Как найти трансакционные издержки

Текущая версия страницы пока не проверялась опытными участниками и может значительно отличаться от версии, проверенной 14 апреля 2023 года; проверки требуют 2 правки.

Трансакцио́нные изде́ржки (англ. transaction cost) — затраты, возникающие в связи с заключением контрактов (в том числе с использованием рыночных механизмов); издержки, сопровождающие взаимоотношения экономических агентов.

Выделяют следующие виды трансакционных издержек:

• издержки сбора и обработки информации,
• издержки проведения переговоров и принятия решений,
• издержки контроля,
• издержки юридической защиты выполнения контракта^[1].

Трансакционные издержки являются следствием сложности окружающего мира и ограниченной рациональности экономических субъектов и зависят от того, в какой координационной системе проводятся экономические операции. Слишком высокие трансакционные издержки могут помешать осуществлению экономического действия. Социальные, государственные и экономические институты (например, биржа) позволяют снизить эти издержки при помощи формальных правил и неформальных норм. Последние составляют деловую культуру.

Трансакционные издержки являются одним из центральных понятий новой институциональной экономики.

История[править | править код]

Началом экономической теории трансакционных издержек послужила опубликованная в 1937 году работа Рональда Коуза «Природа фирмы^ru_en», за которую он был в 1991 году награждён премией по экономике памяти Альфреда Нобеля. В этой статье автор, ссылаясь на трансакционные издержки, приходит к выводу о необходимости существования предприятий как внерыночной формы проведения трансакций.
Следующими важными теоретическими публикациями послужили работы Кеннета Эрроу 1969 года в частности о трансакции и трансакционных издержках. И наконец в 1985 году Оливер Уильямсон представил научную статью, содержащую подробное обобщающее описание теории трансакционных издержек.
Наряду с экономическим контекстом также были предприняты попытки использования теории трансакционных издержек в политике, хотя предмет обмена и не совсем очевиден. Так в процессе выбора происходит обмен голоса избирателя на предвыборные обещания одного из кандидатов, что связано с трансакционными издержками сбора информации.

Основные тезисы[править | править код]

Трансакцией называется любая передача или переполучение права распоряжения имуществом или услугой в процессе обмена между двумя и более участниками договора. Движущей силой подобных процессов в рамках экономической теории выступает, в первую очередь, эффективность, направленная на бережливое использование ограниченных ресурсов. Ограниченными в данном случае могут быть не только производственные факторы, но и средства на организацию и проведение обмена. Трансакция считается эффективной, если выбранная участниками форма договора приводит к наименьшей сумме производственных и трансакционных издержек.
Уильямсон делит трансакционные издержки на следующие категории:

• предполагаемые (ex-ante) издержки: расходы на сбор информации, переговоры, связанные с подписанием договора и другие издержки, возникающие до принятия договора;
• фактические (ex-post) издержки: расходы на контроль или достижение выполнения обязательств, возникающие после соглашения.

Теория трансакционных издержек (англ. transaction cost theory) считается составной частью новой институциональной экономики и представляет собой теорию организации предприятий, объектом изучения которой служит многосторонний договор как форма организации.
Задачей теории трансакционных издержек является объяснение проблем эффективности тех или иных экономических операций в определённых институциональных рамках, то есть способность различных организационных форм в результативном планировании и осуществлении экономических целей. В основе данной теории находится предположение, что любое действие в экономическом контексте в первую очередь связано с затратами.
Теория трансакционных издержек противоречит предпосылкам «идеального рынка», выделяя роль организационных форм. Она даёт объяснение взаимодействия (совместных) предприятий и рынка, таким образом помогая при выборе вида сотрудничества и формы организации. С другой стороны существуют сложности в уточнении операционных издержек, что может затруднить возможность конкретных решений.

Детерминанты трансакционных издержек[править | править код]

Решающими факторами трансакционных издержек являются:

• Специфичность связанных с трансакцией инвестиций (факторная специфика): описывает в рамках трансакции проводимые капиталовложения в производственные мощности и достижение требуемой квалификации.
• Риск: содержит в себе неопределённость параметров внешней среды и неуверенность в поведении участников договора, основанную на возможном оппортунизме.
• Частотность: учитывает возможность дегрессии издержек с повышением частоты идентичных трансакций как эффект массовости производства или синергии.

