Как найти состояние государственного бюджета

Определите состояние государственного бюджета страны, если известно, что в стране расходы

на оборону составили 280 млн. дол.,

на здравоохранение – 40 млн. дол.,

на содержание государственного аппарата – 75 млн. дол.,

на образование – 35 млн. дол.,

на науку – 20 млн. дол.,

на выплату социальных пособий – 400 млн. руб.,

на выплату процентов по государственным облигациям – 140 млн. дол.,

на охрану окружающей среды – 45 млн. дол.,

прибыль государственных предприятий составила 22 млн. дол.,

налоги с продаж – 170 млн. дол.,

личный подоходный налог – 390 млн. дол.,

налог на прибыль фирм – 85 млн. дол.,

акцизы – 32 млн. дол.,

таможенные пошлины – 15 млн. дол.,

взносы на социальное обеспечение – 305 млн. дол.

Решение:

Сальдо бюджета = доходы – расходы =

= (прибыль государственных предприятий + налоги с продаж + личный подоходный налог + налог на прибыль фирм + акцизы + таможенные пошлины и взносы на социальное обеспечение) –

– (расходы на оборону + расходы на здравоохранение + расходы на содержание государственного аппарата + расходы на образование + расходы на науку + расходы на выплату социальных пособий + проценты по государственным облигациям + расходы на охрану окружающей среды) =

= (22 + 170 + 390 + 85 + 32 + 15 + 305) –

– (280 + 40 + 75 + 35 + 20 + 400 + 140 + 45) =

= 1019 – 1035 = – 16 млн. руб.

Так как расходы превышают доходы (сальдо бюджета отрицательное), имеет место дефицит государственного бюджета.

Соседние файлы в папке Образец оформ. задач

• #
• #
• #

  08.04.201513.25 Кб14Образец сводной таблица.xlsx
• #
• #

Задача № 1. Определение состояния государственного бюджета

Функция налогов имеет вид

Тx = 400 + 0,2Y,

а функция социальных трансфертов

Tr = 600 – 0,1 × (Y – Y_F),

государственные закупки G = 720.

Потенциальный объем производства Y_F = 5000.

Если фактический объем национального производства (Y) на 100 больше потенциального уровня, то государственный бюджет будет иметь …

Решение:

Чтобы определить состояние государственного бюджета, необходимо сравнить доходы государства (чистые налоги) и его расходы.

Если доходы государственного бюджета окажутся больше расходов, то бюджет имеет профицит (излишек), в противном случае бюджет имеет дефицит.

Потенциальный объем производства по условию

Y_F = 5000,

фактический объем национального производства на 100 больше потенциального:

Y = Y_F + 100 = 5100.

Чистые налоги равны разнице между налогами и трансфертами:

Т = Tx – Tr = 400 + 0,2Y – (600 – 0,1 × (Y – Y_F))

Т = 400 + 0,2 × 5100 – (600 – 0,1 × 100) = 830 – доходы бюджета,

Государственные расходы меньше поступлений, след

Задача № 2. Расчёт суммы налога

Найти сумму налоговых поступлений, если в экономике аккордные налоги составляют 50 млн дол., совокупный доход равен 4000 млн дол., а налоговая ставка равна 15%.

Решение:

Сумма налоговых поступлений (Тх) рассчитывается по формуле:

где

 — аккордные налоги – это налоги, которые не зависят от уровня дохода.

t – налоговая ставка,

Y – налогооблагаемая база.

Тх = 50 + 0,15 × 4000 = 650 млн дол.

Задача № 3. Расчёт предельной налоговой ставки

Чему будет равна предельная налоговая ставка на доход в 30 тыс. дол., если человек платит подоходный налог 2 тыс. дол. на доход в 20 тыс. дол. и 4 тыс. дол. на доход в 30 тыс. дол?

Решение:

Предельная ставка налога — это процентное отношение величины прироста налоговой суммы (ΔTx) к величине прироста дохода (Y).

При увеличении дохода на единицу сумма налога увеличивается на 0,2 единицы.

Задача № 4. Выбор правительственной политики для стабилизации экономики

В экономике страны фактический уровень безработицы составляет 5,5% , а естественный – 7%. Потенциальный ВВП равен 2000 млрд. дол., а разрыв ВВП – 4%. Какую политику должно проводить правительство для стабилизации экономики (рассмотреть все возможные инструменты), если известно, что предельная склонность к потреблению равна 0,8.

