Как составить бизнес план автотранспортного предприятия

Содержание

Введение

1.      Теоретические аспекты разработки бизнес-плана

1.1    Особенности бизнес-плана

1.2    Структура бизнес-плана

2.      Характеристика транспортного предприятия ООО «Бум»        

2.1    Описание транспортного предприятия ООО «Бум»

2.2    Миссия и цели предприятия ООО «Бум»        

3.      Расчет показателей бизнес-плана ООО «Бум»

3.1    Расчет производственной программы по перевозке грузов

3.2    Расчет эксплуатационных показателей

3.3    Программа перевозок (провозные возможности) АТП

3.4    Производственное планирование

3.5    Организационный план       

3.6    Финансовый план

Заключение

Список используемых источников

Приложение

Введение

Бизнес-план предприятия является одним из основных инструментов управления предприятием, определяющих эффективность его деятельности. Разработка бизнес-плана позволяет эффективно использовать планирование бизнеса для грамотного управления предприятием.

В условиях рынка и жесткой конкурентной борьбы предприятие должно уметь быстро и адекватно реагировать на изменения, происходящие во внешней среде и внутри самого предприятия. Это становится возможным, когда выполняется несколько условий: администрация и инвестор правильно оценивают реальное финансовое положение предприятия и его место на рынке; существуют конкретные цели к достижению которых должно стремиться предприятие; при постановке целей предприятия менеджмент активно использует планирование, строго контролируется и выполняется каждый шаг плана для их достижения; администрация предприятия и инвестор понимают суть процессов происходящих на рынке, во внешней среде и внутри самой фирмы.

Цель выполнения курсовой работы — закрепление и расширение теоретических и практических навыков студентов по широкому спектру хозяйственной деятельности предприятия.

1. Теоретические аспекты разработки бизнес-плана

1.1 Особенности бизнес-плана

Бизнес-план составляется для внутренних и внешних целей. В подавляющем большинстве случаев, так уж сложилось в нашей стране, бизнес-план фирмы начинают составлять, когда необходимо привлечь инвестиции. Но дело в том, что это только одна сторона дела, на самом деле он составляется не только для внешних целей.

Бизнес-планирование представляет собой процесс написания бизнес-плана, в котором могут принимать участие две заинтересованные стороны: инвестор, который хочет оценить эффективность вложения средств, и исполнители, в лице консультантов или персонала предприятия.

В первую очередь, бизнес-планирование необходимо инвестору, так как от этого в огромной мере зависит судьба его предприятия, именно по этой причине бизнес-планирование не должно происходить без непосредственного участия инвестора. Было бы неправильно просто заказать написание бизнес-плана консультанту или полностью доверить это персоналу предприятия и дистанцироваться от самого процесса.

Основные преимущества, которые дает предпринимателю бизнес-планирование дает возможность четко обдумать и оформить свои идеи, проверить их жизнеспособность на бумаге расчетным путем; такой бумажный (виртуальный) вариант проверки идеи в конечном счете убережет предпринимателя от множества ошибок и ненужных затрат, сэкономит деньги, время и нервы; позволяет предпринимателю гораздо лучше понять механизм работы предприятия и действовать в рыночной среде намного эффективнее; когда Вы завершите процесс написания бизнес-плана, он будет служить Вам, как схема или карта, точное следование которой позволит с большей вероятностью достигнуть намеченной цели.

Не стоит думать, что достаточно просто заплатить за составление бизнес-плана инвестиционного проекта, при таком подходе заказчик может получить довольно отвлеченный и сырой вариант, который не вдохновит ни инвестора, ни руководство предприятия, а само планирование деятельности предприятия при этом не сможет дать максимального эффекта.

Бизнес-планирование первоначально потребует значительных сил, средств, усилий и времени по сбору и обработке информации, а последующее финансовое планирование предприятия является намного более простым, так как требует только своевременного периодического внесения дополнений и изменений к текущему плану, а также своевременного реагирования на рыночную ситуацию.

Резюмируя все вышеизложенное, можно сказать, что затраты на бизнес-планирование — самая выгодная инвестиция.

