Как составить инвестиционный проект в разработку месторождения

Как составить инвестиционный проект в разработку месторождения

  • Авторы
  • Резюме
  • Файлы
  • Ключевые слова
  • Литература


Толстоногов А.А.

1

Кифоренко И.К.

1

1 ФГОУ ВПО «Самарский государственный технический университет»

В работе обосновывается целесообразность учета влияния рисков внешней среды при перспективном планировании инвестирования в нефтегазодобывающую отрасль. С этой целью предлагается в первую очередь определить приоритеты и проранжировать месторождения по уровню рентабельности. Далее в соответствии с распределением затрат на конкретном месторождении определяется подход к формированию инвестиционного проекта. В основу формирования инвестиционного проекта по разработке месторождения должна быть положена ревизия фонда скважин с целью определения и планирования перечня геолого-технических мероприятий. При определении состава геолого-технических работ авторами предлагается учитывать совместимость и последовательность типов мероприятий по каждой скважине разрабатываемого месторождения. В процессе формирования входной производственной информации закладывается фундамент будущего инвестиционного проекта, который учитывает все технические, технологические и экономические особенности. При расчете экономической эффективности инвестиционного проекта авторами предлагается учитывать основные категории рисков, оказывающих воздействие на результаты деятельности нефтедобывающих предприятий. В статье дается характеристика основных видов рисков, характерных для данной отрасли в области проектов разработки нефтегазовых месторождений. В заключение авторами отмечается, что приведенные источники формирования рисков оказывают набольшее влияние на экономическую эффективность инвестиционных проектов разработки нефтяных месторождений.

проектирование

инвестиции

экономическая эффективность

риски

нефтедобыча

1. Агафонов И.А., Кифоренко И.К. Оценка инвестиций в формирование производственной структуры современного нефтеперерабатывающего завода // Вестн. Сам. гос. тех. ун-та, Сер. Экономические науки. – Самара: СамГТУ, 2013. – № 1(7)-2013. – С. 35–40.

2. Волынская Н.А., Пленкина М.В., Сильванский А.А. Экономическая эффективность освоения нефтяных ресурсов: Оценка и регулирование // Недра. –2009. – 152 с.

3. Исследование «Эрнст энд Янг» в области бизнес-рисков. 2010 год. [Электр. ресурс]. Доступно по адресу: http://gaap.ru/articles/81225/ (дата обращения: 27.03.2014).

4. Конопляник А.А. Реформы в нефтяной отрасли России (налоги, СРП, концессии) и их последствия для инвесторов // Олита. – 2002. – 224 с.

5. Питер Р. Роуз Анализ рисков и управление нефтегазопоисковыми проектами // Роснефть. – 2011. – 304 с.

6. Толстоногов А.А., Кифоренко И.К. Снижение влияния финансовых рисков на результаты инвестиционного проектирования в нефтяной отрасли средствами маркетинга // Современные проблемы науки и образования. – 2013. – № 6; URL: http://www.science-education.ru/113-11270.

7. Толстоногов А.А., Прохоренко А.А. Исследование фактической экономической эффективности инвестиций с целью оценки реализовавшихся рисков. – Самара: Сам ГТУ, 2007. – 153 с. (8,83 п.л.).

8. Щелкачев В.Н. Отечественная и мировая нефтедобыча. История развития, современное состояние и прогнозы // Институт компьютерных исследований. –2002. – 132 с.

Вопрос актуальности оценки инвестиционной привлекательности разработки нефтяных месторождений можно назвать риторическим. При оценке эффективности разработки нефтяных месторождений необходимо и целесообразно проводить перспективное планирование с целью выбора стратегии развития как отдельного предприятия, так и нефтяной компании в целом [4]. Для решения этой задачи необходимо произвести ранжирование всех месторождений, разрабатываемых компанией, по основным показателям экономической эффективности с целью определения их инвестиционной привлекательности и определения приоритетов на долгосрочную перспективу. В ходе данной работы необходимо принять следующие условия:

  • оценка экономической эффективности производится согласно расчету добычи нефти по единой методике блока технологий компании;
  • макроэкономические параметры, используемые при расчете, являются для всех месторождений едиными, ежегодно пересчитываются и представляются для переутверждения управлению по инвестициям;
  • удельные эксплуатационные расходы – индивидуальны для каждого месторождения;
  • с учетом ежегодно сложившегося факта как по уровню добычи, так и по стратегии развития компании необходимо производить пересчет.

После выполнения расчетов по оценке эффективности каждого месторождения производится ранжирование по показателям рентабельности для выявления месторождений:

  • инвестиционно-привлекательных;
  • с низкой рентабельностью;
  • нерентабельных.

Для первых двух групп месторождений в дальнейшем готовятся программы разработки (набор геолого-технических мероприятий (далее ГТМ), бурение, строительство инфраструктурных объектов), а последняя группа рассматривается на предмет возможной оптимизации или продажи [2].

Для объективной оценки эффективности разработки месторождений необходимо производить формирование инвестиционных проектов с отнесением всех видов затрат на конкретное месторождение (исключение составляют затраты общехозяйственного характера, которые относятся на предприятие). В зависимости от целей существует два подхода к формированию инвестиционных проектов:

  • планирование на ближайшую перспективу – составление инвестиционных проектов по разработке месторождений на период в зависимости от требований компании на три, пять и т.п. лет;
  • планирование на текущий (отчетный) год – составление инвестиционных проектов по разработке месторождений, которые включают в себя различного вида мероприятия, отвечающие стратегии бизнес-планирования компании.

Формирование инвестиционных проектов должно начинаться с ревизии всего фонда скважин месторождения с целью выявления скважин-кандидатов для проведения ГТМ, уточнения и согласования скважино точек для намеченного бурения, после чего приступают к планированию непосредственно ГТМ (вида, количества и графика проведения) и расчета дополнительной добычи нефти от данных ГТМ. В зависимости от вида ГТМ расчетный период для дополнительной добычи нефти выглядит следующим образом (выведен на основании имеющейся статистики по основным компаниям отрасли):

  • для проектов бурения и геолого-разведочных работ (далее ГРР) – 15 лет;
  • для проектов гидро разрыва пласта (далее ГРП) – 4 года;
  • для проектов капитального ремонта скважин (далее КРС) (за исключением таких видов работ, как приобщение и возврат на другие объекты и зарезки вторых стволов) – 3 года;
  • для проектов приобщения и возврата на другие объекты и зарезки вторых стволов – 5 лет;
  • для всех проектов текущего ремонта – 1 год;
  • для проектов повышения нефтеотдачи пластов – 1 год.

Для всех видов проектов с расчетным периодом более одного года необходимо на последующие периоды закладывать нормативные ГТМ (КРС – 1 раз в три года и профилактический ремонт скважин – согласно сложившемуся по конкретному месторождению межремонтному периоду) [5].

При этом нельзя планировать выполнение различных видов основных ГТМ (свойственных именно данному проекту, например, для проектов ГРП – основной ГТМ – ГРП) на одной и той же скважине, т.е. нельзя планировать одну и ту же скважину на нескольких проектах текущего года. При планировании необходимо учитывать дополнительные затраты на сверхнормативные ГТМ, т.е. ремонты по скважинам, на которых в текущем году уже выполнено основное ГТМ. Планирование сверхнормативных ГТМ производится с целью поддержания уже достигнутого прироста дебита нефти или для выхода на потенциальный режим скважины при условии его недостижения после ранее проведенного основного ГТМ, в результате чего проект утяжеляется дополнительными затратами на сверхнормативные ремонты. На практике также имеют место затраты, связанные с ситуацией, когда ремонт не заканчивается основным видом ГТМ – незаконченные основным ГТМ ремонты (после обследования скважины принято решение не производить основной ГТМ в связи с аварийным состоянием или по другим причинам). Все вышеизложенные позиции заносятся в форму исходной производственной информации.

После формирования входной производственной информации для инвестиционного проекта необходимо переходить к экономической оценке рентабельности намеченных мероприятий. Для этого необходимо использовать следующие условия:

  • дата начала расчета и дата начала дисконтирования – первое число года начала реализации проекта;
  • затраты на все ГТМ (основные, дополнительные, незаконченные основным ГТМ, неуспешные) текущего года являются инвестиционными затратами, входят в сумму оцениваемых инвестиций и определяются прямым счетом, а затраты на производство нормативных ГТМ последующих лет как затраты эксплуатационного характера;
  • капитальные вложения, понесенные ранее первого числа года начала реализации проекта, в расчетах не учитываются, но амортизация на них начисляется и участвует в расчетах;
  • операционные затраты определяются на основе нормативов условно-переменных затрат и условно-постоянных затрат, сложившихся по факту предшествующего года по данному месторождению, с учетом заданных темпов инфляции;
  • в расчетах используются макроэкономические параметры, определенные для проектов планируемого года (цена нефти, курс доллара, темпы инфляции).

При расчете показателей эффективности необходимо учитывать основные категории рисков действующих на результаты деятельности нефтедобывающих предприятий [8]. В связи с этим рассмотрим основные направления реализации риска при инвестиционном проектировании. Неопределенность и сопутствующий риск в нефтяной отрасли происходят из того факта, что нефть и газ залегают глубоко в недрах земли. Открытие нефтяных месторождений, сбор данных о залегании нефтяных пластов, свойствах нефти и сопутствующих флюидов, построение качественных геологических моделей зависят от умения интерпретировать информацию, полученную дистанционным методом.

Риски нефтяных компаний присутствуют как на этапе поисково-разведочных работ, так и на последующих этапах оценки и разработки нефтяных месторождений.

Поисково-разведочные работы традиционно характеризуют всю нефтедобывающую отрасль как чрезвычайно рискованный бизнес. Казалось бы, со временем технологии развиваются, так же, как и наши знания и опыт, и, соответственно, вероятность успеха должна повышаться. Однако этого не происходит, все дело в том, что наиболее крупные, наиболее очевидные нефтяные структуры уже были выявлены и разбурены. Новые поисковые цели становятся мельче и сложнее для выявления.