Оценка поведения участников трансакции противоречит предпосылкам идеального рынка и основывается на следующих принципах:

• Ограниченная рациональность^[2] обусловлена суженным восприятием и неполнотой информации задействованных сторон.
• Оппортунизм в поведении, движущей силой которого является достижение максимальной личной выгоды прибегая к хитрости и коварству.
• Нейтральное отношение к риску используется в целях упрощения.

В качестве средств социального контроля во избежание оппортунизма можно рассматривать:

• Доверие как средство повышения эффективности, понижения расходов на контроль, более быстрого достижения соглашения и взаимопонимания в оценке риска^[3].
• Культура в качестве рамок, определяющих общие ценности, понятия и цели как фактор, влияющий на решение проблем координации. С ними связаны процесс вступления в контакт и согласование: при более длительном партнёрстве в условиях монокультуры вероятно повышение трансакционных издержек в результате зависимости, злоупотребления доверием и оппортунизма, подрывающие эффективность.
• Репутация служит специфическим капиталом, сохранение которого затрудняется возможностями оппортунизма. Хорошая репутация понижает стимул к оппортунизму и таким образом расходы на сбор информации и ведение переговоров.

К видам договоренностей, обуславливающим институционные формы организации, О. Уильямсон относит:

• Классический договор — осуществление сделки с помощью рынка. Типичным примером подобной трансакции является договор купли-продажи обычного продукта со следующими особенностями:
  • условия заранее определены и установлены,
  • стороны не рассчитывают на изменение договора после его заключения,
  • договор имеет краткосрочный характер;
• Неоклассический договор — осуществление сделки с помощью долгосрочного договора. К примерам таких договоров относятся совместные предприятия и франчайзинг. Особенности:
  • сложность учёта исключительно всех нюансов предполагаемого договора. Предпосылки возможности изменения и вид корректуры в таком случае зафиксированы договором, например, в виде гарантийных или страховых условий,
  • нацеленность на длительную совместную работу;
• Связывающие отношения — договор в рамках организационной структуры. Подобные отношения определяются сложными социальными связями его участников, требующие совместных решений, согласования и развития. Примерами таких трансакций служат процессы внутри предприятий.

Основные выводы[править | править код]

Обмен товаров и сервисных услуг, связанный с ограниченным риском и низкими специфичными инвестициями производится в рамках рынка: условия жёсткой конкуренции и её интенсивность ограничивают возможности оппортунизма и его стимуляцию. Не приводящая к большим затратам возможность корректировки договора после его заключения допускает автономные действия участников контракта и поиск альтернатив.

С возрастающей обоюдной зависимостью участвующих сторон в виде особых трансакционных инвестиций в качестве, например, производственных мощностей, увеличится заинтересованность в нарушении договорённостей за счёт зависимого партнёра с целью присвоения ренты. В таких условиях наиболее эффективными являются гибридные формы договора с характерными обязательствами по обмену информации и санкциями в случае невыполнения условий договора с целью избежания оппортунизма и возможных затрат на заключение дополнительных соглашений.
Производство работ в рамках организации оправдано наименьшими трансакционными издержками при условиях высокого риска и больших инвестиций. Затраты на поиск информации, обсуждение и заключения договора в данном случае не возникают, а изменения и дополнения могут быть сильно упрощены. С помощью механизмов управления и контроля, свойственными организациям, возможно частичное или полное избежание вероятности оппортунизма.
График «Трансакционные издержки и эффективность» показывает зависимость трансакционных издержек от специфичных инвестиций и риска. Так, к примеру, трансакции с высоким риском по мнению Уильямсона выгоднее проводить в условиях иерархических структур, в то время как менее рискованные операции могут быть эффективно проведены в рыночных условиях.

Вклад Рональда Коуза заключался в том, чтобы подчеркнуть эти различные препятствия на пути идеального использования системы цен. « Основной причиной, по которой начать бизнес выгодно, может быть дороговизна использования ценового механизма. Наиболее очевидная стоимость «организации» производства с помощью ценового механизма — это открытие основных цен. Эту стоимость можно уменьшить, но не устранить, за счет появления специализированных субъектов, которые продают эту информацию. » (Характер фирмы, стр. 390).