Требования к бизнес-плану.

Одним из основных требований к бизнес-плану инвестиционного проекта является его понятность, он должен быть написан без сложной профессиональной терминологии, простыми словами, бизнес-план не может содержать элементов украшательства.

Очень желательны приложения в виде графиков и диаграмм, которые делают бизнес-план более наглядным.

Объем бизнес-плана — порядка 20-30 листов текста с одной стороны, но иногда выдвигаются особые требования к содержанию и объем может достигать 50 листов.

Бизнес-план должен содержать только основную информацию, но любая дополнительная информация также должна быть подготовлена для возможного дальнейшего рассмотрения.

Бизнес-план инвестиционного проекта должен строиться на основе реальной, не предвзятой информации, полученной из доступных источников и содержать ссылки на документы, результаты исследований, отчеты и заключения экспертов.

В бизнес-плане нельзя делать сомнительные или неопределенные допущения и выводы, которые не основаны на расчетах и экспертных оценках (например: «В ближайшие два года фирма выйдет в лидеры отрасли…» или «Будущее за нашей прогрессивной технологией…»).

Должна быть приведена достоверная информация о рисках от участия в инвестиционном проекте, по которым должен быть сделан беспристрастный анализ и рассмотрены варианты его избежания или минимизации.

1.2 Структура бизнес-плана

Структура бизнес-плана инвестиционного проекта не регламентирована законодательством, поэтому каждая фирма разрабатывает собственные подходы и структуру бизнес-плана, которые будут зависеть от характера бизнеса, основных целей составления бизнес-плана и предъявляемых к нему требований.

Так, например, бизнес-план производственного предприятия будет отличаться от бизнес-плана торговой структуры или предприятия сферы услуг.

Разница в масштабах предприятия существенно влияет на требования к бизнес-плану в части объема информации и уровня ее детализации, однако структура бизнес-плана от этого никак не зависит.

Структура бизнес-плана, или его основные разделы, одинаковы и для обоих вариантов представления бизнес-плана — кратком резюме или развернутом и всестороннем варианте. Разница между ними только в объеме информации — резюме, в отличие от полного варианта содержит только основную информацию и выводы.

Структура бизнес-плана зависит от цели его написания, того, для чего он предназначен — для получения кредита, привлечения инвестора, предварительной оценки инвестиционного проекта, или внутрифирменного.

Типовая структура бизнес-плана инвестиционного проекта содержит следующие разделы:

1. Титульная страница — содержит название компании, ее юридический и фактический адреса, телефоны, e-mail и адрес сайта (если есть), наименование и полные реквизиты собственников компании, наименование и очень кратко (одним предложением) — суть проекта, информацию о исполнителях проекта и дату его составления.

2. Резюме проекта — представляет собой основные положения, суть, «выжимки» из проекта, его основные выводы. Цель резюме — заинтересовать инвестора и заставить его подробнее ознакомиться с содержанием бизнес-плана. Объем резюме обычно составляет 2-3 страницы текста, который должен быть составлен простыми словами без использования терминологии и простыми приложениями. Оно должно показать инвестору выгодность и перспективность вложений в представляемый инвестиционный проект.

3. Описание компании — содержит информацию о компании, которая предлагает данный инвестиционный проект, ее полные реквизиты, информацию о учредителях и их реквизиты, цели компании, сведения о руководстве, историю компании, достижения, организационную структуру, основные продукты, и место компании на рынке.

4. Описание продукта или услуги — включает информацию о продукте или услуге, его основных характеристиках, основных потребителях, потребительских свойствах товара, отличиях от существующих аналогов, информацию патентах и лицензиях.

5. Маркетинговый анализ — содержит информацию о имеющихся на рынке товарах, продукции конкурентов, сравнение характеристик и потребительских качеств товаров конкурентов и предлагаемого продукта, информацию о наименовании конкурентов и их реквизиты, цены конкурентов и их стратегию продвижения товаров.

