Связи контрагента: зачем изучать эту информацию при проверке
На юридическом языке отношения связи между лицами называются аффилированностью. Причем от наличия или отсутствия таких отношений могут зависеть правовые последствия (ст. 53.2 ГК РФ). Почему при проверке контрагента бывает важно выяснить его связь с другими компаниями и физическими лицами? О каких именно связях можно узнать с помощью сервиса? Какие риски поможет предотвратить информация о связях? Расскажем в этом материале.
Базовое определение аффилированных лиц довольно лаконичное. Под ними закон понимает физических и юридических лиц, способных оказывать влияние на деятельность организаций и физлиц, которые осуществляют предпринимательскую деятельность (ст. 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 № 948-1 “О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках”).
Видов аффилированных лиц и соответствующих правовых терминов несколько: аффилированные лица, контролирующие и контролируемые лица, контролирующие должника лица, взаимозависимые лица. Каждое из этих понятий наделено своим содержанием. Подробнее об этом читайте в статье “Виды взаимосвязанных лиц: аффилированные, контролирующие, взаимозависимые”.
Какие связи и каким образом можно установить с помощью сервиса
Сервис Rusprofile наглядно показывает множество связей между компаниями и физическими лицами. Расскажем подробнее о том, какие для этого есть возможности.
Обратите внимание: сервис использует термин “связи” в максимально широком смысле. В нем отображается аффилированность компаний по руководителю, по адресу, а также любые связи по участникам, вне зависимости от размера их долей или процентов голосов на собрании. Аффилированность в узком юридическом значении, по критериям, которые установлены специальными законами, нужно определять самостоятельно.
Связи через участников и руководителей. С помощью сервиса можно определить аффилированность организаций через участников. Например, если участники компании являются участниками или руководителями в других организациях. Аналогичным образом можно увидеть связь через руководителей: сервис покажет те компании, в которых действующий руководитель или руководители (при наличии в обществе “двух директоров”) являются руководителями или участниками. С помощью ЕГРЮЛ или других госреестров такую связь определить невозможно, если вы не знаете конкретные наименования компаний, в которых предполагается участие конкретного лица.
По этому же принципу отображаются связи через управляющую организацию, которая выполняет функции исполнительного органа. С одной стороны, такая связь может не означать ровным счетом ничего: клиенты управляющих организаций могут быть не связаны друг с другом. С другой стороны, в некоторых случаях выбор одной и той же управляющей организации может свидетельствовать о наличии единого центра управления. Чтобы понять, что из этого является вашим случаем, нужно исследовать больше данных. В этом может помочь еще одна опция: сервис отдельно показывает список управляемых компаний. Его можно увидеть, если зайти на страницу управляющей организации.
Кстати, связи через участников и руководителей можно отследить даже если они были в прошлом. Подробнее об этом — в описании раздела “Исторические связи”.
Обратите внимание: абсолютно все связи по учредителям отследить не получится, если в цепочке есть акционерное общество: то есть если “связующее” лицо является или являлся акционером. Исключение составляют случаи, когда такое лицо было учредителем АО — акционером, участвовавшим в создании общества. Реестр акционеров ведут специальные компании-регистраторы, обо всех последующих переменах в составе акционеров общество не сообщает в налоговую, они не вносятся в ЕГРЮЛ. Этих данных нет и в других государственных реестрах — а значит, и в сервисе.
Связи по адресу. Сервис показывает организации, которые зарегистрированы по тому же адресу, что и компания, данные о которой вы изучаете.
Обратите внимание: через раздел “Связи” можно увидеть только те компании, которые зарегистрированы по адресу, полностью идентичному адресу организации, которую вы изучаете. Адрес должен совпадать вплоть до данных об этаже, номерах помещений и комнат (офисов). Если вам нужно узнать обо всех компаниях, которые зарегистрированы, например, на одном этаже бизнес-центра или во всем здании, можно воспользоваться основной строкой поиска. Когда вы введете адрес, сервис сформирует соответствующий список.