Следующая категория это инфраструктурные риски, которые связаны с подземными и наземными системами и сооружениями, созданными или создаваемыми людьми.

В нефтяной отрасли функционируют многочисленные инфраструктурные сооружения: скважины, установки подготовки нефти, резервуарные парки, сеть нефтепроводов огромной протяженности, нефтеперерабатывающие заводы, автозаправочные станции (далее АЗС) и т.п.

Если объекты нефтяной инфраструктуры не вводятся в срок или не выполняют необходимых функций, возникает риск потери всех или части вложенных инвестиций.

Добываемая и перекачиваемая смесь (нефти, газа, пластовой воды) сама является источником рисков. Часто в нефти присутствуют агрессивные вещества (например, сера), которые способствуют быстрому износу оборудования, трубопроводов. Из-за этого оборудование выходит из строя, происходят порывы. Кроме того, добываемая продукция является взрывопожароопасной и часто находится под большим давлением, что в определенных ситуациях также может привести к различным негативным последствиям.

Риски существуют и при проведении подземных работ. Бурение и ремонт скважин могут сопровождаться аварийными ситуациями, которые могут привести к потере скважины или дополнительным затратам на ликвидацию аварии. Также при бурении скважины существует риск попадания в действующий ствол уже существующей скважины, что может привести к необходимости ликвидации обеих скважин.

Следующей очень важной группой рисков выступают риски, связанные с политикой государства. Государственные органы создают, что называется, «правила игры», в рамках которых функционирует нефтяная отрасль. Изменения в госрегулировании, которые вносятся уже после того, как компании сделали свои инвестиции, несут с собой риск невозврата вложений.

Области, в которых государство осуществляет свою регулятивную деятельность, включают вопросы собственности и лицензирования, вопросы обеспечения безопасности и сохранения здоровья граждан, охрана окружающей среды и, конечно, неизбежное – это налоги [7].

Следующей группой можно считать риски, связанные с состоянием экономики в целом. Инвестиции в нефтедобычу производятся в рамках существующей экономической системы, в которой многие важные параметры изменяются с течением времени. На большинство параметров, таких как спрос на нефть, цены на нефть, стоимость оборудования, уровень зарплат, обменный курс валют, инфляция, стоимость заимствований, нефтяные компании и инвесторы повлиять не могут.

Периодически эти параметры изменяются непредсказуемым образом. Изменения могут снизить привлекательность проектов нефтедобычи либо привести к их отрицательной рентабельности.

Непредсказуемое изменение цен на нефть – характерная особенность нефтяного бизнеса. Это основной источник неопределенности в нефтяной отрасли, несущий значительный инвестиционный риск. В основе формирования цен на нефть лежит закон спроса и предложения. Практически все страны являются потребителями нефти и порядка 40 стран являются ее производителями. Любое изменение в поведении производителей или потребителей нефти приводит к изменению равновесия и соответственно цены на нефть [1].

Помимо цены на нефть источником значительного риска также является изменение курсов валют. Нефтяной бизнес – бизнес международный. Операции покупки и продажи, заимствований и инвестиций проводятся в различных странах в различных валютах. Изменения в курсах валют различных стран могут повлиять на экономическую эффективность принятых нефтяными компаниями решений.

Еще один источник риска – темпы инфляции. Большая часть проектов в нефтяной отрасли имеют долгосрочный горизонт планирования. Чтобы просчитать эффективность проекта, приходится рассчитывать прогнозный поток наличности от проекта с учетом будущей инфляции. Чем длиннее период времени, на который делается прогноз, тем выше степень неопределенности и тем сложнее спрогнозировать темпы инфляции.

И последней группой рисков можно считать связанные с бизнес-партнерством. Несмотря на то, что нефтяные компании одни из самых крупных в мире, они часто работают в партнерстве с другими компаниями. Большинство компаний заключают партнерские соглашения для того, чтобы распределить риски поисково-разведочных работ. Соглашения распространяются и на последующую совместную разработку открытых месторождений.

Кроме того, компании заключают договора с сервисными компаниями, оказывающими услуги по бурению скважин, обслуживанию наземного и подземного оборудования [6].

Когда две или более компаний вступают в партнерство, чтобы осуществлять совместную деятельность или делать совместные инвестиции, неизбежно проявляется различие мнений по решению тех или иных вопросов. Соответственно, если партнерам не удается договориться об общих принципах совместной работы, то эффективность их совместной деятельности становится под вопросом. Например, у компаний могут быть свои предпочтения в оборудовании, программном обеспечении и технических стандартах.

Одна из компаний может быть владельцем доли в какой-либо сервисной компании или нефтепроводе, которые она захочет привлечь к реализации проекта, и таким образом может возникнуть конфликт интересов.

У специалистов разных компаний (инженеров, экономистов, научных работников) могут быть разные взгляды на оценку запасов нефти, продуктивность скважин, дизайн инфраструктурных сооружений или понимание будущих изменений цен на нефть[3]. Также большое значение имеют личные отношения высшего руководства компании.

В заключение хотелось бы отметить, что степень неопределенности, в которой приходится работать нефтяным компаниям, чрезвычайно высока, а источников рисков для проектов в сфере нефтедобычи и для нефтяного бизнеса в целом гораздо больше, чем может показаться на первый взгляд. Но несмотря на эти обстоятельства, большинству нефтяных компаний удается вести вполне успешную деятельность.

Рецензенты:

Гагаринская Г.П., д.э.н., профессор, зав. кафедрой «Экономика и управление организацией», ФГБОУ ВПО «Самарский государственный технический университет» Минобрнауки Российской Федерации, г. Самара;

Косякова И.В., д.э.н., профессор, зав. кафедрой «Национальная и мировая экономика», ФГБОУ ВПО «Самарский государственный технический университет» Минобрнауки Российской Федерации, г. Самара.

Работа поступила в редакцию 11.04.2014.

Библиографическая ссылка

Толстоногов А.А., Кифоренко И.К. ПРИНЦИПЫ ФОРМИРОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ РАЗРАБОТКИ НЕФТЯНЫХ МЕСТОРОЖДЕНИЙ С УЧЕТОМ ВЛИЯНИЯ РИСКОВ // Фундаментальные исследования. – 2014. – № 6-3.
– С. 577-580;

URL: https://fundamental-research.ru/ru/article/view?id=34205 (дата обращения: 18.05.2023).

Предлагаем вашему вниманию журналы, издающиеся в издательстве «Академия Естествознания»

(Высокий импакт-фактор РИНЦ, тематика журналов охватывает все научные направления)

Источник

Все предприятия в той или иной степени связаны с инвестиционной деятельностью. Принятие решений по инвестиционным проектам осложняется различными факторами: вид инвестиций, стоимость инвестиционного проекта, множественность доступных проектов, ограниченность финансовых ресурсов, доступных для инвестирования, риск, связанный с принятием того или иного решения.

Очевидно, что актуальным в рамках реализации бизнес-плана инвестиционного проекта является вопрос о размере предполагаемых инвестиций. Немаловажен вопрос аналитической проработки эк ономической стороны проекта, которая предшествует принятию решения.

Нередко решения должны приниматься в условиях, когда имеется ряд альтернативных или взаимно независимых проектов. В этом случае необходимо сделать выбор одного или нескольких проектов, основываясь на каких-то критериях. Очевидно, что каких-то критериев может быть несколько, а вероятность того, что какой-то один проект будет предпочтительнее других по всем критериям, как правило, значительно меньше единицы.

Весьма существенен фактор риска. Инвестиционная деятельность всегда осуществляется в условиях неопределенности, степень которой может существенно варьировать. Так, в момент приобретения новых основных средств никогда нельзя точно предсказать эк ономический эффект этой операции. Поэтому решения нередко принимаются на интуитивной основе.

В связи с этим в настоящее время вопросы финансово-эк ономической оценки инвестиционных проектов приобретают особую актуальность.

Принятие решений инвестиционного характера, как и любой другой вид управленческой деятельности, основывается на использовании различных формализованных и не формализованных методов. Степень их сочетания определяется разными обстоятельствами, в том числе и тем из них, насколько менеджер знаком с имеющимся аппаратом, применимым в том или ином конкретном случае. В отечественной и зарубежной пр актике известен целый ряд формализованных методов, с помощью которых расчёты могут служить основой для принятия решений в области инвестиционной политики. Какого-то универсального метода, пригодного для всех случаев жизни, не существует. Вероятно, управление все же в большей степени является искусством, чем наукой. Тем не менее, имея некоторые оценки, полученные формализованными методами, пусть даже в известной степени условные, легче принимать окончательные решения.

В нефтяной промышленности принятие управленческих решений по инвестиционным проектам имеет наибольшее значение. Для обеспечения роста нефтяных компаний необходимо постоянно вводить в разработку новые месторождения, а значит реализовывать крупные инвестиционные программы. Инвестиции должны быть направлены в те проекты разработок, которые будут наиболее выгодны для государства и инвесторов. То есть уровень правильности, и обоснованности управленческих решений напрямую влияют на благополучие нефтяных компаний, инвесторов, государства. Поэтому, выбор оптимального варианта вложения инвестиций должен быть обоснован глубоким технико-эк ономическим анализом.

Целью курсового проекта является составление бизнес-плана инвестиционного проекта разработки нефтегазового месторождения НГДУ.

Исходя из цели, в ходе курсового проекта необходимо решить следующие задачи:

  • дать характеристику организационно — эк ономическим условиям реализации инвестиционного проекта;
  • описать структуру и методическое обеспечение бизнес — плана инвестиционного проекта;
  • разработать бизнес плана инвестиционного проекта обустройства нефтегазового месторождения.

1. Характеристика организационно — эк ономических условий реализации инвестиционного проекта

Планирование — непрерывный процесс определения целей, стратегий, а так же мероприятий по их достижению за определенный период времени исходя из предположений о будущих вероятных условиях выполнения плана. Планирование заканчивается перед началом действий по реализации плана. Оно направлено на оптимальное использование возможностей фирмы, в том числе наилучшее использование всех видов ресурсов и предотвращение ошибочных действий. ов его обеспечения и рыночного спроса. Сущность планирования проявляется в конкретизации целей развития всей организации и каждого подразделения в отдельности на установленный период времени; определении хозяйственных задач, средств их достижения, сроков и последовательности реализации; выявлении материальных, трудовых и финансовых ресурсов, необходимых для решения поставленных задач.

