Уважаемые налогоплательщики!
ФНС России обращает внимание, что исчисление налога на имущество физических лиц и земельного налога осуществляется в отношении каждого объекта недвижимого имущества, принадлежащего вам на праве собственности (по земельному налогу, также принадлежащего вам на праве пожизненного наследуемого владения или на праве постоянного (бессрочного) пользования)
При наличии вопросов в части кадастровой стоимости объектов недвижимости просьба обращаться в Федеральную службу государственной регистрации, кадастра и картографии. (Росреестр)
Общие параметры
Выберите налоговый период, за который необходимо произвести расчет налога:
Выберите субъект Российской Федерации, в котором расположен объект недвижимости:
Характеристики объекта недвижимости
Вид объекта недвижимости*:
Кадастровая стоимость (руб.)*:
Кадастровая стоимость изменялась в течение выбранного налогового периода?:
Измененная кадастровая стоимость (руб.)*:
Дата изменения кадастровой стоимости*:
Сумма налога исходя из инвентаризационной стоимости (руб.)*:
Площадь объекта (кв.м.)*:
Сведения для расчета налога
Владею по настоящее время:
Дата окончания владения*:
Объект является вновь образованным:
Налоговый вычет (кв. м.)*:
Дата возникновения права на льготу*:
Льгота предоставлена бессрочно?:
Дата прекращения права на льготу*:
Убыток по итогам года составляет и может быть учтен в течение следующих 10 лет. Перенос убытков на будущие годы производится в той очередности, в которой они получены
п. 7 ст. 346.18 НК РФ
Объект налогообложения , расчётный период , отчетный год
Основная ставка %
Основная ставка изменена с % на % (п. 1.1 ст. 346.20п. 2.1 ст. 346.20 НК РФ)
Основная ставка % – 1 квартал, % – 2, 3, 4 квартал
Основная ставка % – 1, 2 квартал, % – 3, 4 квартал
Основная ставка % – 1, 2, 3 квартал, % – 4 квартал
Налоговая база
− =
доходы − расходы
Убыток
− =
расходы − доходы
Первоначальный налог
× + × = < 0,00 ₽
налоговая база × ставка
налоговая база, предшествующая кварталу с превышением × первоначальная ставка + (налоговая база за отчетный период − налоговая база, предшествующая кварталу с превышением) × 8%
(налоговая база − убытки прошлых лет) × ставка
налоговая база, предшествующая кварталу с превышением × первоначальная ставка + (налоговая база за отчетный период − налоговая база, предшествующая кварталу с превышением − убытки прошлых лет) × 20%
Вычет
(равен страховым взносам, не превышающим половины первоначального налога)
Минимальный налог
× 1% =
доход × 1%
Налог
первоначальный налог − вычет − торговый сбор − авансовые платежи < 0 = 0,00 ₽
первоначальный налог − вычет − торговый сбор < 0 = 0,00 ₽
− − − =
− =
первоначальный налог − вычет − торговый сбор − авансовые платежи
первоначальный налогминимальный налог − авансовые платежи
Расчетные данные
| 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | |
|---|---|---|---|---|
| Доходы | ||||
| Сумма нарастающим итогом | ||||
| Торговый сбор | ||||
| Страховые взносы | ||||
| Расходы | ||||
| Авансовые платежи | − | |||
| Средняя численность работников |
Ваши вопросы
Иванов за февраль получил 25 тыс. руб., у него 2-е несовершеннолетних детей, рассчитать сумму НДФЛ и чистую з/п.
Если Иванов за февраль получил 25 000,00- то это и является чистой зп.
а если ему начислено 25 000,00 то будет так.
на двоих детей налоговый вычет 2800.
рассчитаем налогооблагаемый доход:
25 000,00-2 800,00=22 200,00
22 200*13%= 2 886,00 (ндфл)
22 200-2 886,00=19 314,00 (чистая зп)
Не могу согласиться с этим третьим действием “22 200-2 886,00=19 314,00 (чистая зп)”.
НДФЛ нужно вычитать из начисленной зарплаты 25 000 руб. То есть чистая зарплата (или зарплата “на руки”) будет:
25 000 – 2 886 = 22 114 руб.
помогите пожалуйста решить.При работе с физлицами Вы оказали услуги физлицам на сумму 200 000 рублей. Рассчитать сумму налога.