Маркетинговый анализ — самый первый и важный этап в написании бизнес-плана. Важнейшим разделом в маркетинговом анализе является определение объемов рынка сбыта продукции, доли рынка конкурентов, определение мотивации покупателей к принятию решения о покупке.

Основной задачей данного раздела является дать ответ на вопросы — сколько и какого товара требует рынок, по какой цене и почему именно его готовы покупать потребители. В этом разделе также должен быть приведен анализ состояния и тенденций развития отрасли, средняя прибыльность и объемы производства предприятий отрасли, степень развития конкуренции и барьеры вхождения в нее.

6. Стратегия продвижения товара — здесь основным является определение рыночной ниши, т.е. того, какой именно и для каких категорий потребителей предназначен товар, количественный и качественный анализ потребителей, где они расположены, какими именно методами и каналами сбыта предлагается реализовывать товар или услугу. Приводится информация о стратегии рекламирования продукта или услуги, затратах на маркетинг, ценообразовании, политике при работе с покупателями. Этот раздел бизнес-плана часто является его самым слабым местом.

7. Производство — в случае, если это производственное предприятие, данный раздел включает информацию о выбранной технологии производства, мотивации ее выбора, описание основных технологических процессов предприятия, схему его работы, расстановку оборудования. Если предполагается реконструкция или строительство, то приводится описание технических решений и расчеты затрат на реконструкцию или строительство.

В разделе приводятся расчеты потребности в материалах и сырье на производство продукции, затраты на их закупку, анализ поставщиков, затраты на обслуживание и плановые ремонты оборудования. В случае, если специфика производства того требует, приводится информация о необходимости приобретения лицензий и прочих разрешений, требования по технике безопасности труда.

В случае, если это торговое или обслуживающее предприятие, раздел включает значительно больший объем информации о поставщиках, их оценке и выборе, потребностях в конкретных товарах и их группах, методах закупки, потребностях в складских и торговых помещениях, их географическом местоположении и наличии спроса на предлагаемые товары в каждой торговой точке и по каждому товару. По поставщикам также приводится информация о их местонахождении, дается их краткая характеристика и приводятся реквизиты.

В случае, если это строительное или сервисное предприятие отражается также информация о подрядчиках, дается их характеристика и реквизиты.

8. План по персоналу — в этом разделе приводится информация о потребности в персонале, его количестве и квалификации, анализ рынка труда по каждой позиции работников, приводятся расчеты затрат на оплату труда персонала, его социальное обеспечение, методы стимулирования и обучение.

9. Организационная структура и управление — содержит схему организационной структуры управления предприятием, информацию о количественном и качественном составе подразделений предприятия, требования к его квалификации, расчет затрат на оплату труда, социальное обеспечение и стимулирование труда управляющего персонала.

В случае реорганизации или вновь создаваемого предприятия дается информация о форме собственности предприятия, его основных или предполагаемых акционерах, их реквизиты, доли в капитале предприятия, процесс принятия решений и принципы управления.

10. Финансовый план — самая интересная часть бизнес-плана с практической точки зрения, он показывает какие финансовые ресурсы потребуются для реализации инвестиционного проекта и в какие периоды времени, а также отдачу от проекта при заданных исходных данных и верности выводов маркетингового исследования. В финансовом плане приводятся или рассчитываются все денежные потоки предприятия — затраты, выручка от реализации, налоги и прибыль.

11. Анализ рисков проекта — в этом разделе дается описание возможных рисков проекта и их характеристика, а также приводится стратегия по их минимизации.

12. Приложения к бизнес-плану — это документы, на базе которых был составлен бизнес-план: данные маркетинговых исследований, спецификации и подробные описания продуктов, развернутые характеристики конкурентов и их продуктов, копии рекламных материалов, прайс-листов, каталогов, письма от покупателей и заказчиков, контракты, резюме руководителей проекта и подразделений предприятия, заключения экспертов и прочие документы.

2.   Характеристика транспортного предприятия ООО «Бум»

2.1 Описание транспортного предприятия ООО «Бум

Молодая, активно развивающаяся компания, которая оказывает услуги по перевозке грузов автомобильным транспортом.

