Федеральная налоговая служба проводит пилотный проект по эксплуатации программного обеспечения по представлению налоговой и бухгалтерской отчетности в электронной форме через Интернет-сайт ФНС России.
Вам предоставляется возможность бесплатно представить налоговую и бухгалтерскую отчетность в электронной форме.
Чтобы воспользоваться данным Интернет-сервисом необходимо выполнение ряда технических условий. Поэтому предварительно внимательно ознакомьтесь с Порядком представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронной форме через Интернет-сайт ФНС России и Руководством пользователя сервиса «Представление налоговой и бухгалтерской отчетности в электронной форме».
Для удобства пользователей разработан Перечень наиболее часто задаваемых вопросов при использовании Интернет-сервиса.
При представлении налоговой и бухгалтерской отчетности требуется:
- Получить квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи (далее КСКПЭП).
- Зарегистрировать КСКПЭП и получить идентификатор (код) абонента в «Сервисе самостоятельной регистрации налогоплательщиков в системе сдачи налоговой отчётности» (далее сервис самостоятельной регистрации). Руководство пользователя по получению идентификатора (кода) абонента размещено на главной странице сервиса.
Важно!!! Последним в сервисе самостоятельной регистрации должен быть зарегистрирован именно тот актуальный и действующий КСКПЭП, которым будут подписываться отправляемые документы.
- Установить корневые сертификаты Удостоверяющих центров Минцифры России и Федерального казначейства.
- Установить список отозванных сертификатов.
- Установить сертификат открытого ключа подписи МИ ФНС России по ЦОД.
- Установить драйвера ключевого носителя (например, Рутокен, e-Token).
- Установить сертифицированную версию СКЗИ КриптоПро CSP версии 4.0 или выше (программное обеспечение, необходимое для работы с ЭП).
- Установить «КриптоПро ЭЦП Browser Plugin» версии 2.0 (программное обеспечение, необходимое для проверки ЭП на веб-страницах).
- Сформировать транспортный контейнер с отчетностью в ПК «Налогоплательщик ЮЛ».
Уважаемые пользователи! В соответствии с пунктом 3 статьи 80 и с пунктом 5 статьи 174 Налогового кодекса Российской Федерации налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость через настоящий сервис не принимаются.
Датой и временем приема отчета считаются дата и время поступления зашифрованного файла в транспортную систему ФНС России. После успешной проверки ЭП формируется извещение о получении электронного документа, далее отчетность проходит форматно-логического контроль, в случае успешного прохождения формируется квитанция о приеме. Дата и время формирования квитанции фиксируется в протоколе обработки поступившего файла и помещается в квитанцию.
Проверка электронных подписей государственных органов, в том числе электронных подписей, сформированных Федеральной налоговой службой, может быть осуществлена в электронном сервисе «Подтверждение подлинности ЭП», реализованном на портале Госуслуг и размещенном по ссылке https://www.gosuslugi.ru/pgu/eds
Перейти в «Сервис сдачи налоговой и бухгалтерской отчетности»
Сдавайте отчетность за организацию и ИП в срок и без ошибок.
Узнать больше
Налогоплательщики могут воспользоваться одним из способов представления отчетности:
- Лично явиться в ФНС, фонды и другие контролирующие органы.
- Выписать доверенность и отправить представителя.
- Отправить отчетность по почте.
- Отправить отчетность электронно.
В зависимости от вида отчетности и показателей компании способы сдачи могут отличаться. Например, у некоторых организаций в силу законодательства нет возможности сдавать бумажные отчеты.
Если же закон не запрещает отчитываться на бумаге, в отчетный период можно прийти в отделение налоговой инспекции, ФСС или ПФР по месту регистрации. Обычно отчетность сдает бухгалтер, который занимается составлением конкретного отчета. Отчеты по страховым взносам может принести бухгалтер по зарплате, а декларацию по налогам — например, заместитель главного бухгалтера. Чаще всего в контролирующих органах есть разделение кабинетов по видам отчетов.
Когда отчеты приносят лично, инспектор (специалист фонда) ставит штамп о приеме на экземпляре налогоплательщика. Отметка включает дату сдачи и подпись лица, принявшего отчетность. Далее специалист разносит показатели деклараций в специальную программу.
Руководитель компании вправе передать полномочия по сдаче отчетности другому лицу. Это может быть не только сотрудник, но и другое физическое или юридическое лицо. Интересы организации в контролирующих органах может представлять ИП, самозанятый, иная организация. Чаще всего это аутсорсинговые компании, которые ведут учет и сдают отчеты за клиентов. Представитель налогоплательщика действует на основании доверенности. В доверенности можно предоставить право как на сдачу конкретного вида отчетности, так и полного набора необходимых форм.
Если директор компании или ИП решит отправить отчеты письмом по почте, нужно обязательно сделать опись вложения. Тогда в случае утери отчетов контролирующими органами организацию не оштрафуют за нарушение сроков.