Сотрудник получил за 2023 году зарплату в сумме 4000000,и выиграл лотерею 20000000 рассчитать налог
Анжела
Имеется сумма фактического заработка из справки 2 НДФЛ она составляет 267619 как узнать фактическую зарплату за месяц если в сумму включены оклад + премия + подработки
Анжела17:29
Имеется сумма фактического заработка из справки 2 НДФЛ она составляет 267619 за 2020 как узнать фактическую зарплату за месяц. В сумму вошел оклад + премии за год
Добрый день! У сотрудника доход за 2022 год составил : заработная плата – 3264000руб. и плюс дивиденды 3400000руб., что в сумме превышает лимит 5000000 руб Как рассчитать НДФЛ? Входит ли сумма дивидендов в общий доход для налогообложения?. Спасибо.
Здравствуйте! По общему правилу, дивиденды резидентов РФ облагаются НДФЛ по ставке 13%. Что касается применения налоговых баз для прогрессивной ставки НДФЛ (15% с доходов свыше 5 млн руб.), то посмотрите вот этот материал.
Если кратко, то в 2022 году (как и в 2023 году) для целей применения ставки НДФЛ (13% или 15%) налоговую базу по НДФЛ с дивидендов нужно считать отдельно от зарплаты. Это означает, что с дивидендов НДФЛ по ставке 15% уплачивается только в том случае, если доходы в виде дивидендов превысят 5 млн руб. Тоже самое и в отношении заработной платы. В вашем случае, как я понимаю, ставка НДФЛ для зарплаты и дивидендов будет 13% (так как налоговая база по каждому виду доходов не превысила 5 млн руб.).
помогите решить задачуюРаботнику вспомогательного производства Герасимову А.А. начислена заработная плата в размере 25 000 руб. Герасимов имеет право на стандартный вычет в размере 500 руб. Произвести расчет НДФЛ и составить необходимые бухгалтерские проводки.
25000-500=24500*13%=3185 ндфл
Шкала ставок подоходного налога имеет следующий вид до 5000 тыс рублей, 5001-10000 тыс.руб,10001-20000 тыс.руб, более 20001 тыс.руб.Определите сумму налога подлежащего внесению в бюджет с полученного дохода 25000тыс.руб если применяется сложная регрессия
Шкала ставок подоходного налога имеет следующий вид размер дохода до 5000 – 25 процентов,5001-10000-20 процентов,1001-2000-15 процентов,более 20001- 10 процентов. Определите сумму налога подлежащего внесению в бюджет с полученного дохода 17000 тыс рублей если применяется простая регрессия
Решить задачу
За прошлый год Кукушкиной О.И. была начислена заработная плата в
сумме 120 000 руб. (10 000 руб. ежемесячно).
Кукушкина имеет на иждивении 2-х несовершеннолетних детей, а
также 23 летнего студента очной формы обучения. Рассчитайте стандартные вычеты на детей за текущий год-
выиграл в лотерею 6 из 45 60000 рублей, сколько будет 15 % налоговый вычет из этой суммы, и есть ли льготы по таким выплатам для инвалидов?
помогите решить задачу пожалуйста)
в 2021 году иванов оплатил своё обучение в вузе в размере 500тыс рублей, и обучение на курсах на сумму 20 тыс рублей, официальная зп – составляет 70 тыс рублей в месяц, какую сумму иванов может получить из налогового вычета за 2021?
Добрый день
Лимит соцвычетов – 120000 в год. Т.е. вернуть может 15600 (120000*13%). На следующий год вычет не переносится.
Из 46812 сколько вернут сумму денег
Работаю по контракту за границей. контракт 7 месяцев, отпуск 2-3 месяца, и затем снова контракт. Должен ли я платить НДФЛ в России? т.к. читал, что налог платить должны только те, кто проводит в России минимум 183 дня в календарном году. у меня же максимум может быть только 4-5 месяцев
Продала квартиру в собственности менее 3 лет,доход от продажи=разница 1320000 р. В этом же налоговом периоде приобрела квартиру за 2200000. Имущественным вычетом при приобретении не пользовалась. Ндфл 13% будет только с дохода от продажи квартиры,других отчислений налогов в 13% нет т.к. самозанятая. Могу ли я воспользоваться имущественным вычетом в данной ситуации.
Здравствуйте если зарплата на руки 16000 т 3 детей один ребёнок инвалид сколько можно получить за год
Задача 1.
Секретарь ООО «Звезда» Е. В. Иванова имеет троих детей. Зарплата в месяц — 25 000 руб. Старшему ребенку исполнилось 18 лет. Старший ребенок не учится. Возраст второго и третьего ребёнка соответственно – 14 и 13 лет.
Рассчитать заработную плату Ивановой Е. В. и обязательные взносы в бюджет по каждому фонду за год.
Задача 2.