Совпадение адреса далеко не всегда является признаком аффилированности. Однако это может быть одним из дополнительных аргументов в пользу наличия связи. Этот признак может иметь важное значение в банкротных спорах. Например, когда при рассмотрении требования о включении в реестр требований кредиторов у суда возникают сомнения в реальности сделки между аффилированными лицами.
ПРИМЕР
Суд отказал в удовлетворении требования о включении задолженности в реестр требований кредиторов должника. Основание — факт наличия задолженности не подтвержден первичными документами, а сделки, на основании которых возникли спорные обязательства, заключены аффилированными лицами, что свидетельствует о злоупотреблении ими правом в целях включения в реестр требований кредиторов должника фиктивной задолженности для проведения контролируемой процедуры банкротства. При разрешении этого спора суд принял во внимание, что должник и кредитор являются аффилированными лицами, поскольку как должник, так и кредитор зарегистрированы по одному юридическому адресу
Постановление Арбитражного суда Московского округа от 04.10.2019 по делу № А41-49629/2018
Также в некоторых спорах налоговая обосновывает взаимосвязь компаний и признает их взаимозависимыми, используя в качестве дополнительного доказательства единый адрес (постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 10.03.2020 по делу № А11-2138/2016).
Связи с дочерними компаниями. Сервис позволяет увидеть все прямые связи между компаниями. В том числе, он отображает информацию обо всех дочерних обществах — участником которых является проверяемая компания.
Исторические связи. Сервис содержит сведения не только об актуальных связях, но и связях компании в прошлом.
Благодаря разделу “Связи” можно узнать:
- в каких компаниях и в каком статусе раньше фигурировали действующие руководитель и участники предприятия;
- в каких организациях прошлые руководители и учредители компании сейчас являются действующими руководителями и участниками;
- какие компании ранее находились по этому же адресу;
- какие организации ранее были дочерними для той компании, о которой вы изучаете информацию.
Ключевые данные о предыдущих руководителях, учредителях, адресах и названиях организаций можно увидеть в разделе “Связи” и на странице компании:
Сервис “подсвечивает” конкретный адрес или данные руководителя или учредителя, через которого эта связь образовалась в прошлом. Кроме того, он показывает временной период, на протяжении которого “связующее” физлицо было руководителем или учредителем.
Связи с ликвидированными компаниями. При поиске связей по любому из критериев вы можете узнать о связях не только с действующими, но и с ликвидированными организациями. Это поможет составить представление о том, как руководители и участники вели бизнес ранее. Каким видом деятельности они занимались, как часто ликвидировали организации, не замечены ли прежние организации в громких конфликтах связанных с невыполнением обязательств или в судебных разбирательствах. В такой проверке, в том числе, поможет поиск публикаций в СМИ и отзывов в интернете о них. Изучение информации о ликвидированных компаниях позволит примерно понять, какая модель бизнес-поведения привычна для управляющих компанией лиц и каким опытом они обладают.
Связи с правопреемниками и правопредшественниками. Сервис позволяет узнать, какие компании являются правопредшественниками организации. Это актуально для случаев, когда она была образована в процессе реорганизации (например, путем разделения или выделения) либо если в нее “влились” другие бизнесы (путем присоединения). Это работает и в обратную сторону: можно увидеть правопреемников организации, которая была ликвидирована путем реорганизации (с помощью слияния или присоединения).
Практические примеры применения раздела “Связи”
Рассмотрим несколько случаев, в которых будет полезно определить связи контрагента.
Пример 1. Определение конечного бенефициара компании. До начала сотрудничества с помощью проверки связей можно выяснить, кто на самом деле управляет компанией. Не всегда это очевидно сразу: участниками могут быть юридические лица, а руководителем — назначенный сторонний управленец. Сервис поможет раскрыть цепочку связей и, во многих случаях, привести к данным о ключевом владельце компании.
Пример 2. Проверка репутации владельцев бизнеса. Перед заключением сделки стоит посмотреть, как обстоят дела у компаний, которые связаны с той организацией или индивидуальным предпринимателем, с которым вы планируете сотрудничество. Плохие признаки: многие связанные по участнику компании находятся в процессе банкротства или ликвидации, или уже ликвидированы, либо являются ответчиками по множеству споров.