Решение:

Так как фактический уровень безработицы меньше естественного, то в экономике бум («перегрев» экономики) и наблюдается инфляционный разрыв выпуска, при котором фактический ВВП (Y) превышает потенциальный объём выпуска (Y*).

По условию задачи разрыв ВВП (GDP gap),который вычисляется по формуле

равен 4%, а потенциальный ВВП (Y*) – 2000 млрд. дол.

Следовательно,

ΔY = Y – Y* = Y* × GDP gap = 2000 × 0,04 = 80 млрд. дол.

В целях борьбы с инфляцией, правительству следует проводить сдерживающую фискальную политику.

Инструменты такой политики следующие:

— сокращение государственных закупок G,

— увеличение налогов Tx,

— снижение трансфертов Tr.

Найдём величину изменения государственных закупок ΔG по формуле:

где

с – предельная склонность к потреблению.

Рассчитаем величину снижения налогов ΔTx по формуле:

Определим величину изменения трансфертов ΔTr по формуле:

Значит, для стабилизации экономики правительству следует:

либо сократить государственные закупки на 16 млрд. дол.,

либо повысить налоги на 20 млрд. дол.,

либо уменьшить трансферты на 20 млрд. дол.

Задача №5. Расчёт предельной ставки налога

Чему будет равна предельная ставка налога, если налог на доход вырос с 4000 дол. до 4800 дол. при увеличении дохода с 20 000 дол. до 25 000 дол.?

Решение:

Предельная ставка налога — это процентное отношение величины прироста налоговой суммы (ΔTx) к величине прироста дохода (Y).

При увеличении дохода на единицу сумма налога увеличивается на 0,16 единиц .

Задача № 6. Расчёт предельной и средней ставки налогов

Чему будут равны предельная и средняя ставки налогов, если с суммы 90 тыс. руб. в год надо заплатить налог 6 тыс. руб., а суммы 120 тыс. руб. надо заплатить 18 тыс. руб. в год?

Решение:

Предельная ставка налога — это процентное отношение величины прироста налоговой суммы (ΔTx) к величине прироста дохода (Y).

При увеличении дохода на единицу сумма налога увеличивается на 0,4 единицы.

Средняя налоговая ставка – это отношение налоговой суммы (Tx) к величине дохода (Y), выраженное в процентах:

Задача № 7. Расчёт потенциального ВВП

Фактический ВВП страны составляет 2000 млрд. дол. Чтобы обеспечить уровень полной занятости, правительство сокращает государственные закупки на 50 млрд. дол. и увеличивает налоги на 20 млрд. дол. Определите величину потенциального ВВП, если предельная склонность к потреблению равна 0,75.

Решение:

Найдём общий прирост совокупного дохода по формуле:

ΔY = ΔY_G + ΔY_Tx = ΔG × mult _G + ΔTx × mult _Tx

ΔG – изменение государственных закупок,

mult _G – мультипликатор государственных закупок,

ΔTx – изменение налогов,

mult _Tx – мультипликатор налогов.

Мультипликатор государственных закупок и мультипликатор налогов определяются по формулам:

где
с – предельная склонность к потреблению.

Это значит, что в экономике был инфляционный разрыв выпуска, поэтому правительство провело сдерживающую фискальную политику.

Потенциальный ВВП будет равен:

Y* = Y + ΔY = 2000 – 260 = 1740 млрд. дол.

Как всегда – сначала определения. В переводе с английского бюджет (budget)- это кошелёк. Котова, Лискова дают такое определение: бюджет – это форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций гос-ва и местного самоуправления.

Для первой части нужно запомнить, что проект бюджета разрабатывает правительство, затем проект вносится для рассмотрения в Госдуму (каждый год до 15 сентября, в 2022 году срок был продлен до 1 октября). Одновременно с этим документ направляется в Совет Федерации, Счетную палату и Президенту РФ. После одобрения проекта Советом Федерации документ идет на подпись Президенту РФ и после этого проект становится законом. Теперь это план работы правительства на год. С некоторых пор проект бюджета разрабатывается на 3 года, например, нынешний проект, над которым именно сейчас работает Дума, рассчитан на 2023 год и плановый период 2024-25гг. Можете посмотреть здесь: http://duma.gov.ru/news/55593/

Поэтому – лучше и понятнее будет такое определение: государственный бюджет — это главный финансовый план гос-ва на год, который после принятия его парламентом страны становится законом и обязателен для исполнения Правительством. Консолидированный бюджет — это свод бюджетов всех уровней на соответствующей территории. Можно сказать, что гос -й бюджет — это текущий счет, на который поступают доходы и с которого оплачиваются расходы. Доходная часть бюджета складывается на более чем 85% из налогов и сборов, а также из доходов от приватизации, прибылей госкорпораций, доходов от внешней торговли, государственных займов, штрафов, эмиссии ценных бумаг, сеньоража и т.д.