Стоимость приобретенного организацией для производственных целей сырья, оприходованного по счету-фактуре поставщика с НДС 20% составила 236 тыс. руб. В результате запуска в производство этого материала организация выпустила и реализовала по оптовым ценам предприятиям (без НДС) товары на сумму 185,5 тыс. руб. Ставка НДС — 10% и продукцию в сумме 476 тыс. руб. в т.ч НДС по ставке 20%.
Определить: сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет (возмещению из бюджета) за отчетный период
Добрый день! Физ.лицо получило 1 июня от работодателя 120000 руб. на 6 мес. под 3%-годовых, займ погашается равными долями ежемесячно. Ежемесячный доход работника 16 000 руб., физ.лицо является инвалидом 3 группы вследствие ранения при защите РФ,ставка рефинансирования 4,25%. Необходимо рассчитать НДФЛ за 6 мес.
Знаю, что можно применить стандартный НВ – 3000 руб. (ст.218)
Помогите разобораться!
Заработная плата
в июле 30197,95 рублей,
в августе 761,90 руб,
в сентябре 16000,00 рублей,
в октябре 1455, 00 рублей,
в ноябре больничный лист 1196 рублей.
Налоговые вычеты на 4- х детей 8800 рублей.
Программа считает так
(30197,95-8800) * 13 % =2782
(761,90-8800)*13% = -1045
(16000 – 8800)* 13% = 7200*13% = 936
(1455 – 8800)*13% = – 7345 =-955
(1196 – 8800) * 13%= -989
Удержали с него 3718 и перечислили в бюджет
и остались ему должны 729 рублей.
Добрый день!
С 2021 года НДФЛ с доходов, превышающих 5 000 000 рублей, будет взиматься по ставке 15%. Как будет рассчитываться доход: с учетом расходов или просто по валовому объему?
Здравствуйте, учитывается полученный доход. Расходы во внимание не принимаются. Подробнее о нововведении здесь.
Исходя из данных:
1)Генову А.А начислена зароботная плата в размере 15965 р(имеет 2 детей в возрасте 10 и 19 лет)
2)Васильеву В.Т начислена зп 14000 (имеет 3 детей)
3)клавину К.С 24000(оплатить алименты)
4)Бочковой ДС выдана зп 30000
Расчитать суммы оплаты труда к выдаче начисления по зарплате определить корреспондецию счетов
в 2019г отец оплатил 16 летнему сыну лечение в 165 тыс руб,
22 летней дочери отец оплатил за год учебу 90 тыс руб
у него ушло 1,5 милн руб
определить сумму налогового вычета и ндфл
Заработная плата работнику за январь 2020 года составляет 18 000 рублей. У него трое детей в возрасте 17, 15 и 10 лет. Третий сын является инвалидом с детства.
Сумма стандартного налогового вычета? Необходимо определить сумму НДФЛ за январь 2020 года.
Мать оформила опеку над ребенком.Живут трое:отец,мать и подопечная.
Как удерживать НДФЛ с отца?
начислена з/плата в июле4773 рубв августе 7000 руб.Льгота на 3 детей в м-ц 5800 Какой будет НДФЛ за июль и август м-цы?
,
Июль, нет НДФЛ. Август 22р.
Добрый день! В 2011 году взяла ипотеку на покупку жилья. налог за проценты по ипотеке не возвращала.
Как правильно мне подготовить необходимый для этого перечень документов. Налог за проценты возвращаем с 2011 года?
У меня швейное производство. три швеи наемных. На руки получают по 21000руб/мес. Какие налоги и сколько мне надо платить. У меня ИП
Я продал свою фирму по стоимости уставного капиталла. Должен ли я платить НДФЛ?
Добрый день. Если у меня ооо с НДС и я получил за работу 100000 р из них я оплочу самозанетому 70000 р сколько я ещё с этого оплочу налогов?
Здравствуйте. Получил с пая, сданного в аренду, натуральные продукты на сумму 4500 р. Я – неработающий пенсионер. Сколько должен заплатить налог? Спасибо.
Если недельная нагрузка состовляет 20 часов препобаватель спо колледжа культура работа основная окьад должен составлять?
Сколько перечисляет работа датель в пенсионный фонд если я рабочий пенсионер ?
Сотрудник получает стандартные вычеты на двух несовершеннолетних детей. Если в одном месяце была выплачена и зарплата и премия по итогам года, то налоговая база по НДФЛ рассчитывается как :
зарплата – детские станд. вычеты + премия – дет.станд. вычеты? Или второй вариант: (зарплата+премия)-детские станд.вычеты?