В этом случае есть риск, что для собственника — общего бенефициара всех компаний — характерна такая манера ведения бизнеса: принять обязательства, получить деньги, а затем их не исполнять либо ликвидировать компанию. Конечно, нужно внимательно изучать всю совокупность фактов, собирать дополнительную информацию, а также обращать на процент участия участника во всех компаниях и долю его влияния на управление фирмами.
Пример 3. Оценка финансовых рисков. Банкротство дочерних компаний — это всегда потенциальный риск привлечения к субсидиарной ответственности участника компании или руководителя. То есть если проверяемый ИП как физлицо является участником или руководителем организации — потенциального банкрота, либо проверяемая компания является материнской компанией по отношению к банкроту, могут возникнуть ситуации, когда ответственность за долги банкротов лягут на них.
Дело в том, что в настоящее время распространена практика привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц, к которым при определенных условиях относятся участники и руководители. Такая ситуация может пошатнуть финансовое положение связанных компаний или вовсе уничтожить бизнес, а также привести к уголовной ответственности физлиц. О таких обстоятельствах в отношении контрагента лучше узнавать заблаговременно.
Пример 4. Контроль признаков сделки с заинтересованностью. Для целей совершения сделок с заинтересованностью закон предусмотрел специальное понятие — контролирующие лица. Например, в ООО к ним относятся физические и юридические лица, которым принадлежит более 50% голосов на общем собрании или которые имеют право назначить руководителя компании.
Они могут быть заинтересованными в сделке лицами. В этом случае они обязаны сообщать обществу о своей заинтересованности в сделке и предоставлять сведения, связанные с этим (п. 2 ст. 45 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ “Об обществах с ограниченной ответственностью”, ст. 82 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ “Об акционерных обществах”). Однако на практике они далеко не всегда выполняют это требование. Поэтому компаниям желательно самим устанавливать контролирующих лиц, используя список аффилированных лиц и возможности сервиса Rusprofile.
Такой подход позволит избежать возможных споров с участниками: оспаривания сделок как совершенных с заинтересованностью и взыскания убытков с директора в связи с совершением такой сделки, если она их повлекла.
Подведем итоги
Выявление и анализ связей является одним из важных этапов проверки контрагента. В результате их анализа можно определить, какие лица принимают ключевые решения, какими еще бизнесами они владеют или владели, с какими еще компаниями и по каким основаниям связан контрагент. Это позволяет лучше оценить финансовые и репутационные риски, а также предотвратить риск оспаривания сделок по мотиву заинтересованности.
Мария Базюк,
к.ю.н., главный редактор Rusprofile.ru, доцент кафедры правоведения и практической юриспруденции ИОН РАНХиГС
Выясните связи любой компании
Узнайте, с какими организациями связан контрагент по учредителю, руководителю и адресу. Проверьте, не было ли у владельцев компании сомнительных или ликвидированных фирм.
Другие статьи
-
Виды взаимосвязанных лиц: аффилированные, контролирующие, взаимозависимые
От наличия у компаний и физических лиц отношений связанности могут зависеть различные правовые последствия. Однако взаимосвязанные между собой лица могут называться по-разному. Самый привычный термин — аффилированные лица. Но есть и другие названия.
-
Что изменил Верховный суд в подходах к оценке должной осмотрительности
Должная осмотрительность является одним из ключевых понятий для налоговых споров, которые связаны с заключением договоров с «проблемными контрагентами». В таких случаях налоговая доначисляет налоги и пени, или отказывает в получении вычетов по НДС. На практике критерии должной осмотрительности периодически претерпевали трансформацию. Очередной виток перемен произошел в 2020 году при рассмотрении спора Верховным судом.
-
Почему важно проверять надежность контрагента
Цель проверки контрагента — предотвратить риски сотрудничества с «однодневкой» либо недобросовестной компанией. Раздел «Надежность» помогает свести воедино все ключевые сведения о компании из открытых источников и увидеть, какие факты характеризуют компанию отрицательно или положительно. Результат оценки контрагента представлен также в виде рейтинга надежности конкретной компании: низкого, среднего или высокого. На основании анализа пользователи получают рекомендации по каждому из факторов.
