не возникло проблем с налоговыми органами, следует взаимодействовать с юристом на постоянной основе. Профессионалы выявляют малейшие риски, связанные с уплатой налогов и взносов, разрабатывают действенные меры по их устранению.
Компаниям приходится развиваться в нестабильных экономико-политических условиях. Уследить за всеми нововведениями и уладить вопросы взаимодействия с ФНС не всегда получается, поэтому на практике возникают налоговые споры. Чтобы «и рыбку съесть, и в прорубь не влезть», нужно обратиться за помощью к профессионалу. Поговорим о том, когда бизнесу не обойтись без профессиональной консультации и какой поддержки ожидать от юриста по налоговым спорам.
Когда стоит обратиться за помощью к юристу?
Незаконное привлечение предпринимателей и юрлиц к ответственности по НК РФ, блокировки счетов и другие, не всегда законные, методы контроля со стороны ФНС порождают споры. В подобных ситуациях важно заручиться поддержкой юриста, так как незаконные действия фискальных служб негативно влияют на хозяйственную деятельность компаний и ИП.
Сигналы о том, что пора обратиться к юристу:
-
получение уведомления о выездной или камеральной проверке;
-
выявление расхождения в данных фирмы с отчетами, предоставленными в ФНС;
-
получение отказа в регистрации нового ИП, подразделения или организации;
-
привлечение юр. лица к административной (а иногда и уголовной) ответственности по НК РФ;
-
проблемы в процессе применения ККТ или использования бланков строгой отчетности;
-
получение запроса о предоставлении любой информации или сведений у ИП или юрлица;
-
неправомерный отказ в возмещении НДС.
Мы привели явные «звоночки», что вот-вот начнутся налоговые тяжбы. Не стоит доводить ситуацию до точки кипения, ведь можно воспользоваться услугами юриста по НК РФ заблаговременно. Консультант определит вероятность возникновения спора в будущем, оценит возможные риски и сформулирует стратегию для обеспечения юридической безопасности клиента. Чем раньше вы обратитесь за помощью, тем лучше: ведь работать всегда проще «по горячим следам».
Какие услуги оказывает адвокат по налоговым спорам?
Самая популярная услуга – разрешение налоговых споров касательно НДС. Часто налогоплательщиков обвиняют в применении вычетов без документального подтверждения.
Чтобы инициировать судебное разбирательство, налоговики запрашивают данные у юрлица. Часто подобные требования ФНС ничем не подкреплены, и даже нарушают нормы ст.94 НК РФ в части уведомления.
Чтобы вопрос решился в пользу налогоплательщика, нужно привлекать юриста по налоговому праву, в функционал которого входит:
-
представление интересов доверителя в ходе проверочных мероприятий со стороны ФНС;
-
составление и направление обоснованных актов возражения;
-
доведение до ответственных лиц всей необходимой информации в нужном виде;
-
внесение новых и корректировка имеющихся положений в протоколы актов проверки.
НАЛОГОВЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ
В компетенцию юристов также входят правовые консультации, экспертиза, налоговое планирование, досудебное урегулирование споров, представительство в суде, обжалование судебных решений.
Если претензионное общение с ФНС не привело к планируемому результату, то налогоплательщик вправе подать исковое заявление в арбитражный суд для оспаривания незаконного решения. Чтобы выиграть спор, необходимо четко выстроить правовую позицию, собрать материалы по делу. Только квалифицированный юрист способен учесть тонкости и нюансы, не упустив ни одну деталь. Без обращения к профессионалу можно «наломать дров», вогнать компанию в существенные долги и испортить деловую репутацию каждого члена команды. Все встречные требования должны быть обоснованными и коррелировать с законодательной базой.
Куда обратиться за помощью?
Юристы по налоговому праву из международной компании RosCo имеют опыт законного представительства и сопровождения клиентов. Наши специалисты помогут вам:
-
Составить иск о признании решения ИФНС недействительным или составленным с нарушениями.
-
Представить интересы компании в суде.
-
Составить жалобы (надзорные, апелляционные и кассационные).
-
Проконтролировать ход исполнения решения суда.
Наши адвокаты и юристы не только помогут решить возникшую спорную ситуацию в пользу клиента в рамках сроков исковой давности, но и добьются компенсации убытков, причиненные незаконными действиями фискальных ведомств.
Специалисты компании “РосКо” консультируют клиентов в удобном формате. Заручившись поддержкой адвоката и юриста, вы получите не только четкие ответы на вопросы, но и конкретные рекомендации, а также алгоритм действий в любой ситуации.