Моя программа считает по первому варианту? Правильно ли это?
ЕЩЁ КАЛЬКУЛЯТОРЫ:
Калькулятор налога с процентов по вкладам
Калькулятор расчёта пени по налогам
Калькулятор налога на прибыль
Калькулятор налога на имущество юрлиц
Как пользоваться калькулятором
Инструкция по использованию калькулятора расчета НДФЛ
- Введите сумму и выберите ставку – 13%, 30%, 35%, 15% или 9%. Сумму можно ввести с копейками, например: 10521.75 руб.
- Нажмите «ВЫДЕЛИТЬ НДФЛ -» для того чтобы вычесть НДФЛ из суммы. Нажмите «НАЧИСЛИТЬ НДФЛ +» для того чтобы прибавить НДФЛ к сумме.
- Полученный итоговый расчет с прописью можно скопировать в буфер для вставки его в другое удобное вам место.
О калькуляторе НДФЛ
С помощью этого калькулятора вы легко можете:
- выделить НДФЛ из суммы
- начислить НДФЛ к сумме
Калькулятор НДФЛ относится к той разновидности полезных приспособлений, которая может пригодиться каждому россиянину, являющемуся плательщиком подоходного налога, независимо от того, трудоустроен он или нет. Дело в том, что НДФЛ взыскивается со всех видов доходов, независимо от источника их происхождения.
Варианты ставок НДФЛ
В калькуляторе предусмотрена опция выбора нужной ставки НДФЛ – 9, 13, 15, 30 или 35%.
Особенности применения той или иной ставки будут рассмотрены ниже. Что же касается непосредственных расчетов, то вам потребуется лишь выбрать нужную именно вам ставку и внести в поле калькулятора сумму, от которой требуется провести расчет на предмет налога на доход.
Удобство калькулятора в том, что сумму не нужно округлять до ближайшего целого числа. Можно ввести в поле сумму в рублях и копейках, разделив их запятой.
В зависимости от того, какой именно расчет вам необходим, вы можете кликнуть по опциям-кнопкам «Выделить НДФЛ» или «Начислить НДФЛ». Соответственно калькулятор выдаст вам результат в виде НДФЛ от суммы или суммe с приплюсованным к ней НДФЛ.
Стандартная ставка
Стандартной считается ставка в 13%. Она применяется для исчисления налога на доход в отношении граждан – резидентов Российской Федерации, для которых в соответствии со ст. 224 НК не предусмотрена иная ставка.
По ставке в 13% производится налогообложение:
- заработной платы;
- премиальных и отпускных выплат;
- получаемых дивидендов.
Для нерезидентов РФ 13-процентная ставка применяется в случаях:
- получения нерезидентом доходов в Российской Федерации;
- официального трудоустройства нерезидента в РФ по приглашению для высококвалифицированных кадров;
- трудоустройства нерезидента на территории Российской Федерации в рамках программы по переселению соотечественников, на все время пребывания их в качестве нерезидентов;
- трудоустройство в РФ лиц, находящихся в статусе беженца либо на условиях временного пребывания в РФ;
- трудоустройства нерезидентов на судах, портом прописки которых являются порты РФ.
Ставка в 30%
30-процентная ставка применяется для налогообложения доходов, получаемых от ценных бумаг, за исключением дивидендов по акциям российского выпуска, которые налогооблагаются по 13-процентной ставке.
Применяется ставка в 30 процентов для:
- начисления налогов по доходам от ценных бумаг для нерезидентов РФ;
- начисления налогов любому из налогоплательщиков, не предоставивших в ФНС данных, позволяющих провести налогообложение по другой ставке в соответствии с требованиями ст. 214 НК.
Вычеты по данной ставке налогообложения не применяются.
Ставка в 35%
Исчисление НДФЛ, исходя из ставки в 35%, применяется в силу ст. 224 НК РФ.
Плательщиками являются физические лица, как резиденты, так и иностранцы, получающие доходы в Российской Федерации. При этом налоговые резиденты облагаются по ставке в 30% в случаях получения доходных средств от источников, находящихся как в России, так и за рубежом. Иностранные граждане становятся налогоплательщиками по 30-процентной ставке только по доходам, получаемым из российских источников.
Применяется 30-процентный налог по доходам, происходящим из:
- выигрышных и призовых сумм по рекламным акциям на сумму более 4 тысяч рублей;
- доходов по банковским вложениям, которые превышают ключевую ставку Центробанка РФ на 5 пунктов по отечественной валюте и свыше 9% по вкладам в валюте других стран;
- доходов, полученных в результате экономии по кредитным средствам.