В системе СПАРК вы можете найти и проверить связи между юридическими и/или физическими лицами.
Для быстрой проверки наличия связей у рассматриваемой вами компании, введите ее название, реквизиты или ФИО руководителей или владельцев в форму поиска ниже.
CfDJ8KhhAkvpk5VPj2mnJQbPpPFcquxG9Fl8QBfpGfMKDK-EYu2Hsbp3sM3PU-34QdZUpB9HNT554SmSl-SsVm0W5xV8oo5Z5PIFAQQm2qduRghJCSPYml0rKTC0Wjmd09xJ15_hjrf90Ap-A5L-VF_3c-E:CfDJ8KhhAkvpk5VPj2mnJQbPpPE1IMQH8mOmQ9To3oqo7bcXnBuL5GRtGIfF0aj8G4S__5piuASK9mYsUFppU-vZ7N_-OfU5UtwQ549hYye-LCyG1Nvzi3wbQhVTA3VbBI-KAqP1PuKqFPhduXWiwyYH8Y4
Название компании, адрес, телефон, сайт, домен, ФИО руководителя, совладельца, доверительного управляющего, ИНН, ОГРН, ОКПО, БИК
Наличие и количество связей, имеющихся у юридического лица, указано на карточке компании в разделе «Статистика»:
Для детальной проверки аффилированности компании и связанных с ней персон, войдите в систему или получите бесплатный демо-доступ.
Пример предоставления сведений о связях компании в системе СПАРК:
Графовая база данных СПАРК содержит связи различных типов, по всем доступным нам источникам, включая все исторические связи, накопленные нами за более чем 15 лет работы.
Поисковая строка
Универсальная поисковая строка сервиса позволяет вводить объекты для проверки по одному, либо списком. Можно скопировать в это поле одновременно несколько компаний либо персон. Можно выбрать заранее сохраненный список.
Найти связи
Объекты отобразятся на диаграмме связей, где можно исследовать их, используя интерактивные инструменты, раскрывая связи на несколько уровней иерархии, добавляя на диаграмму другие объекты.
Связи со списком
Указав список, вы получите таблицу, которая будет содержать перечень проверяемых объектов, с указанием наиболее близкой связи с объектами из контрольного списка. Каждую из найденных цепочек можно отобразить на диаграмме.
В частности, вы можете проверить:
- Аффилированность сотрудников с контрагентами
- Аффилированность контрагентов с объектами из негативного списка
Аффилированность – способность физического или юридического лица оказывать
влияние на деятельность других юридических лиц или физических лиц, в рамках
предпринимательской деятельности. Также Аффилированностью считают
взаимозависимость между хозяйствующими субъектами.
В рамках получения информации о Юридических лицах, при проверке
Контрагентов, необходимо знать, сколько компания имеет Обособленных подразделений
(филиалов, представительств), сколько компаний учредила, какие доли имеет в
учрежденных юридических лицах, какими компаниями управляет. По Руководителю
(Директору, Управляющему) организации также необходимо проверять
аффилированность – в каких компаниях Руководитель (ООО, ЗАО, ОАО и т.д.) является
директором, учредителем, имеет ли дополнительно статус Индивидуального
Предпринимателя.
На портале ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС, Вы можете бесплатно проверить и узнать
онлайн аффилированность Руководителя (Директора) Юридического лица (ООО,
ЗАО, ОАО), провести поиск по базе ЕГРЮЛ / ЕГРИП, выявить и построить связи
Руководителя с другими компаниями и ИП, оценить “массовость”. Также Вы можете
проверить аффилированность Юридического лица (ООО, ЗАО, ПАО).
Данные на портале ежедневно обновляются и синхронизируются с сервисом
nalog.ru ФНС РФ*.
Для проверки аффилированности (построения связей) Юридических лиц,
Индивидуального Предпринимателя или Руководителя, необходимо найти
организацию по ФИО Руководителя / ИНН / ОГРН / ОКПО / Наименованию
компании.