Планированием призвано обеспечить взаимоувязку между отдельными структурными подразделениями торговой организации, включающими всю технологическую цепочку: научные исследования и разработки, производство, и сбыт, сервис. Эта деятельность опирается на выявление и прогнозирование потребительского спроса, анализ и оценку имеющихся ресурсов и перспектив развития хозяйственной конъюнктуры. Отсюда вытекает необходимость увязки планирования с маркетингом и контролем с целью постоянной корректировки показателей производства и сбыта вслед за изменениями спроса на рынке.

Уровень и качество планирования определяются следующими важнейшими условиями: компетентностью руководства фирмой на всех уровнях управления; квалификацией специалистов, работающих в функциональных подразделениях; наличием информационной базы и обеспеченностью компьютерной техникой.

Рассмотрим далее основные принципы планирования:

1) принцип обоснованности целей и задач предприятия. При этом выделяют цели:

  • хозяйственно-эк ономические, обеспечивающие эффективность производства;
  • производственно-технологические, определяющие функциональное назначение предприятия;
  • научно-технические, обеспечивающие научно-технический прогресс;
  • социальные, обеспечивающие удовлетворение социально-бытовых и культурных потребностей работников предприятия;
  • экологические, обеспечивающие изготовление экологически чистой продукции без негативного воздействия на окружающую среду.

2) принцип системности. Он означает, что планирование представляет целую систему планов и охватывает все сферы деятельности предприятия;

3) принцип научности. Требует учета перспектив научно-технического прогресса и применения научно обоснованных прогрессивных норм использования всех видов ресурсов;

4) принцип непрерывности. Означает параллельное сочетание текущего и перспективного планирования;

5) принцип сбалансированности плана. Указывает на количественное соответствие между взаимосвязанными разделами и показателями плана, между потребностями в ресурсах и их наличием;

6) принцип директивности. В соответствии с ним план приобретает силу закона для всех подразделений предприятия после утверждения его руководителем предприятия.

Важнейшими целями, которые преследуются в планировании на предприятии, как правило, являются: объем продаж товарной массы, прибыль и доля на рынке.

В зависимости от направленности и характера решаемых задач различают три вида планирования: стратегическое (перспективное), среднесрочное (бизнес-план), текущее (тактическое).

Как показывает зарубежная и отечественная пр актика, бизнес-план может применяться для:

  • разработки концепции предпринимательской деятельности фирмы и ее стратегии;
  • оценки фактических результатов деятельности предприятия в течение определенного периода;
  • привлечения денежных средств;
  • оценки возможности предприятия вести конкурентную борьбу на рынке соответствующих товаров;
  • осуществления внутрифирменного контроля;
  • привлечения партнеров, инвесторов и кредиторов к реализации проектов, разработанных компанией.

На структуру бизнес-плана влияет ряд факторов. В первую очередь это касается специфики и перспектив развития самого предприятия, для которого разрабатывается бизнес-план, а также конъюнктуры рынка, на котором фирма работает.

2. Структура и методическое обеспечение бизнес — плана инвестиционного проекта

В зависимости от продолжительности планового периода выделяют перспективное (долгосрочное и среднесрочное) и текущее (краткосрочное) планирование.

Рассмотрим более подробно каждый из этих планов.

1. Долгосрочные планы, разрабатываемые на 10-25 лет нацелены на решение многих стратегических направлений деятельности предприятия;

2. Средн……..

Список литературы

[Электронный ресурс]//URL: https://bizlana.ru/biznes/rezyumea-investitsionnogo-proekta-razrabotka-novogo-neftyanogo-mestorojdeniya/

1. Альгин В.А. Проблемы формирования портфеля реальных инвестиций с учетом факторов риска и неопределенности // Изв. вузов. Сев-Кав. Регион. Обществ. Науки. — 2001.- №2. — С. 57-61.

2. Байков Н.М. Инвестиции в отраслях ТЭК // Мировая эк ономика и международные отношения. — 1998. — №1. — С.130-134.

3. Бака нов М.И. Анализ коммерческого риска // Бухгалтерский учет. — 1992. — № 10. — С. 9-15.

4. Бизнес-план инвестиционного проекта: Практическое пособие / По ред. И.А. Иваниковой. — М.: Экспертное бюро, 1997. — 112 с.

5. Васильев Н.М., Катыркин С.Н., Лепе Л.Н. Лизинг как механизм развития инвестиций и предпринимательства. — М.: ДЕКА, 1999. — 280 с.

6. Виленский П.Л., Смоляк С.А. Как рассчитать эффективность инвестиционного проекта. Расчет с комментариями. — М.: Информэлектро, 1996. — 148 с.

7. Воронцовский А.В. Инвестиции и финансирование: Методы оценки и обоснования. — Спб.: Изд-во СПБун-та, 1998. — 527 с.

8. Глазу нов В.Н. Финансовый анализ и оценка риска реальных инвестиций. — М.: Финстатинформ, 1997. — 135 с.

9. Грана туров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения: Учебное пособие. — М.: Дело и сервис, 1999.

10. Давыдов Б. Об оценке инвестиционного риска // Бухгалтерский учет. — 1993. — № 8. — С. 13-16.

11. Ендовицкий Д.А. Комплексный анализ и контроль инвестиционной деятельности: методология и пр актика / Под ред. Л.Т. Гиляровской. — М.: Финансы и статистика, 2001. — 400 с.

12. Идрисов А.Б. и др. Стратегическое планирование и анализ эффективности инвестиций. — М.: Филинъ, 1998. — 272 с.

13. Инвестиционное проектирование: Практическое руководство по эк ономическому обоснованию инвестиционных проектов / Под ред. С.И. Шумилина. — М.: Финстатинформ, 1995. — 238 с.

14. Коваленко Г., Понаморенко А., Семенцева Г. Российские предприниматели в инновационном бизнесе. // Российский эк ономический журнал. — 1997. — №4.

15. Лап уста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. — М.: ИНФА — М, 1998.

16. Лимитовский М.А. Основы оценки инвестиционных и финансовых решений. — М.: ДЭКА, 1996.

17. Лимитовский М.А. Основы оценки инвестиционных и финансовых решений. — М.: ДакА, 1997. — 184 с.

18. Липсиц И.В., Косов В.В. Инвестиционный проект: методы подготовки и анализа: Учеб.-справочное пособие. — М.: БЕК, 1996. — 304 с.

19. Мелкумов Я.С. Экономическая оценка эффективности инвестиций и финансирование инвестиционных проектов. — М.: ИКЦ «ДИС», 1997. — 160 с.

20. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования / Под ред. А.Г. Шахназарова. — М.: Информэлектро, 1994.

21. Оценка эффективности инвестиционных проектов: Учеб.-пр акт.пособие / Под ред. П.Л. Виленского, В.Н. Лившица, Е.Р. Орлов ой, С.Л. Смол яка. — М.: Дело, 1998. — 246 с.

22. Панферов Г. Современны ли методические подходы к оценке эффективности инвестиционных проектов // Росс.эк он.журнал. — 1997. — № 2. — С. 63-71.

23. Се ров В.М. Инвестиционный менеджмент: Учеб.пособие. — М.: ИНФРА-М, 2000. — 201 с.

24. Смирнов Э.А. Разработка Управленческих Решений. — М.: ИНФРА-М, 2001.

25. Уварова Г.В. Методы управления и принятия решений. — М.,1992.

26. Уткин Э.А. Курс менеджмента. — М.: Финансы и статистика,1998.

27. Холт Р.Н., Барнес С.Б. Планирование инвестиций: Пер.с англ. — М.: Дело ЛТД, 1994. — 120 с.

28. Четыркин Е.М. Финансовый анализ производственных инвестиций. — М.: Дело, 1998. — 256 с.

29. Экономика: Учебник. Изд. 2-е, переработанное и дополненное / Под ред. А.С. Булатова. — М.: Издательство БЕК, 1997.

Источник

Расчет и экономический исследование инвестиционного проекта по разработке газового месторождения

Курсовая
работа

по дисциплине
“Экономика инвестиционных проектов нефтегазового производства”

тема: Расчет
и экономический анализ инвестиционного проекта по разработке газового
месторождения


Оглавление

1.       Введение.
Значение инвестирования в нефтяной сектор экономики. Основные характеристики
инвестиционного процесса

2. Понятие
инвестиционного проекта. Участники проекта. Источники финансирования. Методы
оценки инвестиционного проекта

3.       Описание
проекта

4.       Методика
экономического анализа проектных решений

.         Технологические
показатели разработки газового месторождения

.         Нормативы
для расчета капитальных вложений

.         Нормативы
для определения эксплуатационных затрат и амортизационных отчислений

.         Налоговые
выплаты

.         Расчет
капитальных вложений

.         Расчет
эксплуатационных затрат

.         Анализ
инвестиционного проекта

12.     Расчет
чистой приведённой стоимости (NPV) (чистый приведённый эффект)

.         Расчет
основных критериев оценки инвестиционного проекта

Список
литературы

1.      
Введение. Значение инвестирования в нефтяной сектор экономики. Основные
характеристики инвестиционного процесса.

Значение инвестирования в нефтяной сектор экономики

Для устойчивого функционирования нефтегазового комплекса необходимым
условием является привлечение инвестиций для финансирования проектов освоения
углеводородного сырья.