Транспортная компания решала задачи по грузоперевозкам всевозможной сложности, решения для которых находилось всегда оперативно и имело адекватную ценовую политику. Главная причина, по которой компании удается достигать таких высоких результатов на рынке грузоперевозок – это, в первую очередь, наличие своего современного парка автомобилей, позволяющего выполнять перевозки (грузоперевозки) различной сложности, далеко не все транспортные компании могут позволить себе такую роскошь. Автомобильный парк транспортной компании укомплектован автомобилями ведущих мировых производителей и отвечает всем европейским стандартам.

Фирма располагает самыми высококвалифицированными и опытными сотрудниками, а также необходимым техническим оборудованием. Это позволяет компании предоставлять только надежные, качественные и оперативные услуги грузоперевозок. За весь период работы в сфере грузоперевозок, сформировали отлаженные схемы и проверенные маршруты по доставке грузов (грузоперевозки). Эта система позволяет производить автомобильные грузоперевозки в самые короткие сроки.

ООО «Бум» предлагает следующие услуги по перевозке грузов:

— междугородные грузоперевозки по Дальнему Востоку

— страхование ответственности и грузов

— сопровождение грузов

— организация доставки сборных грузов от 1 тонны

Услуги автомобильных грузоперевозок, предлагаемые транспортной компанией, отличаются достаточно выгодной стоимостью и при этом охватывают обширную территорию. Благодаря большой сети дорог, вы можете отправить груз практически в любой город. В компании вы найдете оптимальный баланс цены и качества, независящий от особенностей доставляемого груза. Тарифы компании, на автомобильные грузоперевозки, учитывая высокую надежность и оперативность, удовлетворят как юридических лиц, так и частных. Клиент в любой момент может обратиться к сотрудникам компании за консультацией по любому интересующему вопросу, связанному с транспортировкой груза. Ему с радостью предоставят всю необходимую информацию по маршрутам и особенностям грузоперевозок, предложат выгодные тарифы. Если заказываете услугу грузоперевозок, то можете быть уверены в том, что ваш груз будет доставлен в целости и сохранности.

2.2 Миссия и цели предприятия ООО «Бум»

Миссией компании является качественное выполнение транспортных и логистических услуг и максимальное удовлетворение клиента результатом работы. Компания дорожит своей репутацией и строит отношения с клиентами и партнерами на доверии, профессионализме и внимании к мелочам.

Стандарты компании подразумевают обработку запроса в кратчайшие сроки и четкое информирование о движении и статусе груза.

Целью создания и деятельности предприятия является хозяйственная деятельность, направленная на извлечение прибыли и удовлетворение общественных потребностей в его продукции, работах, услугах. В соответствии с целями деятельности и законодательством Российской Федерации, предметом деятельности предприятия является: организация перевозок грузов, грузовой, техническое обслуживание и ремонт автомобилей.

Основной целью деятельности предприятия является извлечение прибыли.

Основной задачей предприятия является насыщение услугами. Основные направления деятельности предприятия:

· оказание внутригородских грузоперевозок;

· оказание междугородних грузоперевозок;

Ценности ООО «Бум».

Компания не пр одаёт одноразовые услуги, а стремится стать партнерами клиентов по бизнесу.

Желаемый результат работы — содействие развитию и росту бизнеса клиента.

Сотрудники компании всегда открыты для общения, развития, реализации предложений клиентов и партнёров.

Фундаментом бизнеса является высокое качество везде и во всём.

3.   Расчет показателей бизнес-плана ООО «Бум»

3.1 Расчет производственной программы по перевозке грузов

Общая грузоподъемность всех автомобилей (среднесписочных) определяется по формуле:

, т                                                  (1)

Где грузоподъемность(номинальная) автомобиля,

среднесписочное количество автомобилей.

28*8=224 т.

Среднесписочное количество автомобилей в работе определяется по формуле

                                                                         (2)

Где автомобиле-дни в эксплуатации на планируемый период

количество дней в периоде

Автомобиле-дни в хозяйстве определяется как произведение среднесписочного количества автомобилей и количества дней планируемого периода

,Авт.дни                                                            (3)

Где среднесписочное количество автомобилей

количество дней в периоде

28*365=10220 авт.дней.