Для поиска воспользуйтесь поисковой строкой:
Как искать подробнее…
Проверять аффилированность компаний необходимо в рамках проверки
контрагента. Наличие зарегистрированных обособленных подразделений (филиалов,
представительств), а также учрежденные юридическим лицом организации, могут
существенно снизить риски при работе с данным Контрагентом. И наоборот, в случае если
Руководитель имеет признаки “массового заявителя” (является еще руководителем
многих компаний – проверять рекомендуем по ИНН, по ФИО возможны совпадения) это
может являться признаком компании-однодневки ( неблагонадежной компании).
Также в случае если компания оформлена на подставное лицо (массового
заявителя), крайне не рекомендуется иметь деловые отношения с данной компанией, во
избежание финансовых потерь и претензий со стороны налоговых органов.
Полная информация об Организациях доступна в Премиум доступе.
Желаем Вам плодотворной, комфортной работы на портале, используя поиск
и проверку аффилированности Организаций, Руководителей и ИП!
Ваш ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ.
* Данные ЕГРЮЛ / ЕГРИП являются открытыми и предоставляются на основании п.1 ст.6 Федерального закона от
08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»: Содержащиеся в
государственных реестрах сведения и документы являются открытыми и общедоступными, за исключением сведений, доступ к
которым ограничен, а именно сведения о документах, удостоверяющих личность физического лица.
Чтобы не заключать договор с мошенниками, действующими через дочерние компании, надо увидеть структуру партнёрской организации. В этом поможет Контур.Фокус — он мгновенно проведёт анализ связей потенциального партнёра и найдёт аффилированных с ним лиц. Выявляйте риски намеченной сделки до подписания документов — так Вы сведёте к минимуму возможную опасность для бюджета и репутации.
Что такое аффилированные лица и зачем их искать
Гражданский кодекс определяет аффилированность как отношения «связанности» физлиц и компаний. Сам термин произошёл от английского слова “affiliate” — присоединяться, соединяться.
Как юридические, так и физические лица, занятые предпринимательством, могут оказаться аффилированными. Законом чётко установлен список лиц, которые таковыми считаются.
К примеру, некое физлицо одновременно возглавляет ООО «Вектор» и является одним из топ-менеджеров в ООО «Ромашка». Едва ли Вы усомнитесь, что эти ООО взаимосвязаны.
Об аффилированности говорят и семейные связи собственников фирм, и участие в уставном капитале другой компании, и контрактные обязательства между лицами. Для снижения рисков сотрудничества с партнёром полезно выявить его связи и их статус до подписания договора.
Установить наличие связи между компаниями можно и по иным признакам. Их много, вот популярные примеры:
- товары одной фирмы отгружаются со склада второй
- юрлица оказались дебиторами и кредиторами друг для друга
- сотрудники двух компаний делят один офис
- одинаковый штат работников
- у фирм общий представитель, действующий по доверенности
- хозяйственная деятельность у них также совместная, преследующая общий финансовый интерес
- расчётные счета открыты в одном и том же банке
Установить заинтересованность можно по одному критерию, а можно по их совокупности, когда по отдельности обнаруженные факты не доказывают аффилированность, но все вместе показывают явную связь между лицами. Вот почему важна комплексная проверка контрагента и связанных с ним фирм.
Поиск связанных организаций
Детальные сведения об аффилированных с контрагентом лицах отображаются во вкладке «Связи» на карточке фирмы. Там Вы увидите данные фирм, у которых:
- похожи реквизиты
- одни и те же учредители и директор
- единый адрес регистрации
Фокус покажет число её ближайших и дальних связей и маркеры их благонадёжности: финансовая статистика, факт недавней регистрации, исполнительные производства и не только. Вы сможете отфильтровать компании по любому из параметров.
Подозреваете, что новый контрагент аффилирован с уже неприятно знакомым Вам лицом? Это можно проверить. Фокус может выстроить связи между любыми двумя лицами. Откройте вкладку «Связи» на карточке любой из двух компаний и введите название второй компании в окно «Найти связь». Если фирмы связаны, система обязательно это обнаружит. Результаты поиска отобразятся списком внизу. Звенья цепочки помечены зелёными стрелками. Цепочка может быть любой длины, например, через 5 предприятий.