Разработка новых месторождений, эксплуатация и добыча нефти и газа на
старых месторождениях, реконструкция, строительство и модернизация
магистральных трубопроводов, переработка нефти и газа требуют принятия большого
числа проектных решений относительно капитальных вложений. В настоящее время
российский нефтегазовый комплекс (НГК) оказался в сложнейшей ситуации,
характеризуемой минимально допустимыми для страны уровнями добычи нефтяного
сырья (порядка 300 млн. т. в год) и газа (менее 600 млрд. м3), что
по оценкам специалистов, является нижним пределом энергетической безопасности
страны. В России нарушилась основополагающая пропорция между приростами
разведанных промышленных запасов и добычей углеводородного сырья. Так, например,
в последние годы приросты промышленных запасов составляли по нефти порядка 60 %
и по газу 35 – 40 % от объемов их добычи, то есть налицо существенное
сокращение сырьевой базы. При этом доля активных (высоко- и достаточно
рентабельных) промышленных запасов в общем балансе, составляет порядка 40 – 50
% и имеет тенденцию к сокращению из-за их выработки. В таком случае говорить о
перспективах существенного наращивания добычи углеводородного сырья не
приходится, имея ввиду также, что государство не будет финансировать
поисково-разведочные работы, а экономические стимулы добывающих компаний не
созданы. Результаты поисково-разведочных работ за последние 10 лет
свидетельствуют, что на суше в перспективе будут открываться в основном средние
и мелкие нефтяные и газовые месторождения, причем нефтяные – с
трудноизвлекаемыми (высокозатратными) запасами. При таком прогнозе вряд ли
целесообразно резкое увеличение поисково-разведочных работ для открытия
малорентабельных месторождений. Ведь в таком случае, затратив в ближайшие годы
значительные остродефицитные финансовые средства, государству затем придется
ломать голову над тем, что делать с этими месторождениями. Поэтому главная
задача поисково-разведочных работ в период до 2010 года – довести ежегодные
приросты запасов углеводородного сырья до показателей, соответствующих объемам
их добычи, то есть поддержать кратность запасов на достигнутом уровне. В
контексте существенного качественного ухудшения сырьевой базы и истощения
наиболее рентабельных запасов в нефтяных компаниях наметилась тенденция к
инвестированию, прежде всего, работ по повышению извлекаемости нефти на
разрабатываемых месторождениях и доразведочных работ с целью переоценки запасов
на основе новейших научно-технических достижений. По мнению специалистов,
уровень добычи нефти с газовым конденсатом порядка 320 – 330 млн. т в год
является предельно возможным в период до 2010 года. При этом учитывается, что
добыча нефти по всем новым месторождениям, введенным в разработку в 1995 – 1999
годах, составляет порядка 5%. При таком положении, когда основная добыча (более
90%) обеспечивается запасами нефтяного сырья в значительной мере выработанных
месторождений, трудно ожидать значительного прироста добычи. Удержание добычи
нефти на названном уровне потребует в период до 2010 года 1,3 – 1,6 трлн.
рублей капитальных вложений в ценах 2000 года, или 47 – 57 млрд. долларов (с
учетом инвестиций в ГРР).

Поскольку
большая часть нефтяных компаний перешла к частным владельцам, а контрольные
пакеты акций принадлежат государству лишь в “Роснефти” и
“Славнефти”, то основными источниками финансирования капитальных
вложений будут собственные средства предприятий, которые сегодня составляют до
90%. Хотя в перспективе они могут снизится до 80 – 70%. В таком случае
потребуются кредитные ресурсы.

Инвестиции в
новые крупные проекты будут в основном осуществляться на условиях проектного
финансирования, то есть под обеспечение финансовых потоков, генерируемых самим
проектом. Малорентабельные и капиталоемкие, но крайне важные для отдельных
регионов проекты предпочтительно реализовывать на условиях СРП (Соглашение
“О разделе продукции”). Это позволит привлечь иностранный капитал,
так как многие иностранные инвесторы заявляют, что готовы вкладывать средства в
российский ТЭК только на условиях СРП. Лишь на этом “островке
стабильности” они видят сегодня достаточные гарантии для крупных,
стратегических вложений.

В России с ее
непредсказуемой экономикой, обремененной внешними долгами из-за постоянного
разворовывания государственной казны и масштабного вывоза капитала, при
нестабильной законодательной базе и игнорировании действующих законов на всех
уровнях власти просто смешно говорить об уменьшении инвестиционного климата.

Формирование
внутреннего рынка инвестиций затянулось на многие годы, создаваемая для этого
банковская система развалилась, а страховая система так и осталась в зачаточном
состоянии. Целевые фонды и инвестиционные программы не в состоянии в
достаточном объеме покрыть потребности в инвестициях. Поэтому в период до 2010
года модернизация всех отраслей НГК может осуществляться только за счет
собственных средств предприятий, но при всемерной государственной поддержке.
Словом, будет напрямую зависеть от того, насколько разумными и дальновидными
будут действия федеральных и региональных властей по созданию условий для
свободной конкуренции и благоприятного инвестиционного климата.

Основные характеристики инвестиционного процесса

Инвестиции – это долгосрочные вложения капитала в стране или за рубежом
в предприятия, в инновационные проекты или социально – экономические программы.

Различают следующие виды инвестиций:

государственные – образуются из средств государственного бюджета;

иностранные – вкладываются зарубежными инвесторами, в том числе
иностранными банками, компаниями, предприятиями;

частные – образуются из средств частных корпоративных предприятий и
организаций.

Выделяют инвестиции производственные и интеллектуальные. Производственные
направляют на новое строительство, реконструкцию, расширение и техническое
перевооружение. Интеллектуальные – инвестиции вкладываемые в создание
интеллектуального и духовного продукта.

Реальные инвестиции – это долгосрочные вложения средств в материальное
производство.

Портфельные инвестиции – это инвестиции в ценные бумаги, формируемые в виде
портфеля ценных бумаг (облигации, векселя, денежные чеки).

Капитальные вложения – это экономические ресурсы, направленные на воспроизводство
основных средств.

Рассматривают так же контролирующие инвестиции, которые обеспечивают
более 50% голосующих акций и неконтролирующие – которые обеспечивают владение
менее 50% голосующих акций.

. Понятие инвестиционного проекта. Участники проекта. Источники
финансирования. Методы оценки инвестиционного проекта

Понятие инвестиционного проекта

Проект – это инвестиционная акция, предусматривающая вложение определенного
количества ресурсов, в том числе денежных, материальных и человеческих для
достижения определенных целей в обусловленные сроки.

Проект функционирует в условиях экономических, политических, социальных,
технологических, нормативных и культурных изменений. Он всегда нацелен на
результат, на достижение определенной цели.

Реализация проекта осуществляется полномочным руководителем проекта,
менеджером проекта и командой проекта, которые несут ответственность по
планированию, контролю, администратированию и т.д.

Управляемыми объектами проекта являются: объем, стоимость, издержки,
сроки и финансирование работ.

Управление проектом – организация, планирование, руководство, контроль и
координация людских и материальных ресурсов на протяжении жизненного цикла
проекта.

Жизненный цикл проекта

-прединвестиционный период,

-инвестиционный, эксплуатационный период,

-начало добычи и покрытие затрат,

-начало поступления дохода,

-максимальный доход,

-минимальный доход,

-убыточная добыча при оценке проекта.

Согласно обобщению действующих в мировой практике принципов оценки
проектов выделяют три периода развития инвестиционного цикла:

1.       прединвестиционный

2.       инвестиционный

.         эксплуатационный

Они отражают все стадии разработки нефтяных месторождений.

Прединвестиционный период (до начала целевого вклада) включает сбор и обработку
геологической информации, предпроектные геологические исследования по участкам,
пластам, скважинам, выбор методик, критериев и обоснование нормативов,
соглашений на конкурсной основе, выбор инвестора и источника финансирования,
составление бизнес-плана и проведение экспертизы.

Результат исследования I
этапа является основной предпосылкой для принятия решения о целесообразности
или нецелесообразности инвестирования нефтегазоразведочных работ. Если решение
положительное, то начинается инвестиционный период.

Инвестиционный период – это время начала инвестиций в реализацию утвержденного
варианта разработки месторождения. На этом этапе осуществляются закупки
оборудования, материалов, технических средств, проводятся подготовительные
работы к бурению скважин, промышленному и социальному обустройству, наземному
обустройству и объекты сдаются в эксплуатацию.

Эксплуатационный период является сроком основных инвестиций в промышленную эксплуатацию с выходом
месторождения на проектную мощность и его дальнейшую эксплуатацию до окончания
срока экономической жизни последнего объекта разработки. Эксплуатационный
период характеризуется выпуском товарной продукции (нефти, газа, конденсата), и
реализацией на внутреннем и внешнем рынке, и получением выручки от продаж.

Участники проекта

Основной структурной единицей в управлении инвестиционным проектом
является команда проекта

Команда проекта –
специальная группа, которая осуществляет управление инвестиционным проектом в
рамках реализуемого проекта. Эта команда создается на время реализации проекта
и после его реализации распускается.

Заказчик – это будущий владелец и пользователь результатов проекта.

В качестве заказчика может быть как физическое, так и юридическое лицо.
При этом заказчиком может быть одна организация или несколько организаций,
которые объединяют свои интересы и капиталы для реализации проекта.

Инвестор – это сторона, вкладывающая средства в проект. В некоторых случаях это
одно и тоже с заказчиком лицо. В иных же случаях между заказчиком и инвестором
заключается договор – контракт.

Всю проектно-техническую документацию разрабатывают специализированные
проектные организации, которые называются проектировщиком (генеральным
проектировщиком).

Поставщик – это организация, которая занимается материально-техническим
обеспечением проекта.

Подрядчик –
юридическое лицо, которое несет ответственность за выполнение работ в
соответствии с контрактом.

Нефтяная компания на контрактных условиях для оказания консультационных
услуг по всем вопросам реализации проекта приглашает консультанта.

Руководитель проекта – это юридическое лицо, которому заказчик (инвестор)
делегирует полномочия руководства работ по проекту, в том числе по
планированию, контролю и координации работ.

Лицензиат – это юридическое или физическое лицо обладатель лицензии на ноухау,
использующихся в проекте. Он предоставляет на коммерческих условиях право
использовать в проекте необходимые научно-технические достижения.

Банк обеспечивает финансирование проекта, то есть осуществляет непрерывное
обеспечение проекта денежными средствами, а так же кредитование всех расчетов.

Источники финансирования

При оценке вариантов разработки месторождения надо заранее определить
источники финансирования капитальных вложений.