Вычеты по подобным видам доходов не применяются.
Ставка 15%
Применяется как ставка налогообложения для нерезидентов РФ, получающих доходы по результатам владения долями капитала компаний и организаций РФ.
В налоговую базу входят все виды дохода, а именно:
- денежные поступления;
- натуральный продукт;
- материальная выгода.
При наличии разных видов дохода начисление НДФЛ производится отдельно по каждому из вышеперечисленных видов.
Обратите внимание: с 1 января 2021 года вступил в силу Федеральный закон № 372-ФЗ от 23.11.2020 г., который устанавливает повышенную ставку на доходы физлиц свыше 5 миллионов рублей. Считаются все доходы: зарплата, доходы от ценных бумаг, дивиденды, купоны. Чтобы посчитать налог при применении повышенной ставки разделите общий доход на 2 части: 5 миллионов рублей (их считаем по ставке 13%), и всё, что сверх 5 миллионов рублей (их считаем по ставке 15%).
Ставка 9%
Ст.224 НК РФ определяет 9-процентную ставку для расчета налога по:
- доходам, полученным как проценты по облигациям с датой эмиссии не позднее 1.01.2007 года;
- доходам учредителей по договорам доверительного управления в силу сертификатов, эмитированных не позднее 1.01.2007 года.
Правила расчета
Независимо от ставки, по которой будет производиться налогообложение, правила расчета НДФЛ будут неизменными и могут быть выражены в следующих формулах:
- При выделении НДФЛ: Сумма без НДФЛ = (Сумма с НДФЛ / 100%) * Налоговую ставку.
- При начислении НДФЛ: Сумма с НДФЛ = (Сумма без НДФЛ * 100%) / (100% — Налоговая ставка).
Вычеты
Стандартными вычетами по НДФЛ с 13-процентной ставкой налогообложения будут:
- 500 рублей;
- 3000 рублей:
- вычет на иждивенцев.
Список граждан, имеющих право на 3000-рублевый вычет, является рестрикционным, то есть ограниченным. К категориям лиц, обладающих правом на получение подобного вычета, относятся:
- лица, либо пострадавшие в результате Чернобыльской аварии, либо принимавшие участие в событиях на Чернобыльской АЭС;
- лица, так или иначе бывшие задействованными в событиях на объектах «Укрытие» и «Маяк»;
- лица, принимавшие участие в ядерных испытаниях либо участвовавшие в устранении возникших при испытаниях нештатных ситуациях.
Полный список приведен в ст. 218 НК РФ.
Список категорий лиц, обладающих правом на получение пятисотрублевого вычета, дан в пп.1,2 ст. 218 НК РФ. В частности, к ним относятся:
- герои РФ и СССР;
- орденоносцы РФ и СССР;
- ветераны ВОВ;
- жители блокадного Ленинграда и другие категории.
Вычеты на детей полагаются гражданам, имеющим на иждивении несовершеннолетних детей либо детей инвалидов, по следующей шкале:
- по 1400 рублей на каждого ребенка при наличии в семье до двух детей;
- по 3000 на каждого ребенка при наличии в семье трех и более детей;
- по 6000 рублей опекунам за каждого опекаемого ребенка;
- по 12000 на каждого несовершеннолетнего ребенка-инвалида либо на инвалида до 24 лет при условии его очной учебы.
-
Главная
→ -
Инструменты
→ - Калькулятор для УСН 6%
Калькулятор для УСН 6%
Поможем посчитать налог и заполнить декларацию.
Инструкция по использованию калькулятора
Таблица предназначена для расчета налога к уплате за соответствующий отчетный (налоговый) период. Для расчета налога во входных данных указываются поквартальные суммы полученного дохода, уплаченных взносов (в пределах, исчисленных за отчетный/налоговый период) и пособий. Взносы должны быть уплачены в том отчетном (налоговом) периоде, за который считается налог. Такое правило установлено с 2013 года. Т.е. чтобы уменьшить налог за 1 полугодие 2022 года, взносы за полугодие должны быть уплачены не позднее 30 июня 2022 года.
Торговый сбор есть только в Москве, поэтому налогоплательщики других регионов строку просто не заполняют. Плательщикам же торгового сбора следует учитывать, что возможности калькулятора ограничены и не предусматривают сложных расчетов по облагаемым и не облагаемым ТС видам деятельности.
После расчета налога можно сформировать построчные данные для декларации. Для этого надо нажать кнопку Скачать.
Упс, комментировать могут только зарегистрированные пользователи,
пожалуйста,
.