В цепочку включаются и закрытые юрлица, они помечаются красным цветом. А если директор, когда-то связывавший компании, перестал их возглавлять, это не помешает Фокусу установить связь. Бывшие участники тоже включены в список, они отображаются зачёркнутыми. Рокировки внутри группы мошеннических компаний не помогут им скрыть преступный сговор.
Данная функция может пригодиться, например, когда Вы участвуете в госзакупках и видите, что один из конкурентов выставил неправдоподобно низкую цену. Похоже, что торги — договорные. Для проверки откройте в Контур.Фокус карточку заказчика и поищите сомнительного поставщика через «Найти связь». Результаты поиска могут подтвердить Ваши подозрения.
Анализ группы связанных организаций
Сервис Контур-Фокус выполняет автоматический поиск связанных организаций и представляет связи в удобном виде:
Связанные организации обобщённая информация
Как можно увидеть на скриншоте, связи между организациями делятся на “Ближайшие связи” и “Дальние связи“. Кроме того, найденные организации можно фильтровать по регионам и отраслям, а также выгружать результаты поиска в файл.
Ближайшие связи – между связанными организациями прямая связь (например, руководитель в компании А является учредителем в фирме Б). Кроме того, эти связи подразделяются на Актуальные (действующие в данный момент) и Исторические (т.е. связь была когда-то ранее).
Дальние связи – связанные организации 2-го, 3-го и 4-го уровня. Например, руководитель в компании А является учредителем в фирме Б, а второй учредитель компании Б является учредителем фирмы В (2-й уровень связей); а ген.директор компании В является также руководителем фирм Г (3-й уровень).
Ниже на скриншоте выделены зеленым Ближайшие связи (Б), а оранжевым и красным Дальние связи (В, Г) для организации “Ромашка” (А):
Ближайшие и дальние связи
Ближайшие связи
Первоначально, при переходе на вкладку “Связи“, мы увидим сводку данных по ближайшим связям. В сводке аккумулирована информация по всей группе связанных организаций: количество действующих организаций, количество недействующих/в процессе ликвидации; консолидированная финансовая информация – баланс, выручка, прибыль, убыток; госконтракты, лицензии, арбитражные дела, суммы к взысканию и другие показатели; дополнительно будут показаны “маркеры благонадежности” по группе – у скольких компаний отрицательные финансовые показатели, сколько сменили регион, есть ли организации из спецреестров ФНС и т.п.
Ниже следует список связанных организаций. Важная информация показана уже в этом списке, без необходимости переходить в карточку организации:
Список связанных организаций
Если нажать на двойную стрелку рядом с названием компании, то откроется дополнительное окно в котором представлена информация по каким именно параметрам выявлена связь между организациями (выделено толстыми зелеными стрелками):
Связанные организации в Контур-Фокус
Информацию можно отфильтровать самым причудливым образом. Для этого необходимо просто щелкнуть по соответствующему параметру или ФИО.
Например, отберем все организации имеющие отрицательные финансовые индикаторы и актуальные на данный момент. Результат:
Связанные организации фильтр по финансам и актуальности
Дальние связи
Организации, найденные в дальних связях, показываются обычным списком. Над списком есть ссылка для быстрого перехода в ближние связи. Параметры, по которым найдены совпадения, обозначаются стрелками:
Дальние связи в Контур-Фокус
Очень удобно все эти связи (как дальние, так и ближайшие) исследовать в виде визуального графа.
Пример анализа группы компаний конкурента
Ещё один пример: отфильтруем все организации по ФИО и получим срез по всем компаниям в которых интересующее нас лицо является руководителем либо учредителем. Для этого в строке поиска по связям необходимо ввести ФИО. Размер бизнеса конкретного физического лица можно грубо оценить по параметрам суммарной выручки и прибыли:
Пример анализа группы компаний по руководителю
Пример анализа группы сомнительных организаций
Нередко вместо классической процедуры ликвидации фирмы прибегают к “альтернативной” в форме смены руководителя и учредителей или реорганизации в форме присоединения к фирме-однодневке. Для поиска таких фактов удобно анализировать массовые параметры группы.