Источниками финансирования инвестиционного проекта могут быть:

1.     Собственные средства предприятия

2.       Заемные средства

.         Финансовая аренда (лизинг)

Собственными средствами предприятия являются:

вновь привлеченный акционерный капитал, т.е. средства, полученные от
продажи акций;

накопления, т.е. накопленная нерастраченная прибыль, остающаяся в
распоряжении предприятия

Заемные средства это:

кредиты финансовых структур;

реализованные долговые ценные бумаги;

целевое бюджетное финансирование.

Для крупных проектов используется комбинация из нескольких источников,
т.е. смешанная форма финансирования. Она сможет повысить финансовую
устойчивость проекта и снизить риски участников проекта.

Методы оценки инвестиционного проекта

Нефтяной комплекс полностью связан с инвестиционной деятельностью.
Принятие решения по инвестированию зависит от следующих факторов:

вида инвестиций;

стоимости инвестиционного проекта;

множественности доступных проектов;

ограниченности финансовых ресурсов, доступных для инвестирования;

риска связанного с принятием того или иного решения.

В основе процесса принятия управленческих решений инвестиционного
характера лежит оценка и сравнение объемов предполагаемых инвестиций и будущих
денежных поступлений. Поскольку сравниваемые показатели относятся к различным
моментам времени, то ключевой проблемой здесь является проблема их
сопоставимости.

В анализе инвестиционной деятельности используются методы, основанные:

–  на дисконтированных оценках;

–         на учетных оценках.

3. Описание
проекта

Проект основан на ситуации, типичной для нефтегазодобывающей
промышленности. На территории деятельности газодобывающего предприятия открыто
и подготовлено к эксплуатации газовое месторождение. Службой маркетинга
нефтяной компании изучена динамика потребностей в газе на основе программы
экономического и социального развития региона на ближайшие 10 – 15 лет, в
которой рассмотрены вопросы газификации небольших населенных пунктов, перевода
части электростанций с твердого на газообразное топливо и т. д. Месторождение
чисто газовое, с запасами категорий A+B+C1 в объеме 800 млрд. м3. Разработка месторождения
предусматривает вариант режима эксплуатации при постоянном дебите в первые
десять лет. В последующие годы – эксплуатация при постоянной депрессии на
пласт. В таблице 1 приведены технологические показатели разработки газового
месторождения (по вариантам расчетно-графической работы).

В таблицах 2 и 3 приведены нормативы капитальных вложений,
эксплуатационных затрат, амортизационных отчислений по объектам обустройства
месторождения.

4. Методика экономического анализа проектных решений

Экономическая часть проектного документа содержит:

показатели экономической оценки;

–  оценку капитальных вложений и эксплуатационных затрат;

–         характеристику налоговой системы;

          источники финансирования;

          технико-экономический анализ вариантов разработки, выбор
варианта, рекомендуемого к утверждению;

          анализ чувствительности проекта.

Эффективность проекта оценивается системой расчетных показателей,
выступающих в качестве экономических критериев.

Для оценки проекта используются следующие основные показатели
эффективности:

–  дисконтированный поток денежной наличности (NPV);

–         внутренняя норма возврата капитальных вложений (IRR);

          индекс рентабельности инвестиций, индекс доходности (PI);

          период окупаемости капитальных вложений (РР);

          коэффициент эффективности инвестиций (ARR);

          прибыль Пt

Дисконтированный
денежный поток (NPV–чистая приведенная стоимость) – это сумма прибыли от
реализации продукции и амортизационных отчислений, уменьшенная на величину
инвестиций, направляемых на освоение нефтегазового месторождения:

 

 – дисконтированный поток денежной наличности;

Пt – прибыли от реализации продукции в
t-ом году;

At – амортизационные отчисления в t-ом
году;

Kt – капитальные вложения в разработку месторождения в t-ом году;

T – расчетный период оценки деятельности предприятия;

t, tp – соответственно текущий и расчетный года;

ЕН – норматив дисконтирования, который устанавливается
инвестором самостоятельно, исходя из ежегодного процента возврата, который он
хочет иметь на инвестируемый им капитал.

По своей сути NPV
– это разница между суммой денежных поступлений, (т.е. денежных поступлений от
реализации проекта), дисконтированных к текущей стоимости, и суммой
дисконтированных текущих затрат (т.е. денежных оттоков), необходимых для
реализации данного проекта.

NPV может быть так же рассчитан по формуле:

 – годовой доход;

n – число лет;

r – коэффициент, установленный инвестором исходя из ежегодного процента,
который он хочет или может иметь на инвестированный им капитал;

IC – величина исходных инвестиций.

За базу сравнения при расчете NPV принимаются следующие условия:

Если NPV > 0, то проект следует принять;

Если NPV = 0, то проект неприбыльный,
неубыточный;

Если NPV < 0, то проект следует
отвергнуть.

При оценке вариантов инвестиционных проектов наилучшим признается тот
вариант, который имеет максимальный NPV за проектный срок разработки.

Прибыль от реализации (Пt)
– это совокупный доход предприятия, уменьшенный на величину эксплуатационных
затратс включением в них амортизационных отчислений и сумм налогов.

Расчет прибыли производится с обязательным приведением разновременных
доходов и затрат к первому расчетному году.

Дисконтирование осуществляется путем деления величины прибыли за каждый
год на соответствующий коэффициент дисконтирования:

Пt
– прибыль от реализации продукции в t-ом году;

Вt
– выручка от реализации продукции в t-ом году;

Эt
– эксплуатационные затраты с амортизацией в t-ом году;

Нt
– сумма налогов;

T – расчетный период оценки деятельности предприятия;

t, tp – соответственно текущий и расчетный года;

ЕН – коэффициент дисконтирования.

Выручка от реализации рассчитывается как произведение цены реализации
нефти (газа) на их объемы добычи:

Вt = Цн· Qн + Цг·
Qг , где

Цн, Цг – цены реализации, соответственно
нефти и газа;

Qн, Qг –
объемы добычи, соответственно нефти и газа.

Внутренняя норма возврата капитальных вложений (JRR) (внутренняя норма прибыли) представляет собой то
значение нормы дисконта, при котором сумма чистого дохода от инвестиций равна
сумме инвестиций, то есть капиталовложения окупаются. JRR показывает максимально допустимый уровень расходов,
которые могут быть ассоциированы с данным проектом.

Внутренняя норма возврата капитальных вложений (норма рентабельности) –
это то значение норматива дисконтирования, при котором величина суммарного
потока денежной наличности (NPV)
за расчетный срок равна нулю:

Определяемая таким образом норма возврата капитальных вложений
сравнивается затем с требуемой инвестором нормой дохода на вкладываемый
капитал.

Если расчетное значение IRR
равно или больше требуемой инвестором нормы дохода, инвестиции в данный проект
оправданы. Предприятие может принимать любые решения инвестиционного характера,
уровень рентабельности которых не ниже авансированного капитала СС.

Цена авансированного капитала (СС) – это показатель,
характеризующий уровень расходов, которые несет предприятие на поддержание
своего экономического потенциала, то есть предприятие уплачивает проценты,
дивиденды, вознаграждения за пользование авансированными финансовыми ресурсами.

Этот показатель отражает сложившийся на предприятии минимум возврата на
вложенный капитал и рассчитывается по формуле средне арифметически взвешенной.

Если IRR > СС, то проект следует
принять;

Если IRR = СС, то проект неприбыльный,
неубыточный;

Если IRR < СС, то проект следует
отвергнуть.

Индекс рентабельности (PJ)
(индекс доходности) – это показатель, позволяющий определить в какой мере
возрастает ценность фирмы (богатство инвестора) в расчете на каждый рубль
инвестиций, то есть характеризует экономическую отдачу вложенных средств.

 – годовой доход в году n;

n – число лет;

r – желаемая норма прибыли;

IC – инвестиции, которые генерируют доход Рn в году n.

В отличие от
чистой приведенной стоимости индекс рентабельности является показателем
относительным. Он очень удобен при выборе одного проекта из альтернативных,
которые имеют примерно одинаковые показатели NPV.

За базу сравнения при расчете PI принимаются следующие условия:

Если PI > 1, то проект следует принять;

Если PI = 1, то проект неприбыльный,
неубыточный;

Если PI < 1, то проект следует
отвергнуть.

Период окупаемости капитальных вложений – это продолжительность периода, в
течение которого начальные негативные значения накопленной денежной наличности
полностью компенсируется ее положительными значениями.

Срок окупаемости инвестиций (РР) – это период, за пределами которого NPV в дальнейшем остается
неотрицательным.

Коэффициент эффективности проекта (ARR):

ARR= , где

PN – среднегодовая
чистая прибыль

IC – сумма
инвестиций

RV –
ликвидационная стоимость

Этот
расчет не предполагает дисконтирование показателей.

В систему оценочных показателей включаются также:

–  капитальные вложения;

–         эксплуатационные затраты;

          капитальные вложения в трубопроводный транспорт;

          доход государства (отчисляемые налоги и платежи).

Все оценочные
показатели рассматриваются как дисконтированные.

Дисконтирование – это метод приведения разновременных затрат и результатов к
нынешнему периоду. Оно отражает ценность будущих доходов с современных позиций.

. Технологические показатели разработки газового месторождения

таблица 1

Год разработки

Годовой объем добычи газа,
млрд.м3

Количество добывающих
скважин, шт.

Количество УКПГ, шт.

Длина шлейфа, км

Длина коллекторов, км

Длина магистра-льных дорог,
км

Установленная рабочая
мощность КС, тыс.кВт

Цена газа, руб. за 1000м3

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

–

40

2

70

40

40

40

180

2

–

30

1

50

20

20

100

3

–

32

2

65

30

18

20

4

40

5

50

6

55

7

55

8

50

9

50

10

50

11

45

12

35

13

20

. Нормативы для расчета капитальных вложений

Таблица 2

№ п/п

Наименование затрат

Норматив, тыс. руб.