Таким образом, чтобы у организации не возникло проблем с налоговыми органами, следует взаимодействовать с юристом на постоянной основе. Профессионалы выявляют малейшие риски, связанные с уплатой налогов и взносов, разрабатывают действенные меры по их устранению.
Тема налогов так или иначе затрагивает любого гражданина. «Российская газета» дает своим читателям возможность получить бесплатную юридическую налоговую консультацию онлайн. Не важно, о какой именно проблеме идет речь: наши юристы-консультанты оказывают поддержку по налоговым делам как для физических, так и для юридических лиц. Редакторы тщательно следят за качеством ответов. В настоящей рубрике вы можете задать вопрос юристу по налогам на недвижимость, транспорт, имущество; специалисты помогут разобраться в вопросах налогового учета, вычетах, многих других темах. Не забывайте, что многие ситуации являются типовыми, поэтому прежде чем задать свой вопрос, воспользуйтесь поиском по разделу и убедитесь, что специалисты еще не ответили на аналогичный запрос пользователей. Учитывайте, что юрист по налогам бесплатно консультирует только на сайте «Российской газеты»: любая консультация за его пределами будет тарифицироваться согласно расценкам конкретного специалиста. Наша внутренняя статистика показывает, что тема налоговых споров и налогового права является третьей по популярности среди посетителей юридической консультации.
Налоговый юрист
Юридическая компания «АПК» предоставляет услуги адвоката по налоговым спорам в Казани. Мы помогаем оспорить действия и бездействия должностных лиц ФНС, оспорить распоряжения, снять арест со счетов, получить налоговые вычеты и льготы. Работаем даже в критических ситуациях, когда на руководителей компании возбуждаются уголовные дела по факту неуплаты налогов или мошенничества в финансовой сфере.
В кратчайшие сроки мы решаем поставленные доверителем задачи, а также обеспечиваем комплексное юридическое сопровождение бизнеса, помогая не допустить споров с ФНС и проблем с уплатой налогов в будущем.
Услуги юриста по налоговым спорам
Юристы «АПК» по налогам помогают урегулировать споры с ФНС или предотвратить их возникновение. Мы сотрудничаем с компаниями в рамках решения возникших проблем и на постоянной основе, исключая любые претензии со стороны должностных лиц во время выездных или камеральных проверок.
- Среди наших услуг:
- Юридическое сопровождение бизнеса в целях недопущения ошибок, своевременной уплаты налогов и предоставления соответствующей отчетности в ФНС.
- Сопровождение выездных и камеральных налоговых проверок с целью защиты законных интересов доверителя.
- Обжалование действий или бездействия налоговых инспекторов.
- Обжалование вынесенных актов, в частности постановлений о наложении штрафов.
- Получение налоговых вычетов и льгот для бизнеса.
- Отмена решений о приостановлении операций по счетам компании.
- Подготовка комплекта документов для подачи в ФНС.
- Досудебное урегулирование налоговых споров.
- Представление интересов клиента в арбитражном суде.
В число услуг налогового юриста в Казани также входит правовая экспертиза документов и отчетности. Это особенно актуально, когда при сверке с данными ФНС обнаруживается расхождение показателей или когда вы готовите жалобу, ходатайство, исковое заявление в суд. Свяжитесь с нами, чтобы не допустить ошибок – они могут обернуться существенными потерями для вашего бизнеса.
В каких случаях необходима помощь налогового адвоката?
На практике обратиться за квалифицированной юридической помощью стоит уже в момент основания компании – это поможет избежать споров с ФНС в будущем. Веским поводом для заказа услуг также является уведомление о проведение проверок, отказ в налоговых вычетах и льготах, неправомерное наложение штрафа.
Консультация адвоката по налоговым вопросам
Мы предоставляем профессиональную помощь юристов, специализирующихся исключительно на налоговых делах. На протяжении всего времени сотрудничества наши адвокаты консультируют клиентов и помогают принимать правильные решения.
Приглашаем к сотрудничеству компании с любой организационно-правовой формой, а также индивидуальных предпринимателей и самозанятых. Мы обеспечим всестороннюю защиту вашего бизнеса, не допустим нарушений, поможем вернуть налоги и восстановить операции по счетам. С вами работают юристы с колоссальным опытом и высокой квалификацией. Консультации предоставляют очно или дистанционно по вашему выбору.