На приведенном ниже примере в группе потенциально связанных организаций много таких, которые находятся в процессе реорганизации, ликвидации либо уже ликвидированы. При достаточно большой валовой выручке (344 млн.руб.) прибыль составила всего лишь 463 тыс.руб. (0,13% выручки) – маловероятно, что реальные предприятия будут работать с такой низкой рентабельностью.
Также в группе немало дел по исполнительному производству, фактов смены региона, большое количество банкротств и многие фирмы из группы не были обнаружены по юр.адресу (нет связи с адресом), данное физическое лицо является учредителем или руководителем сотен компаний:
Группа связанных организаций, зарегистрированных на физлицо
Визуализация связей
Визуализация связей позволяет одним взглядом выявить наиболее “проблемные” точки. Акцент делается на визуализации актуальных связей по учредителям и руководителю. Также очень важно, что хорошо видны “группы влияния” и их пересечения.
Исторические связи, связи по телефонам или адресам и другим признакам отходят на второй план.
Чтобы увидеть визуализацию связей, нужно перейти по одной из двух ссылок в разделе «Связи»:
Визуализация связей в блоке связанных организаций
По ссылке “Визуализировать список” на графе будут показаны все компании текущего списка связей (с учетом примененных фильтров).
По ссылке “Структура владения” на графе будут показана текущая компания, её учредители, действующий руководитель, а также учрежденные лица. Исследование проводится с помощью последовательного раскрытия подчиненных уровней. Что позволяет сократить количество отображаемых компаний и повысить наглядность.
Как устроен граф связей
Чтобы удобно визуализировать связи, применяются следующие визуальные блоки:
Овал – физическое лицо (руководитель, учредитель).
Прямоугольник – юридическое лицо или индивидуальный предприниматель.
Название компании черным цветом – ликвидированное юридическое лицо.
Непрерывная цветная линия – связь “учредитель”. Учредитель всегда располагается слева, учрежденное юрлицо – справа. Чем толще линия, тем больше доля в уставном капитале.
Тонкая серая штриховая линия – связь “руководитель”. Руководитель всегда располагается слева, а юрлицо – справа.
Тонкая серая прямая линия – любые другие отношения между юрлицами и физлицами (в том числе неактуальные исторические связи по руководителям или учредителям).
Визуализация связей
Структура владения
Изучите структуру организации на графике. Группы влияния можно увидеть за счет цветной раскраски плашек компаний.
Каждому конечному учредителю присваивается определенный цвет. От него к учрежденному лицу идет линия того же цвета. Если данный учредитель имеет 100% долю, то тогда линия будет максимально толстой а учрежденное юрлицо приобретет такой же цвет. Если доля менее 100%, то линия будет тоньше, а к цвету этого учредителя примешивается цвет соучредителей в тех пропорциях, какова их доля владения.
Например, на графе представленном ниже, СКБ Контур как учредитель окрашен в фиолетовый цвет. Линии ведущие к учрежденным организациям также окрашены в фиолетовый цвет. Толщина линий варьируется в зависимости от доли СКБ Контур: к “Контур Факторинг” и “Контур Инновации” и некоторым другим ведут самые толстые линии, что визуализирует 100% долю; к “Инновационным системам управления” “Офис-Сервис” и “Уралфининвест” линии тоньше, т.к. доля всего 34%; ещё тоньше линия к “НП Уральский ИТ-кластер”, где доля 17%; и совсем тонкая линия ведёт к АНО “Цифровая экономика”, где доля СКБ совсем небольшая — 4%. Организации в которых доля учредителя 100% (“Контур Факторинг”, “Контур НТТ”, “Контур Инновации” и некоторые другие) окрашены так же, как учредитель — в фиолетовый цвет.
Визуализация структуры владения
Способы исследования графа
Для исследования графа можно удалять неважные для нашего анализа компании, можно раскрывать и скрывать подчиненные уровни, а также выделять отдельные компании, чтобы просмотреть сводную информацию по компании или физическому лицу в правой части экрана:
Управление графом связей
Чтобы увидеть компании подчиненного уровня – необходимо нажать на цифру (указывает количество вершин графа на следующем уровне). Чтобы удалить компанию из графа – нужно нажать крестик. Чтобы свернуть все подчиненные связи – нажать “минус” .