1

Стоимость одной скважины,
вводимой в 1-м году

34000

2

Стоимость одной скважины,
вводимой во 2-м и 3-м году

39840

3

Стоимость 1 км шлейфа

1200

4

Стоимость 1км
коллектора-газопровода

3200

5

Стоимость одной УКПГ

800000

6

Стоимость 1 км
магистральной дороги

4000

7

Стоимость 1 кВт
установленной рабочей мощности компрессорной станции

1,0

8

Прочие капитальные вложения
(процент от суммарных капитальных вложений)

30,0

. Нормативы для определения эксплуатационных затрат и амортизационных
отчислений

Таблица 3

№ п/п

Наименование затрат

норматив

1

Затраты на материалы, тыс.
руб./млрд. м3

2000

2

Заработная плата одного
рабочего, тыс. руб./год

62,4

3

Численность ППП на одну
скважину, чел.

7

4

Затраты на энергию,
потребляемую КС, заработную плату обслуживающего персонала, руб./кВт*ч

0,80

5

Норма амортизационных
отчислений по скважинам, %

0,083

6

Норма амортизационных
отчислений по шлейфам, УКПГ, %

0,083

7

Норма амортизационных
отчислений по коллекторам, %

0,033

8

Норма амортизационных
отчислений по КС, %

0,067

9

Затраты на ремонт
оборудования (в процентах от стоимости скважин, УКПГ, шлейфов, коллекторов)

4,0

10

Потребляемая энергия, тыс.
кВт*ч/год

840960

8. Налоговые выплаты

Для определения потока реальных денег по годам расчетного периода
необходимо вычислить налоги и выплаты, которые будут иметь место при разработке
месторождения.

Таблица 4

Наименование

Размер, %

Источник налогообложения

1.Налоги, относимые на
себестоимость 1.1 Налог на пользователей автодорог 1.2 Страхование от
несчастного случая 1.3 Единый социальный налог 2. Налоги, относимые на
финансовый результат 3. Налог на прибыль

 1,0 0,8 35,6 2,0 24,0

Выручка от реализованной
продукции Годовой ФЗП Годовой ФЗП  От основного и оборотного капитала Прибыль

9.Расчет капитальных вложений (тыс.руб.)

Таблица 5

№ п/п

Показатели

Год

ИТОГО

1-й

2-й

3-й

1.

Стоимость
скважин

1360,0

1195,2

1274,88

3830,08

2.

Стоимость УКПГ

1600,0

800,0

1600,0

4000,0

3.

Стоимость
шлейфов

84,0

60,0

78,0

222,0

4.

128,0

64,0

96,0

288,0

5.

Стоимость дорог

160,0

80,0

72,0

312,0

6.

Затраты на КС

0,04

0,1

0,02

0,16

7.

Стоимость
прочих капиталовложений

986,41

672,99

929,67

2589,07

ИТОГО

4274,45

2916,29

4028,57

11241,31

11. Анализ инвестиционного проекта

Таблица 7 Расчёт эксплуатационных затрат

Показатель

Год, период

-1-й

-2-й

-3-й

4-й

5-й

6-й

7-й

8-й

9-й

10-й

11-й

12-й

13-й

ИТОГО

Объём реализации

7200

9000

9900

9900

9000

9000

9000

8100

6300

3600

81000

Эксплуатационные
расходы

1218,3

1256,3

1275,3

1275,3

1256,3

1256,3

1256,3

1237,3

1199,3

1142,3

12372,6

Амортизация (Аt)

676,8

676,8

676,8

676,8

676,8

676,8

676,8

676,8

676,8

676,8

6768,2

Налогооблагаемая
прибыль

5304,9

7066,9

7947,9

7947,9

7066,9

7066,9

7066,9

6185,9

4423,9

1780,9

61859,2

Налог на прибыль

1273,2

1696,1

1907,5

1907,5

1696,1

1696,1

1696,1

1484,6

1061,7

427,4

14846,2

Налог на
имущество

106,1

141,3

159,0

159,0

141,3

141,3

141,3

123,7

88,5

35,6

1237,2

Чистая прибыль
(Пt)

3925,6

5229,5

5881,5

5881,5

5229,5

5229,5

5229,5

4577,6

3273,7

1317,9

45775,8

Чистые денежные

4602,5

5906,3

6558,3

6558,3

5906,3

5906,3

5906,3

5254,4

3950,5

1994,7

52544,0

поступления (Пt
+ Аt)

Капитальные
вложения (К)

-4274,5

-2916,3

-4028,6

-11219,3

12. Расчет чистой приведённой стоимости (NPV) (чистый
приведённый эффект)

Год

1-й

2-й

3-й

4-й

5-й

6-й

7-й

8-й

9-й

10-й

11-й

12-й

13-й

ИТОГО

1.

годовой доход

-4274,45

-2916,29

-4028,57

7200

9000

9900

9900

9000

9000

9000

8100

6300

3600

69780,69

2.

r=10%, (1+0,1)n

1,10

1,21

1,33

1,46

1,61

1,77

1,95

2,14

2,36

2,59

2,85

3,14

3,45

3.

NPV

-3885,86

-2410,16

-3029

4931,507

5590,062

5593,22

5076,923

4205,607

3813,559

3474,903

2842,105

2006,369

1043,478

29252,72

4.

r=25%, (1+0,25)n

1,25

1,56

1,95

2,44

3,05

3,81

4,76

5,96

7,45

9,31

11,64

14,55

18,19

5.

NPV

-3419,56

-1869,42

-2065,93

2950,82

2950,82

2598,425

2079,832

1510,067

1208,054

966,7025

695,8763

432,9897

197,9109

8236,59

6.

r=35%, (1+0,35)n

1,35

1,82

2,46

3,32

4,48

6,05

8,17

11,03

14,89

20,11

27,14

36,64

49,47

7.

NPV

-3166,26

-1602,36

-1637,63

2168,675

2008,929

1636,364

1211,75

815,9565

604,4325

447,5385

298,4525

171,9432

72,77138

3030,562

13. Расчет основных критериев оценки инвестиционного проекта

Чистый приведенный эффект

Таблица 9 Расчет чистого приведенного эффекта

0

-11219,31

81000

69780,69

10

-9305,02

29252,72

25

-7354,91

15591,5

8236,59

35

-6406,29

9436,81

3030,52

При оценке вариантов инвестиционных проектов наилучшим признается тот
вариант, который имеет максимальный NPV за проектный срок разработки. Принимаем вариант с
процентной ставкой r=10%, NPV=38557,74 > 0

Индекс рентабельности инвестиций

 

Коэффициент эффективности проекта

ARR=                    АRR= 82,0%

Срок окупаемости проекта

Из таблицы 7: сумма инвестиций за 1-й, 2-й, 3-й годы составляет:

,45+2916,29+4028,57=11219,31 млн. руб.;

за следующие два года (4-й, 5-й год) чистые денежные поступления
составили: 4602,5+5906,3+6558,3=17067,1 млн. руб. Следовательно, проект
окупается за 2 года.

Выводы: Проект следует принять.

Список
литературы

инвестиционный экономический капитальный вложение

1.           Згонникова
В.В., Учебно-методические указания по подготовке курсовых и дипломных работ.
“Экономика инвестиционных проектов нефтегазового производства”.

Источник

В статье рассматриваются основные проблемы и методические положения экономической оценки эффективности разработки месторождений в инвестиционных проектах. Авторами показано, что решение этих проблем должно быть основано на комплексном экономико-информационном многокритериальном подходе, включающем все стадии разработки месторождений. Особое место уделяется вопросам налогообложения. Предполагается, что оптимальная система налогообложения должна учитывать два основных фактора – экономическую эффективность разработки месторождения, при которой должны использоваться самые современные технологии, позволяющие недропользователю достичь оптимальной динамики добычи углеводородов и гибкости системы налогообложения, которую необходимо привязать к уровню добычи и ценам, чтобы не пересматривать налоговую систему в будущем.

Актуальность рассматриваемого вопроса в том, что рассмотренные методические положения были заложены в отраслевую автоматизированную систему, способную проводить многовариантные расчеты технико-экономических показателей в инвестиционных проектах.

Проблемы технико-экономической оценки разработки нефтегазовых объектов, под которыми подразумеваются разведанные месторождения либо перспективные на нефть участки, приобретает в наши дни всё большую значимость. Сохранение уровней добычи нефти и стабильных цен на нефть и нефтепродукты в настоящее время является первостепенным экономическим ориентиром. Развитие ТЭК будет способствовать развитию других отраслей народного хозяйства, увеличению занятости, развитию экспорта, валютных поступлений и формированию бюджета страны [1].

Нефтегазовый сектор является базовым для стран, обладающих запасами углеводородного сырья, что играет важнейшую роль в формировании доходов государственного бюджета и народного хозяйства. Это относится и к ведущим промышленно развитым странам и к странам с развивающейся экономикой. Основная цель реализации нефтегазовых проектов – это получение государством соответствующей платы за свои природные ресурсы и распределение доходов при их эксплуатации так, чтобы содействовать инвестициям в разработку месторождений природных углеводородов с целью устойчивого экономического роста.

Для нефтегазодобывающей отрасли обоснование прогноза развития добычи нефти и эффективное использование ресурсов и запасов месторождения – это основная цель многостадийного проектирования. Прогнозные показатели включаются в технико-экономическое обоснование (ТЭО), технологические схемы, проекты, что и создает реальную предпосылку для разработки проектных документов на единой методологической основе [2, 3].

Специфика реализации инвестиционных проектов разработки месторождений обусловлена следующими особенностями и проблемами:

•          большая зависимость показателей и критериев эффективности инвестиций от природно-климатических и географических условий разработки месторождений,

•          динамичный характер большинства технико-экономических показателей разработки месторождений,

•          длительные сроки реализации инвестиционных проектов разработки месторождений,

•          высокая капиталоемкость инвестиционных нефтегазовых проектов,

•          длительные сроки окупаемости инвестиций (статистически срок окупаемости составляет 5–6 лет при рентабельном сроке разработки 20–25 лет),

•          высокий уровень неопределенности, технологических и экономических рисков по причине ограниченности исходной информации для разработки месторождений в условиях неполной геологической изученности нефтегазовых залежей и пластов,

•          не достижение плановых показателей в результате ошибочного прогноза технико-экономической эффективности разработки месторождений,

•          обязательное дисконтирование денежного потока от разработки месторождений с целью учета инфляционных процессов.