Расходная часть бюджета имеет в виду финансирование национальной обороны, оборонного заказа, содержание гос-ого аппарата, финансирование бюджетной сферы, социальных программ, науки, образования, медицины, культуры, спорта, обслуживание государственного долга, дотации предприятиям, создание общественных благ и т.д.

Состояние государственного бюджета бывает: сбалансированным (расходы равны доходам), дефицитным (расходы превышают доходы) и профицитным (доходы превышают расходы). Если вы открыли вышеуказанную ссылку, то увидели, что бюджет на 2023-2025гг. дефицитный.

Доходы бюджета в 2023 году запланированы в сумме 26,1 трлн рублей, в 2024 году — 27,2 трлн рублей, в 2025 году — почти 28 трлн рублей. Расходы — 29 трлн рублей в 2023 году, 29,4 трлн рублей в 2024 году, 29,2 трлн рублей в 2025 году. В бюджете заложено выполнение всех социальных обязательств государства.

Каким способом гос-во финансирует дефицитный бюджет?

Конечно, прежде всего эмиссией денег, что опасно инфляцией;
выпуском облигаций, что приводит к возникновению внутреннего долга (долговые обязательства государства перед его юридическими и физическими лицами);
внешними займами (у МВФ, ВБ, Парижского клуба кредиторов и др.), что приводит к возникновению внешнего гос-го долга. Госдолг – это сумма накопленных бюджетных дефицитов.

Государственный долг – это долговые обязательства РФ перед физическими и юридическими лицами, иностранными государствами, международными организациями и иными субъектами международного права, включая обязательства по государственным гарантиям, предоставленным РФ.

По оценке Банка России, внешний долг РФ по состоянию на 1 октября 2022 года составил 436,8 млрд долларов США, уменьшившись с начала 2022 года на 45,4 млрд долларов США, или на 9,4%. https://cbr.ru/statistics/macro_itm/svs/ext-debt/

Государственный долг США – это заимствования для федерального бюджета страны, часть которых взята из центральных банков других стран в виде покупки бумажных гособлигаций (госгарантий), имеющих некоторую процентную доходность. Госдолг США  составляет 31 трлн долларов.Если вы откроете эту ссылку, то увидите, как растет в настоящий момент госдолг США в реальном времени: http://fincan.ru/articles/13_gosdolg-ssha-v-realynom-vremeni/
Эта цифра означает, что каждую минут долг увеличивается примерно на 2 млн. долларов. Это не окончательные данные, так как значение постоянно растет.

Надо отличать монетарную политику, которую проводит ЦБ, и фискальную, которую проводит Правительство. О монетарной политике можете почитать у меня – статья № 12.

Фискальная политика (бюджетно-налоговая)- это разновидность антициклической политики, направленной на сглаживание циклических колебаний экономики. У антициклической политики свои инструменты: госзаказ, налоги и трансферты в зависимости от фазы, в которой находится экономика. На фазе подъема гос-во в лице Правительства будет повышать налоги, заморозит трансферты, чтобы сбить экономический бум, на фазе спада деловой активности гос-во будет увеличивать гос-е закупки, чтобы поддержать фирмы и будет увеличивать социальные выплаты.

Кстати, знаете ли вы, что РФ заплатила долги СССР – $96,6 млрд. После распада СССР в октябре 1991 года 12 бывших союзных республик (все, кроме Латвии, Литвы и Эстонии) подписали Меморандум о взаимопонимании, в котором заявили о солидарной ответственности по долгу бывшего СССР. Обязательства распределили пропорционально экономической силе республик на момент распада Союза, и  России, как преемнице РСФСР, досталась доля 61,34% долга, а, например, Киргизии — всего 0,95%, Таджикистану и того меньше — 0,82%.

Почему РФ заплатила за всех, можете почитать вот здесь: https://tass.ru/ekonomika/4033459

Думаю, что некоторые факты пригодятся вам для 25-го задания. Ставьте лайки, вам нетрудно, а мне полезно для продвижения.