Этот отрывок цитируется Стивеном Чунгом в книге «Контрактный характер фирмы», 1983, стр. 6. Коуз добавляет в примечании, что « предположение, что все люди знают все основные цены, явно неверно в реальном мире ».

В статье Коуза проблема неопределенности (Фрэнк Найт) доминирует над проблемой определения существенных или естественных цен (Адам Смит). Гипотетическая пограничная ситуация, в которой все цены являются «релевантными» или «существенными» («релевантные цены») и, следовательно, трансакционными издержками можно пренебречь, представляет собой ситуацию независимых производителей и покупателей, хорошо знающих ценность и, следовательно, издержки продукта. . Это тот, который описан Ченгом из ситуации, заимствованной у Смита, в которой все обмены являются строго коммерческими: «Рассмотрите классический пример «булавочной фабрики», в которой каждый владелец «набора ресурсов специализируется на работе». на одной задаче. Если бы все транзакционные издержки были равны нулю, покупатель булавки произвел бы отдельный платеж каждому из многих участников ее производства». (Договорная природа фирмы, стр. 4). Трансакционные издержки — это разница между фиктивной ценой бесконечно малой производительной услуги, «основной ценой» (действительная цена которой может быть представлена ​​чаевыми) и фактической ценой товара. Чем более техническим он будет, тем выше будет стоимость транзакции. Следовательно, режим низких транзакционных издержек является «низкотехнологичным» (ср. П. Биуи), который не подразумевает низкий уровень богатства («низкий уровень жизни»): «Если бы не было затрат на измерение и ценообразование производительности [Если бы если бы не было затрат на измерение и ценообразование эффективности], не было бы бизнеса, а ценность коллективных продуктов [социальных результатов] была бы максимальной. (Чунг, 1983). Разница между двумя ценами — это «общественные издержки» организации производства или «добавленная» им стоимость (в смысле «mehrwert»), которые являются приближенными значениями («прокси-стоимость») основных цен. («соответствующие цены»): «все организационные издержки являются транзакционными издержками, и наоборот. С. Н. С. Чеунг, «Экономическая организация и транзакционные издержки», The New Palgrave, 1987, с. 56. Привязанность, часто патологическая, к сотрудничеству, к организациям, к исключительному владению товарами и, возможно, к комфорту… являются основными трансакционными издержками (ср. «фетишизм»).

Преимущества и недостатки теории[править | править код]

• Теория трансакционных издержек помогает объяснить причины возникновения организаций и приводит доводы эффективного проведения того или иного вида трансакций более в соответственных институциональных рамках.
• Она даёт возможность анализа межорганизационных форм проведения операций, что подтверждается также эмпирическими исследованиями (Shelanski/Klein 1995).
• Ограниченное количество высказываний о внешних факторах как распределение влияние сторон договора. Также отсутствует связанность между трансакциями.
• Описание институциональных рамок представляет собой довольно простой концепт с ограниченным количеством альтернатив.
• Гипотеза оппортунизма не совсем оправдана, так как трансакции и их участники находятся в определенных социальных связях, не учтённых данной теорией.

См. также[править | править код]

• Теорема Коуза
• Проблема социальных издержек^ru_en

Примечания[править | править код]

Литература[править | править код]

• Коуз Р. Природа фирмы // Теория фирмы / Под ред. В. М. Гальперина — СПб.: Экономическая школа, 1995. — С. 11−32. — Серия «Вехи экономической мысли». — ISBN 5-900428-18-4 (англ. The nature of the firm, 1937).
• Уильямсон О. Экономические институты капитализма: Фирмы, рынки, «отношенческая» контрактация / Пер. с англ. — СПб.: Лениздат; CEV Press, 1996. — 702 с.

Ссылки[править | править код]

• Агапова И. Теория трансакционных издержек
• Аузан А. Трансакции и трансакционные издержки
• Капелюшников Р. Теория трансакционных издержек
• Капелюшников Р. Рациональные границы интеграции

Содержание:

В ХХ веке экономика западных стран претерпела значительные изменения – частные предприятия быстро закрепились, свободная конкуренция на рынке сменилась огромными монополиями – деловыми объединениями, которые устанавливали цены по своему усмотрению и т.д. В результате все экономическое развитие стало более хаотичным. В 1929-1933 гг. разразился беспрецедентно разрушительный мировой экономический кризис, из которого неоклассицизм не мог найти выход.