Одной из часто обсуждаемых проблем экономической оценки проектов разработки нефтегазовых месторождений является учет налоговой составляющей в расходах организации. Недропользователь ставит перед собой задачу применения оптимального налогового режима, учитывающего интересы компании и государства. Налоговая реформа, проведенная в конце 2014 года, кроме повышения налога на добычу полезных ископаемых, позволила дифференцировать его базовые ставки. При этом, несмотря на снижение экспортных пошлин, налогообложение нефтегазодобывающих предприятий стало более отягощающим. Отсутствие должной системности налогообложения предприятий по добыче углеводородного сырья создает трудности в прогнозировании экономической эффективности проектов разработки нефтегазовых месторождений и сужает круг потенциальных инвесторов. Как уже отмечалось, неустойчивость показателей экономической эффективности проекта на различных стадиях разработки месторождения во многом обусловлена наличием множества факторов неопределенности. Экономические риски обусловлены главным образом следующими факторами: изменчивостью экономических условий освоения объекта, изменением цен на продукцию, изменением уровня издержек, изменением параметров налогообложения, а также экономическими санкциями и др.[4].

Таким образом, актуальным является комплексный экономико-информационный подход, включающий вопросы проведения и использования результатов технико-экономической оценки разработки месторождений нефти и газа.

Комплексный экономико-информационный подход экономической оценки промышленного освоения запасов и разработки нефтяных и нефтегазовых месторождений усовершенствован на основании обобщения отечественной практики, действующих требований законодательных актов Российской Федерации, а также с учетом зарубежного опыта проектирования [5, 6].

В представленном экономико-информационном подходе рассматриваются следующие задачи:

•          многокритериальный подход к выбору вариантов разработки,

•          создание базы данных (БД) экономических нормативов затрат по технологическим вариантам,

•          экспресс-метод оперативной экономической оценки эффективности освоения запасов на ранних стадиях разведанности месторождений и на стадиях промышленной эксплуатации,

•          принципы формирования экономико-динамических моделей оценки с применением различных налоговых моделей в недропользовании,

•          разработка методов финансирования нефтегазовых проектов,

•          методика оценки рисков в нефтегазовых проектах,

•          разработка экономико-методического подхода для создания отраслевого программного продукта на основе интеллектуальных технологий.

Многокритериальный подход к выбору вариантов при проектировании разработки месторождений. Вопросы реализации инвестиционных проектов по разработке месторождений должны учитывать необходимость выбора из всех вариантов наиболее привлекательного проекта, который должен быть оценен при помощи экономических параметров на основе нескольких оценочных технико-экономических критериев. К таким критериям относятся:

•          величина чистого дисконтированного дохода (ЧДД) от возможно полного извлечения из пластов запасов нефти;

•          величина внутренней нормы рентабельности (ВНР), которая определяет требуемую инвестором норму прибыли на вкладываемый капитал, сравниваемую с действующей процентной ставкой по кредиту. Если расчетный показатель ВНР равен или больше процентной ставки, инвестиции в данный проект являются оправданными;

•          индекс доходности (ИД) характеризует величину дохода на единицу вложенных средств. Он может рассчитываться как для дисконтированных, так и для недисконтированных денежных потоков. Его значение интерпретируется следующим образом: если ИД > 1, вариант эффективен, если ИД < 1, вариант разработки нерентабелен;

•          период окупаемости (Пок), показывает период времени возмещения первоначальных затрат. Чем меньше значение этого показателя, тем эффективнее рассматриваемый вариант.

Обоснование нормативной базы данных. Для расчета капитальных вложений и эксплуатационных расходов на добычу нефти и газа по вариантам помимо геолого-технологических параметров, необходимы нормативы удельных затрат, дифференцированные по сеткам скважин, по вариантам и по стадиям проектирования. Нормативы капитальных и эксплуатационных затрат обосновываются авторами проектов на основании проектно-сметной документации и анализа фактической информации с учетом индексов инфляции разрабатываемых и утверждаемых правительством РФ. При привлечении к инвестированию проектов иностранных партнеров нормативы разрабатываются с их участием.

Возросший объем аналитических работ по месторождениям, находящимся в разработке, предопределили создание модели информационной базы данных (БД) для экономической оценки месторождений. В связи с этим была разработана БД удельных затрат предприятия (капитальных, эксплуатационных, а также налогов) и БД технологических показателей разработки месторождений в динамике по годам разработки с возможностью функционирования информационной модели в отраслевой системе.

Экспресс-метод оперативной экономической оценки. Комплексный экономико-информационный подход при оценке промышленного освоения запасов и разработке нефтяных и нефтегазовых месторождений предполагает экономическую оценку перспективных ресурсов и запасов нефти и газа, которая проводится с использованием экспресс-метода на основании геолого-технологических параметров, полученных после апробации разведочных скважин и укрупненной нормативной экономической информации. При этом решается вопрос о границе размещения скважин с исключением из освоения участков краевых зон со сравнительно низкими толщинами пластов, вызывающими сомнение в их экономической эффективности. Модель предусматривает расчет следующих показателей:

•          предельно рентабельных запасов нефти (накопленных отборов) на одну добывающую скважину (тыс. т/скв.),

•          предельно рентабельной минимально эффективной нефтенасыщенной толщины пласта (м),

•          предельно рентабельного дебита скважины (т/сут).

На основании экспресс-метода в дальнейшем проводится сравнение технологических вариантов при сопоставимых условиях по показателям и критериям, рассчитанным при одинаковых балансовых (геологических) запасах по отдельным эксплуатационным объектам и месторождению в целом, с целью выбора рекомендуемого варианта разработки месторождения

Принципы формирования экономических прогнозных моделей. Практика экономической оценки разработки месторождений показывает, что продолжительность разработки нефтяных месторождений обычно составляет 20–40 лет. Традиционно при экономических расчетах рассматривается период 20–25 лет, поскольку на такой срок выдаются лицензии на добычу полезных ископаемых. При этом выделяют три основных этапа разработки месторождения.

На первом этапе производится бурение, затраты и продолжительность которого определяются мощностью бурового оборудования. Вместе с тем проводится подготовка промысловой инфраструктуры – сборные пункты нефти или трубопроводы, дороги, линии электропередачи (ЛЭП). Данный этап работ составляет примерно 5–6 лет. Объем добычи в этот период постоянно возрастает до максимального значения.

На втором этапе вводятся в эксплуатацию все скважины, и он характеризуется уровнем высокой добычи. Ежегодно извлекается 4–6 % запасов нефти месторождения. Длительность этого этапа обычно составляет 2–3 года, причем при недостаточной энергии пласта применяется система поддержания пластового давления за счет нагнетания воды в пласт для вытеснения нефти и поддержания рабочих дебитов скважин. В конце этапа запасы извлекаемой нефти остаются на уровне 60–70 % исходного уровня.

Третий этап является наиболее длительным и составляет 20–30 лет. На этом этапе неравномерно падает добыча нефти, причем за первые 5–6 лет снижается в 1,5–2 раза. Затем падение темпов постепенно снижается

Капитальные затраты на подготовку запасов углеводородного сырья включают в себя затраты на 2D- и 3D-сейсморазведку, затраты на поисково-разведочное бурение и прочие работы (магниторазведка, гравитационная разведка, геохимическая съемка, научное обеспечение и пр.).

Капитальные затраты при освоении нефтяных месторождений складываются из затрат на:

1) бурение;

2) нефтепромысловое обустройство;

3) оборудование, не входящее в сметы строек.

Исходя из динамики добычи, фонда добывающих, нагнетательных и резервных скважин, используемых методов поддержания давления пласта и других характеристик, определяют текущие затраты на добычу нефти. Агрегированный расчет текущих затрат базируется на выделении условно-переменных затрат в расчете на единицу добычи нефти и условно-постоянных затрат в расчете на действующий фонд скважин.

Читать полностью

Статья «Технико-экономическая оценка разработки месторождения. Проблемы и методические положения» опубликована в журнале «Neftegaz.RU» (№3, Март 2021)

Источник

Открытие предприятия по добыче золота

Решая организовать предприятие подобного рода, необходимо подробным образом изучить технологию и определиться с месторождением, на основе которого будет происходить добыча.

Данный вид деятельности требует получения государственной лицензии, которая выдается Министерством природы России на срок до 25 лет. Для ее получения в некоторых случаях необходимо участие в конкурсе или аукционе.

В рамках бизнес-плана добычи золота стоит также рассмотреть вопрос о каналах продаж. Основной объем спроса приходится со стороны предприятий ювелирной промышленности и для осуществления инвестиций.

Пример бизнес-плана добычи золота

Описание

Оглавление

Файлы

Основным продуктом золотодобывающей компании являются золотые слитки как стандартные, так и мерные с наличием обязательных отметок в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Характеристиками слитков является их масса и проба, они должны соответствовать принятым отраслевым стандартам.

Сложность реализации золотых слитков заключается в том, что на их цену влияет большое количество как внутренних, так и внешних факторов, таких как:

  • Стоимость нефти;
  • Динамика валютного курса;
  • Политическая ситуация в стране;
  • Объем денежной массы;
  • Инфляция и др.

За счет этого осложняется процесс прогнозирования на долгосрочную перспективу в рамках бизнес-плана добычи золота.

1 – Резюме

1.1. Суть проекта

1.2. Объем инвестиций для запуска добычи золота

1.3. Результаты работы

2 – Концепция

2.1. Концепция проекта

2.2. Описание/Свойства/Характеристики

2.3. Цели на 5 лет

3 – Рынок

3.1. Объем рынка

3.2. Динамика рынка

3.3. Цены

4 – Персонал

4.1. Штатное расписание

4.2. Процессы

4.3. Заработная плата

5 – Финансовый план

5.1. Инвестиционный план

5.2. План финансирования

5.3. План продаж разработки добычи золота

5.4. План расходов

5.5. План налоговых выплат

5.6. Отчеты

5.7. Доход инвестора

6 – Анализ

6.1. Инвестиционный анализ

6.2. Финансовый анализ

6.3. Риски добычи золота

7 – Выводы

Бизнес-план добычи золота предоставляется в формате MS Word – в нем уже есть все таблицы, графики, диаграммы и описания. Вы можете их использовать «как есть», потому что он уже готов к использованию. Либо можете скорректировать любой раздел под себя.