При большом количестве связей и, соответственно, большом количестве контрагентов на графе, картинку можно увеличить прокрутив колёсико мыши “от себя”. Чтобы охватить весь куст связей одним взглядом нужно прокрутить колёсико мыши в другую сторону – изображение уменьшится.
Фильтрация и сортировка
Клик мышки по свободной области покажет сводную информацию по всем раскрытым на графе связям.
К построенному графу связей можно применить все известные механизмы фильтрации и сортировки.
Например, если мы хотим увидеть компании, которые закончили прошлый финансовый год с прибылью – достаточно щелкнуть мышью соответствующий фильтр в правой части экрана, где показана общая статистика по связанным компаниям:
Фильтры
Подобным образом можно отфильтровать компании по любому признаку, и как бы “осмотреть” граф связей с разных сторон.
Визуализация пользовательских списков
Если у пользователя есть список компаний, то можно визуализировать связи в нем. Для этого нужно войти в “Управление списками”, выбрать список и воспользоваться ссылкой “Визуализировать список”:
Пользовательские списки
Визуализация пользовательских списков
Выгрузка информации
При необходимости Вы можете выгрузить нужную информацию в файл одного из доступных форматов: .xlxs, .docs, .pdf. Эта функция введена, чтобы пользователям было комфортнее работать с найденными сведениями дальше.
Выгрузка данных
Информация по аффилированным лицам поможет определить благонадёжность фирмы и её ответственность перед контрагентами. Связанные организации показаны наглядно — вся сеть связей на одном графике. В том числе, тех связей, о которых Вы могли и не догадываться. Выявив их вовремя, Вы сумеете избежать подписания договора с махинатором и участия в его нелегальных схемах. Возможности веб-сервиса Контур.Фокус не ограничиваются анализом связей: полезно будет изучить также арбитражную практику, участие в тендерах, вакансии компании, выданные ей лицензии или публикации о ней в СМИ.
Доступно на тарифах
Заявка на Контур.Фокус
Заполните все поля заявки, наши специалисты в самое ближайшее время свяжутся с Вами, проведут онлайн презентацию сервиса и помогут выбрать подходящий тариф:
Почему взаимозависимые лица находятся под пристальным вниманием налоговой службы?
По мнению ФНС, взаимозависимые лица могут получать необоснованную налоговую выгоду.
Если компания знает о связях контрагента, но не отреагировала, ФНС может оштрафовать её или доачислить НДС. По мнению госоргана, такие действия противоречат принципу должной осмотрительности.
Поэтому проверка аффилированности лиц перед заключением сделки — важный инструмент защиты бизнеса от репутационных и финансовых рисков.
Можно ли вручную найти связанные лица компании?
Да, можно использовать бесплатные источники данных, например, ЕГРЮЛ.
Чтобы найти связь между компанией и руководителем, необходимо искать и сопоставлять идентификаторы — это сложная задача. Руководитель может числиться в компаниях из разных регионов и с разным видом деятельности. Поэтому ручной поиск займет очень много времени.
Сервис проверки контрагентов предоставит полную информацию о связях за один клик, вам останется только проанализировать результаты в удобном для вас формате — графическом или в виде списка.
Данные из сервиса проверки контрагента можно использовать как доказательство в судебном процессе?
Да, возможно, Сервис проверки контрагентов анализирует информацию только из достоверных источников.
Это:
- ЕГРЮЛ и ЕГРИП (ФНС);
- Бухгалтерская отчетность (Росстат);
- Государственные закупки (Федеральное казначейство);
- Реестр недобросовестных поставщиков (ФАС);
- Картотека арбитражных дел;
- Сообщения о банкротствах (ЕФРСБ);
- Единый федеральный реестр сведений о банкротстве;
- Федеральная информационная адресная система (ФИАС);
- Специальные реестры ФНС (регистрация по массовым адресам, проверка на массовость руководителя и учредителя, проверка фиктивные адреса);
- +10 официальных источников данных