Недовольство традиционной экономической теорией, в которой слишком мало внимания уделялось институциональной среде, в которой действовали экономические агенты, привело к появлению новой школы под названием “новая институциональная теория”. Она также известна по ряду других имен: Нео-институционализм (т.е. современность, которая заново оперирует концепцией института, отличной от “старого” институционализма); транзакционная экономика (т.е. подход, изучающий сделки и связанные с ними издержки); экономическая теория прав собственности (поскольку права собственности действуют как важная и очень специфическая концепция этой школы); договорный подход (т.к. каждая организация, от фирмы до государства, понимается как сложная сеть явных и неявных договоров).

Новая институциональная экономическая теория (НИЭТ)

Традиционный институционализм не смог предложить позитивную независимую исследовательскую программу, хотя активная работа современных традиционных институционалистов свидетельствует об интенсивном поиске программы в позитивном ключе. Это обстоятельство привело к развитию в микроэкономической части экономической теории направления, направленного не на кардинальную ревизию, а на модификацию исследовательской программы. Она была названа новой институциональной экономической теорией.

Это обозначение может привести к неправильному представлению о его родстве с “старым” институционализмом T. Veblen, J. Commons и J. Galbraith. Однако сходства здесь более чисто терминологические (например, понятие “сделка” является базовой единицей анализа как у J.Commons, так и у “новых” институционалистов). Фактически, корни новой институциональной теории восходят к неоклассической традиции.

Первая статья, положившая начало этому направлению, “Природа фирмы” Р. Коуза, была опубликована еще в 1937 году. Однако новая институциональная теория оставалась на периферии экономики до середины 1970-х годов и начала выходить на первый план только в последние десятилетия. С этого момента новая институциональная теория стала признаваться в качестве отдельного течения экономической мысли, отличающегося как от неоклассического православия, так и от различных неортодоксальных концепций[6]. Первоначально он разрабатывался почти исключительно в Соединенных Штатах. В 1980-х годах к этому процессу присоединились западноевропейские экономисты, а с начала 1990-х годов и восточноевропейские экономисты. Признание заслуг этого нового направления нашло свое выражение в присуждении Нобелевской премии по экономике двум ее наиболее выдающимся представителям – Рональду Коузу (1991) и Дугласу Норту (1993).

Неоинституционализм основан на двух общих постулатах. Во-первых, что социальные институты имеют значение, а во-вторых, что их можно анализировать, используя стандартные инструменты экономической теории. Сочетание таких понятий не является обычным явлением в истории экономической мысли. 

Неоинституционализм наиболее сильно связан с неоклассической теорией, откуда он берет свое начало. На рубеже 1950-х – 1960-х годов неоклассические экономисты осознали, что понятия и методы микроэкономики имеют более широкий охват, чем считалось ранее. Они начали использовать этот аппарат для изучения таких нерыночных явлений, как расовая дискриминация, образование, здоровье, брак, преступность, парламентские выборы, лоббирование и так далее. Это проникновение в смежные социальные дисциплины было названо “экономическим империализмом” (ведущий теоретик – Г. Беккер). Знакомые понятия – максимизация, равновесие, эффективность – стали применяться к несравнимо более широкому спектру явлений, которые ранее были областью других социальных наук.

Суть термина “сделка”

Сделка – это передача права собственности на вещь или услугу, которая сопровождается заключением договора.

Фактором, определяющим целесообразность проведения сделки, является экономическая эффективность. Это выражается в экономическом использовании факторов производства. Но есть проблема с их ограничением. Следует отметить, что ограничения влияют на объем средств, имеющихся в распоряжении организации сделки. Целесообразность сделки выражается в наименьшей сумме расходов, которые будут понесены обеими сторонами при организации передачи права собственности. Это включает в себя себестоимость производства и затраты на поддержание отношений.

Сделки рассматриваются в рамках институциональной экономики. Они возникают, когда субъект хозяйствования совершает хозяйственные действия по присвоению или передаче имущества. Должны соблюдаться права и свободы всех участников отношений.