Автомобиле-дни в эксплуатации рассчитываются путем умножения среднесписочного количества авто на количество дней в эксплуатации

Авт.дни                                                            (4)

Где среднесписочное количество автомобилей

дни пребывания автомобилей в эксплуатации

28*258=7224 авт.дней

Автомобиле-часы в наряде определяются как произведение количества автомобиле-дней эксплуатации и времени в наряде за сутки()

Авт.час                                                          (5)

Где дни пребывания автомобилей в эксплуатации

 время в наряде за сутки

7224*7,4=53457,6 авт.часов

Общий пробег всех автомобилей определяют исходя из следующего выражения:

                                                                    (6)

Где дни пребывания автомобилей в эксплуатации

среднесуточный пробег,км

7224*190=1372560км

Среднюю грузоподъемность автомобиля вычисляют по выражению:

т                                                                               (7)

Где  общая грузоподъемность всех автомобилей

среднесписочное количество автомобилей

Расчетные данные сводятся в таблицу 1.

Таблица 1. Показатели производственной программы по перевозке грузов АТП.

Показатель	Значение показателя
Общая грузоподъемность, т	224
Среднесписочное количество авто в работе,шт	28
Автомобиле-дни в эксплуатации, Авт.дни	7224
Автомобиле-часы в наряде, Авт.час	53457
Общий пробег автомобиля, км	1372560
Средняя грузоподъемность одного автомобиля, т	8

3.2 Расчет эксплуатационных показателей

Для расчета плана эксплуатации необходимо найти коэффициент выпуска автомобилей на линию.

                                                                               (8)

Где автомобиле-дни в эксплуатации на планируемый период

Автомобиле-дни в хозяйстве

Средняя продолжительность пребывания в наряде одного автомобиля за сутки определяется по формуле:

ч                                                                          (9)

автомобиле-дни в эксплуатации на планируемый период

Среднее расстояние перевозки груза:

, км                                                                              (10)

Где — годовой объем транспортной работы, т.км

годовой объем перевозок груза, т

Коэффициент использования пробега определяется как отношение пробега с грузом к общему пробегу, то есть:

                                                                                  (11)

Где пробег с грузом

общий пробег

Коэффициент использования грузоподъемности может быть определен (отношение фактической грузоподъемности к номинальной) по формуле:

                                                                                 (12)

Где фактическая грузоподъемность

номинальная грузоподъемность

Производительность одного среднесписочного автомобиля, т составляет:

т                                                                            (13)

Где годовой объем перевозок груза, т

среднесписочное количество автомобилей

Объем транспортной работы одного среднесписочного автомобиля, т.км

т.км                                                                       (14)

Где — годовой объем транспортной работы, т.км

среднесписочное количество автомобилей

Данные сводятся в таблицу 2.

Таблица 2.Эксплуатационные показатели деятельности АТП

Показатель	Значение показателя
Коэффициент выпуска автомобилей на линию	0,7
Коэффициент использования пробега	0,74
Коэффициент использования грузоподъемности	0,75
Производительность одного среднесписочного автомобиля, т	1093
Объем транспортной работы одного среднесписочного автомобиля, т.км	169349,6

3.3 Программа перевозок (провозные возможности) АТП

Программа перевозок определяется по таким формулам:

а) объем перевозок, т

 т                                                      (15)

Где продолжительность смены, ч

грузоподъемность автомобиля, т

коэффициент использования грузоподъемности,

средне техническая скорость, км/ч

 коэффициент использования пробега

пробег с грузом, км

время простоя автомобиля под погрузочно-разгрузочными операциями

автомобиле-дни в эксплуатации на планируемый период

б) транспортная работа, т.км

 т.км                                                    (16)

Расчетные данные сводятся в таблицу 3.

Таблица 3. Показатели программы перевозок АТП.