Например: если вам нужно изменить название проекта или регион расположения бизнеса, то это легко сделать в разделе «Концепция проекта».

Финансовые расчеты предоставляются в формате MS Excel – в финансовой модели выделены параметры – это значит, что вы можете изменить любой параметр, и модель все автоматически рассчитает: построит все таблицы, графики и диаграммы.

Например: если вам нужно увеличить план продаж, то достаточно изменить объем продаж по заданному продукту (услуге) – модель пересчитает все автоматически, и сразу же будут готовые все таблицы и диаграммы: помесячный план продаж, структура продаж, динамика продаж – все это будет готово.

Особенностью финансовой модели является то, что все формулы, параметры и переменные доступны для изменения, значит, корректировать модель под себя сможет любой специалист, который умеет работать в MS Excel.

Тарифы

Стандарт

  • Бизнес-план добычи золота

Краткое содержание проекта:

  1. Концепция проекта;
  2. План инвестиций;
  3. План продаж;
  4. План расходов;
  5. Отчет о Движении Денежных Средств;
  6. Возврат инвестиций;

Объем: 55 страниц

MS Word

Купить

Краткий бизнес-план без финансовой модели

VIP

  • Детальный бизнес-план добычи золота
  • Детальные финансовые расчеты добычи золота

Краткое содержание проекта:

  1. Концепция проекта;
  2. Оценка рынка;
  3. План инвестиций;
  4. План продаж;
  5. План расходов;
  6. Точка безубыточности;
  7. Отчет о Движении Денежных Средств;
  8. Анализ рисков;
  9. Срок окупаемости;
  10. Возврат инвестиций;

Объем: 75 страниц

MS Word MS Excel PDF

Купить

Полный бизнес-план с финансовой моделью

Премиум

  • Детальный бизнес-план добычи золота
  • Детальные финансовые расчеты добычи золота
  • Оптимизация проекта под ваши условия

Краткое содержание проекта:

  1. Концепция проекта;
  2. Оценка рынка;
  3. План инвестиций;
  4. План продаж;
  5. План расходов;
  6. Точка безубыточности;
  7. Отчет о Движении Денежных Средств;
  8. Анализ рисков;
  9. Срок окупаемости;
  10. Возврат инвестиций;

Объем: 75 страниц

MS Word MS Excel PDF

Купить

Тариф VIP + Работа под ключ

Отзывы наших клиентов

Отзыв на бизнес-план добычи золота

Мне непривычно писать отзывы, обычно я считаю это тратой времени. Однако аналитики plan-pro.ru сэкономила моё время, составив прекрасный план для инвесторов. В результате мы добились инвестиций в размере 50 миллионов рублей для нашего проекта. Спасибо огромное от всего нашего коллектива!

Николай Шульский, г. Тюмень

Отзыв на бизнес-план мебельного производства: корпусная, мягкая, офисная мебель

Для запуска и развития мебельного производства нашей компании требовался хороший бизнес-план. Из всех вариантов, который мы посмотрели в сети, мы выбрали готовый план на сайте plan-pro.ru. Этому способствовали две его особенности: первая – наличие в комплекте готовой финансовой модели мебельного производства, которую можно быстро менять и корректировать под себя, вторая – существенная скидка на готовое решение, при том, что такие же аналоги стоят под 35-40 тыс. руб. … Это именно то, что нам было нужно: простой понятный бизнес-план с правильной структурой и готовыми расчетами.

Марина Ханпира, ЗАО «Мир Мебели», г. Самара

Отзыв на бизнес-план производства полиэтиленовых пакетов

Получить кредит в банке было для нас жизненно необходимо, поэтому мы решили составить бизнес-план. Нужно было убедить банкиров, что у нас есть перспективы. Мы обратились в компанию План-Про за готовым бизнес-планом завода по производству полиэтиленовых пакетов и получили качественный документ, который полностью отвечал нашим ожиданиям. В результате получили в банке кредит на сумму 45 миллионов рублей. Благодарим за работу «под ключ»!

Вероника Герасименко, г. Санкт-Петербург

Особенности бизнеса по добыче золота

Организация такого предприятия требует значительного количества затрат на начальном этапе, связанных приобретением оборудования и, если это необходимо, с разработкой месторождения.

При этом, бизнес по добыче золота является рискованным, поскольку помимо сложности определения будущей цены, спрогнозировать, какое количество золота содержит то или иной месторождение практически невозможно.

Ограниченный круг потребителей выступает еще одной особенностью подобного вида предпринимательской деятельности. К покупателям относятся:

  • Ювелирные компании;
  • Центральный банк;
  • Коммерческие банки;
  • Инвестиционные фонды.

На данную отрасль оказывает значительное влияние государственные структуры, поскольку государство выступает одним из потребителей, пополняя свои золотовалютные резервы.

Начало деятельности по добыче золота

До старта предприятия следует:

  • Определиться с местом добычи;
  • Зарегистрироваться в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя и встать на налоговый учет;
  • Получить лицензию.

Говоря о регистрации деятельности важно отметить, что с недавнего времени осуществлять добычу золота могут как общества с ограниченной ответственностью или иные юр.лица, так и ИП. Однако, на последних распространяется ряд ограничений, связанных с запретом использования недр, предназначенных для промышленной добычи и установлением предельного объема металла, содержащегося в таких местах.

После решения указанных выше вопросов можно приступать к мероприятиям в рамках бизнес-плана добычи золота.

Для охвата полного цикла производства и увеличения рентабельности деятельности, вам стоит обратить внимание на бизнес-план ювелирного производства. Такой подход позволит существенно увеличить доходность бизнеса.

Этапы в рамках бизнес-плана добычи золота

Для начала требуется провести анализ отрасли и закономерностей ее функционирования в частности:

  • Изучить объем и факторы спроса, потребности покупателей;
  • Динамики цены и макроэкономических показателей, оказывающих на нее влияние;
  • Предложение, основных конкурентов и результатов их деятельности.

После этого переходим к рассмотрению возможностей выбранного месторождения, технологии добычи и требуемого оборудования. Здесь же необходимо сформулировать требования к квалификации персонала и сформировать кадровый состав будущей компании.

Включив полученную информацию в бизнес-план добычи золота, приступаем к расчету:

  • Первоначальных вложений;
  • Издержек и доходов;
  • Прибыли и выручки;
  • Рентабельности и эффективности проекта.

Определяем дальнейший порядок действий и приступаем к реализации.

Инвестиции в запуск бизнеса по добыче золота

Поскольку данный вид деятельности значительно отличается от других производств, то и статьи капитальных расходов будут иметь свои особенности.

Затраты на создание предприятия по добыче золота включают:

  • Поиск и разработка недр – ххх руб.;
  • Приобретение оборудования и машин – ххх;
  • Покупка лицензии и оформление другой разрешительной документации – ххх;
  • Аренда помещения – ххх;
  • Запас денег – ххх.

Проведение маркетинговых мероприятий не предусматривается, поскольку существует ограниченный, узкий круг потребителей. Итого, в зависимости от масштаба, вложения на начальном этапе составят от 50 до 150 млн. руб.

Технология добычи золота

Технологический процесс разделяется на два основных этапа – это непосредственное извлечение из недр и обогащение металла.

Для первого необходимо следующее оборудование:

  • Дробилки;
  • Геологические молотки;
  • Шлюзы;
  • Драги;
  • Насосы.

Месторождение в рамках добычи золота вскрывается с помощью бульдозеров, погрузчиков и самосвалов и образовывается котлован, в который устанавливаются указанные машины.

После этого используется промывочные машины и горно-обогатительный агрегат.

Далее полученные частицы золота проходят плавку в индукционных печах и разливаются в формы. Потом происходит процесс лабораторного анализа пробы и чистоты и выбивка информации.  Для этого необходимо помещения с хорошей изоляцией и вентиляцией, расположенное в промышленном районе города.

Дальнейшее развитие бизнеса по добыче золота

После запуска бизнеса по добыче золота основной задачей предпринимателя является разработка новых месторождений для развития компании и поддержания объемов производства.

Прибыльность бизнеса по добыче золота

Рассчитывается в рамках финансовой модели бизнес-плана. Мы подготовили для вас готовый бизнес-план добычи золота, где структурировали всю необходимую информацию и произвели все расчеты. Данный документ необходим не только для упорядочения деятельности и изучения особенностей, но и для привлечения дополнительного финансирования со стороны инвесторов и кредитных организаций. Вы можете скачать его по ссылке ниже и сразу перейти к реализации, миную этап анализа, прогнозирования и расчетов.

Статьи расходов в бизнес-плане добычи золота

Операционные расходы в рамках бизнес-планирования добычи золота представлены в виде:

  • Аренда помещения – ххх;
  • Обслуживание и ремонт машин и оборудования – ххх;
  • Топливо – ххх;
  • Заработная плата работников – ххх;
  • Налоговые и иные обязательные платежи – ххх;
  • Коммунальные услуги – ххх.

Необходимо отметить, что помимо традиционных налогов и обязательных отчислений во внебюджетные фонды предприятие по добыче золота обязано уплачивать налог на добычу полезных ископаемых, который зависит от объема и стоимости единицы.

Итого текущие издержки компании составляют ххх руб.

Необходимые трудовые ресурсы

Потребность в кадрах напрямую зависит от масштабов бизнеса по добыче золота. Потребуются найм как административных сотрудников, так и рабочих в цех и для работы с машинами.

Кадровый состав представлен:

  • Руководитель;
  • Экономист;
  • Бухгалтер;
  • Менеджер по закупкам;
  • Научные сотрудники и л
Источник

Добавить комментарий