Социальные институты обеспечивают интересы каждого человека в обществе. То есть, они способствуют распределению сделок. Видно, что на сделку влияет социальное происхождение, социально приемлемые ограничения и контекст, в котором она совершается. Экономическая теория рассматривает отношения между субъектами в свете ограниченных ресурсов, и ее основной целью является достижение личной полезности. Сделка проявляется в трех типах социальных отношений, а именно: конфликт, зависимость и порядок. Конфликт возникает, когда ресурс ограничен. Зависимость возникает, когда отношения требуют совместных усилий. Порядок проявляется в разделении полученного результата между сторонами.

Экономические операции могут происходить в торговле, управлении, нормировании. Любые отношения требуют не только эффективного взаимодействия, но и инвестиций со стороны каждого участника. Как правило, расходы связаны с финансовыми затратами и потерями времени.

Способы снижения операционных издержек

Рыночная операция – это соглашение между сторонами о поставке и оплате товаров и услуг. Подготовка и исполнение сделки происходит в определенной последовательности действий:

• Поиск данных о партнере.
• Изучите его предложение.
• Вести переговоры.
• Заключение контракта.
• Защита прав.

Кроме того, затраты могут быть понесены в связи с потерей времени на поиск наиболее подходящего партнера по сделке. Подготовка товара к отгрузке состоит из описания, проверки, взвешивания, измерения. Прежде чем вступить в договорные отношения, предприниматель консультируется с юристом и определяет все тонкости предстоящей сделки. Это необходимо для того, чтобы в случае нарушения прав одной из сторон договора можно было собрать доказательства для предъявления в суд.

Сегодня рыночная модель отношений во всем мире является определяющей моделью. Она характеризуется затратами, связанными с поиском альтернатив сделке, с измерением количественных и качественных характеристик товара, с проведением переговоров и заключением контракта, с контролем соблюдения контракта всеми участниками сделки. Последний элемент необходим, чтобы избежать оппортунистического поведения сторон. Рыночная экономика характеризуется открытостью, поэтому договор должен быть защищен от влияния третьих лиц.

Конкуренция является главной отличительной чертой современной экономики, поэтому, прежде чем вступать в экономические отношения, каждый экономический агент ищет на рынке наиболее выгодное партнерство. Стоит отметить, что изучение информации, формирование прогноза эффективности или убытков от сделки в будущем всегда связано с затратами, не только временными, но и финансовыми, поскольку с этой целью принято обращаться к экспертам. Сравнение производительности различных контрагентов также требует затрат на получение тестовых образцов, операций, исследований и тестирования на совместимость. После того, как данные проверены и обоснованы, следующим шагом являются переговоры. Стороны договариваются об условиях сделки до тех пор, пока они не удовлетворят все стороны. Сегодня юридическое сопровождение сделок – обычное дело. В крупных компаниях работают адвокаты, которые занимаются этими вопросами.

Особенности операционных издержек

Затраты по сделке – это затраты, понесенные в течение контрактного периода.

Они также возникают при применении рыночных механизмов в связи с решением субъектов хозяйственных отношений об организации сделки. Расходы могут быть связаны со сбором и обработкой информации, переговорами, принятием решений, контролем, правовой поддержкой. Причина их возникновения – неидеальность реального мира. Уровень затрат зависит от системы, в которой проводятся операции. Высокие затраты делают отношения между субъектами убыточными. Формирование созданных институтов позволяет снизить стоимость сопутствующих хозяйственных операций. Это могут быть общественные, общественные и экономические организации, которые действуют в соответствии с формальными правилами и нормами и формируют корпоративную культуру.

Кеннет Эрроу дал самое известное определение операционных издержек. Он определил их как затраты, понесенные при эксплуатации экономических систем. Учет этого вида затрат важен для экономического планирования и прогнозирования. Коуз первым заговорил о транзакционных издержках. Он рассмотрел следующие механизмы, которые координируют экономическую деятельность людей:

• Место, где пересекаются экономические интересы, – это рынок.
• Фирмы организуют поставки с учетом пожеланий потребителей.
• Государство обеспечивает правовое и институциональное поле для взаимодействия.

Использование каждого механизма влечет за собой определенные выгоды и издержки. Каждый из них требует определенных расходов, но в то же время несет и выгоды. Кроме того, теория трансакционных издержек развилась таким образом, что ученые проводили различие между рыночными сделками, управленческими сделками и политическими трансакционными издержками. Обычно их объединяют в константы, целью которых является создание определенного объекта. Переменные расходы зависят от объема и количества проведенных операций.