Показатель	Значение показателя
Годовой объем перевозок, т	30592
Годовой объем транспортной работы, т.км	4741790

3.4 Производственное планирование

Потребность в автотранспортных средствах, необходимых для перевозки конкретного вида грузов, рассчитывается по формуле:

                                                                                       (17)

Где общий перевозок груза, т

производительность одного автомобиля, т

 (принимаем 28 автомобилей)

3.5 Организационный план

Годовой фонд рабочего времени одного водителя в днях рассчитывается следующим образом:

где Ф_дн – годовой фонд рабочего времени одного водителя, дни;

D_к – календарное число дней в году; 365дней

D_в – количество выходных дней в году; 104дня

D_п – количество праздничных дней в году; 9дней

D_о – число дней отпуска водителя за год; 28

D_пр – количество дней невыхода на работу по уважительным причинам (бюллетень, государственные обязанности),10дней

 Дней.

Фонд заработной платы водителей включает фонд основной заработной платы и фонд дополнительной заработной платы.

Сдельные расценки, установленные за тонну перевезенного груза (С_т) и тонно-километр транспортной работы (С_ткм), имеют следующие значения:

С_т = 0,37 руб./т,

С_ткм =1,6 руб./т.км.

Переходим к определению фонда заработной платы:

ЗП_сд = С_т×Q_г + С_т/км × Р_т/км, руб                                                    (19)

где ЗП_сд – сдельный фонд заработной платы;

Q_г – объем перевозок данного груза данными автомобилями, т;

Р_т/км – транспортная работа при осуществлении перевозок данного груза соответствующими автомобилями, т.км.

ЗП_сд =0,37*30592+1,6*4741790=7598183 Руб.

Фонд дополнительной заработной платы определяется по формуле:

руб                                                                     (20)

Где Коэффициент учитывающий надбавки, доплаты и премии

7598183*0,22=1671600Руб.

Годовой фонд заработной платы определяется по формуле:

руб                                                                       (21)

7598183+1671600=9269783Руб,

Сдельный фонд заработной платы одного водителя определим по формуле:

руб                                                                             (22)

271364Руб

Расчетные данные приведены в следующей таблице 4.

Таблица 4. Показатели по труду и заработной плате для работников АТП

Показатель	Значение показателя
Годовой фонд рабочего времени одного водителя, руб	214
Сдельные расценки, установленные за тонну перевезенного груза (Ст)руб/т.	1,6
Сдельные расценки, установленные тонно-километр транспортной работы (Сткм),руб.т.км	0,37
Сдельный фонд заработной платы одного водителя, руб	271364
Количество водителей, чел	28
Годовой фонд заработной платы, руб	9269783

3.6 Финансовый план

Задачей раздела является общая экономическая оценка производственной деятельности предприятия на основе сопоставления его доходов и себестоимости перевозок за определенный период.

Себестоимость автотранспортных перевозок определяется путем калькулирования затрат по всем статьям и элементам расходов. калькуляция себестоимости состоит из следующих статей:

— материальные затраты;

— затраты на оплату труда;

— отчисления на социальные нужды;

— амортизация основных фондов;

— прочие(накладные) расходы.

Материальные затраты являются самой крупной статьей затрат в себестоимости автотранспортных перевозок. Они состоят из следующих элементов.

1)   Затраты на топливо для бортовых автомобилей рассчитываются с учетом стоимости топлива на данный момент по следующей формуле:

С_m = , руб                                  (23)

где H_км – базовая норма расхода топлива, л/100 км;

H_mкм – дополнительная норма расхода топлива на 100 т.км транспортной работы. Установлена в размере 2,0 литра для карбюраторных двигателей, и 1,3 литра – для дизельных.

L – общий годовой пробег всех автомобилей, км;

W – грузооборот, т.км;

K_m – коэффициент, учитывающий дополнительный расход топлива на внутри гаражные нужды, надбавку на зимнее время и др. (К_m= 1,05…1,15);

Ц_л – цена одного литра топлива, руб.

С_m = ,

2) затраты на смазочные и эксплуатационные материалы. Расход этих материалов нормируется в зависимости от расхода топлива, поэтому в укрупненных расчетах их затраты можно принять в размере 10-15% от затрат на топливо.

3) Затраты на шины (С_ш) определим по формуле:

С_ш = , руб                                                             (24)

где Н_ш – норматив затрат на воспроизводство шин, руб./шт.

n_ш – количество шин на автомобиле(без учета запасного колеса);

С_ш = ,

4)Затраты на запасные части и материалы для технического обслуживания и ремонта подвижного состава определим по формуле:

С_ТО,ТР = , руб                                                        (25)

С_ТО,ТР = ,

5) Материальные затраты на содержание и ремонт производственно-технической базы предприятия. Эти затраты можно принять в размере 4-5% от стоимости ПТБ.

Стоимость ПТБ(по заданию 59400000руб)

                                                             (26)

Отчисления на социальные нужды представляют собой единый социальный налог и определяются в процентах от фонда заработной платы. Эти отчисления направляются в общегосударственный пенсионный фонд, в фонд социального страхования и на обязательное медицинское страхование. Ставка налога устанавливается действующим законодательством Российской Федерации (ставка налога 26%).

                                                            (27)

Амортизация складывается из амортизации подвижного состава и амортизации производственно-технической базы предприятия, она определяется по формулам:

А_ПТБ = С_ПТБ                                                                                                          (28)

А_ПС = (С_ПС*_,                                                                                  (29)

где С_ПТБ;С_ПС — среднегодовая стоимость производственно-технической базы и подвижного состава соответственно, руб.;

L_Г – годовой пробег автомобиля, км;

Н.А. –норма амортизации для _ПТБ и _ПС, %.

А_ПТБ =

А_ПС=

Сумма всех затрат без накладных расходов

Прочие (накладные) расходы составляют порядка 7-10% от суммы предыдущих статей в калькуляции себестоимости автоперевозок.

_{, (2.6.8)}

Себестоимость перевозок АТП составит:

               (30)

Таблица 5. Себестоимость перевозок АТП.

Показатель	Значение показателя, тыс.руб.
Затраты на топливо	9672152
Затраты на смазочные и эксплуатационные материалы	1450823
Затраты на шины	529200
Затраты на ТО и ТР	982800
Материальные затраты на содержание ПТБ	2970000
Амортизация	5637600
Заработная плата	9269783
Отчисления	2410143
Накладные расходы	23922501
Итого	35227076

Общий объем доходов определяется в плане как сумма доходов от перевозок и доходов от выполнения транспортно-экспедиционных работ, погрузочно-разгрузочных операций и прочих работ и услуг.

Расчет доходов от перевозок производится на основании плана перевозок и действующих договорных тарифов путем умножения тарифа на объем перевозок.

                                                         (31)

Где уровень тарифа за перевозку (25%)

Прибыль АТП рассчитаем по формуле:

                                                                 (32)

Рентабельность перевозок рассчитаем по формуле:

                                                                    (33)

Данные расчетов приведены в таблице 6.

Таблица 6. Финансовые результаты деятельности АТП.

Показатель	Значение показателя, тыс.руб.
Общий доход	44033385
Себестоимость перевозок	35227076
Прибыль АТП	8806769	25%

Заключение

В данном бизнес — плане рассмотрены вопросы рыночной стратегии и тактики деятельности ныне действующей фирмы. Наличие конкурентных цен, желание сотрудников фирмы работать

По результатам проделанных расчётов видно, себестоимость перевозок АТП составила 35227076 тыс. руб., общий доход АТП составил 44033385 тыс. руб, прибыль АТП составила 8806769 тыс. руб. рентабельность АТП 25 %.

В условиях возрастающих объёмов грузопотоков между предприятиями повышается значение автомобильного транспорта. Автомобилисты смогут обеспечить выполнение поставленных задач при увеличении численности подвижного состава, улучшение условий его эксплуатации и технического обслуживания.

Создание высокомеханизированных и автоматизированных предприятий неразрывно связано с внедрением в практику достижений науки, новейшей техники и передовых технологий, применением наиболее рациональных и производительных систем машин, агрегатов и робототехнических систем.

Эффективность использования автомобильного транспорта на перевозках различного применения, прежде всего, зависит от того, какая техническая готовность автотранспортных средств.

Поддержание автомобилей в состоянии высокой эксплуатационной надёжности с минимальными трудовыми и материальными затратами и создание безопасности труда для условий дорожного движения и окружающей среды является главной целью деятельности всех служб автотранспортных предприятий.

Для создания таких условий эксплуатации и обеспечения бесперебойной работы подвижного состава, предприятия автомобильного транспорта располагают производственно-технической базой, состояние и развитие которой должны всегда соответствовать численности и потребности подвижного состава предприятия.

Список используемых источников

1.   Акмаева Р.И. Стратегическое планирование и стратегический менеджмент. — М.: Финансы и статистика, 2007. – 208 с.

2.   Балабанов И.Т. Анализ и планирование финансов хозяйствующего субъекта. — М.: Финансы и статистика, 2001. – 80 с.

3.   Бережной В.И., Бережная Е.В., Алексеева О.А. Инвестиции на автомобильном транспорте. — М.: Финансы и статистика, 2007. – 288 с.

4.   Бухалков М.И. Планирование на предприятии. — М.: ИНФРА — М, 2005.– 416 с.

5.   Волчков С.А. Инструменты совершенствования деятельности предприятия.// Методы менеджмента качества. 2002. № 5. – 20 с.

6.   Горемыкин В.А., Нестерова Н.В. Стратегия развития предприятия: Учебное пособие. — 2- изд. испр. — М.: «Дашков и К», 2004. – 549 с.

7.   Маркова В.Д., Кузнецова С.А. Стратегический менеджмент. — М.: ИНФРА-М, 2001. – 288 с.

8.   Сарафанова, Е.В. Евсеева А.А., Копцев Б.П. Грузовые автомобильные перевозки. — М.: МарТ, 2006. – 480 с.

9.   Тренев Н.Н. Методология стратегического управления предприятием на основе самоорганизации.// Аудит и финансовый анализ. 2001. №4. – 97 с.

10. Тутунджян А.К. Опыт реструктуризации системы управления предприятия. //Проблемы теории и практики управления предприятием. 2002. № 2. – 23 с.

11.   Фатхутдинов Р.А. Инновационный менеджмент. — М.: ЗАО Бизнес-школа Интел-Синтез, 2008. – 600 с.

Приложение

№ п/п	Показатель	Значение
1	Марка автомобиля	КАМАЗ 5320
2	Среднесписочное количество автомобилей	28
3	Годовой пробег одного автомобиля, тыс.км	54
4	Годовой пробег с грузом, тыс.км	40
5	Нормы амортизации подвижного состава, %/1000км	0,3
6	Стоимость производственно-технической базы, тыс.руб.	59400
7	Норма амортизации ПТБ, %	3
8	Среднее время использования подвижного состава в сутки, час	7,4
9	Грузоподъемность номинальная, т	8
10	Дни пребывания автомобилей в хозяйстве	365
11	Дни пребывания автомобилей в эксплуатации, дн	258
12	Среднее расстояние перевозки, км	70
13	Среднетехническая скорость, км/ч	35
14	Среднеэксплуатационная скорость, км/ч	28
15	Среднесуточный пробег, км
16	Фактическая грузоподъемность одного автомобиля, т	6
17	Время простоя под погрузочно-разгрузочными операциями, ч	4,5
18	Коэффициент, учитывающий надбавки, доплаты и премии	0,22
19	Базовая норма расхода топлива л/100км	25
20	Нормы затрат на шины на 1000 км пробега, руб.	35
21	Норма затрат на ТО, ТР, руб./1000км	650
22	Стоимость автомобиля, руб.	850000
23	Сдельная расценка за 1 тонну перевезенного груза, руб./т	0,37
24	Сдельная расценка за т.км транспортной работы, руб./т.км	1,6
25	Уровень тарифа за перевозку (установлен в % от себестоимости)	25