Отчитаться проще всего через интернет. Есть несколько вариантов: использовать онлайн-сервисы, сдавать отчеты через государственные сайты, подключить электронную отчетность, встроенную в учетную программу.
Подготовить, проверить и сдать отчетность через интернет.
Попробовать
Электронно может отчитываться и представитель компании. В таком случае заключается договор на оказание услуг. Работая через доверенное лицо, которое передает отчетность самостоятельно, компания экономит на покупке специальных программ для сдачи отчетов и средств криптографической защиты информации (СКЗИ), которые необходимы при работе с электронной подписью. Протоколы проверок деклараций и расчетов приходят сначала к уполномоченному лицу. Если отчеты приняты, то проблем не возникнет. Если в отчетах содержатся ошибки, представитель должен оперативно уведомить организацию. Иначе есть риск не исправить ошибки в срок.
Когда позволяют финансы, организации заключают договор с оператором электронного оборота. Способ дороже, чем работа через представителя. Оператор ЭДО выпускает электронную подпись (ЭП) и предоставляет необходимое программное обеспечение. Компания самостоятельно формирует и передает отчеты.
Некоторые операторы ЭДО объединяются с производителями учетных бухгалтерских программ. Таким образом, приобретая программу, налогоплательщик может сразу подключить электронную отчетность и отправлять нужные формы непосредственно из программы.
Электронную отчетность можно сдавать через сайты госорганов. Такую возможность предоставляют ФСС и ФНС. Для отправки отчетов через сайт ФНС пользователю требуется:
- установить в систему корневой сертификат УЦ ФНС России;
- установить в систему сертификат открытого ключа подписи МИ ФНС России по ЦОД для шифрования отчета и проверки квитанции;
- подготовить файл транспортного контейнера (с помощью программного средства «Налогоплательщик ЮЛ»), содержащий зашифрованную на ткрытом ключе получателя (МИ ФНС России по ЦОД) подписанную ЭП налогоплательщика отчетность;
- передать полученный зашифрованный файл в МИ ФНС России по ЦОД, используя сервис загрузки файла.
Датой и временем приема отчета считаются соответственно дата и время (по серверу приема отчетности) поступления зашифрованного файла в МИ ФНС России по ЦОД. Квитанция о приеме отчета формируется в случае успешной проверки электронной подписи и форматно-логического контроля. Дата и время формирования квитанции фиксируется в протоколе обработки поступившего файла и помещается в квитанцию.
Отчитаться за компанию по актуальным формам.
Узнать больше
Какой способ предпочтительнее, решает владелец отчитывающейся компании. Давайте сравним электронные сервисы.
| Фактор сравнения | Онлайн-сервисы (операторы ЭДО) | Учетные программы с встроенной отчетностью | Бесплатные сервисы |
|---|---|---|---|
| Пользователи | Могут использовать юрлица и ИП на любых режимах налогообложения | Могут использовать юрлица и ИП на любых режимах налогообложения | Доступно отдельным категориям пользователей. Бесплатные сервисы подходят для малого бизнеса на спецрежимах. Плательщики НДС, например, не смогут там сдать декларацию по этому налогу. |
| Требования к компьютеру | Нет ограничений. Доступ можно получить с любого компьютера. | Могут быть специальные требования для некоторых учетных программ. | Операционная система должна соответствовать минимальным требованиям. |
| Установка программного обеспечения | Не нужно. | Потребуется. | Потребуется. |
| Установка дополнительного программного обеспечения | Не требуется. Например, для работы в Контур.Экстерне всё необходимое автоматически настроит специальный сервис диагностики. | Обычно не нужно. | Понадобится. При отправке отчетов в ФНС придется скачать специальную программу. |
| Электронная подпись | Требуется. Специалисты онлайн-сервисов помогают все оформить. | Требуется. | Требуется. |
| Обновления форм | Все обновления происходят на серверах спецоператора, пользователь всегда работает с актуальной версией онлайн-сервиса. | Предусмотрено. Во многих программах происходит автоматически или с минимальным участием пользователя. | Не предусмотрены. Пользователь самостоятельно скачивает обновления. |
| Техническая поддержка | Есть. | Зависит от выбранного тарифа. | Отсутствует. |
| Проверка отчетности | Встроенная проверка анализирует контрольные соотношения, арифметические подсчеты. | Зависит от выбранной программы и тарифа. | Не предусмотрена. |
- При сдаче декларации по НДС. Законодательно предусмотрена только электронная отчетность.
- При численности более 100 человек. Все отчеты по налогам и сборам придется сдавать только через интернет. Такой порядок регламентирован Налоговым кодексом.
- Если компания или ИП является налоговым агентом по НДФЛ, а численность персонала более 10 человек.
- При сдаче отчетности в ПФР и ФСС, если численность превышает 10 человек.
Организации могут выбрать способ отчетности. Однако в некоторых случаях выбора нет и разрешено отчитываться исключительно по телекоммуникационным каналам связи.
С 2019 года все компании должны сдавать бухгалтерскую отчетность через интернет (п. 5 ст. 18 Закона № 402-ФЗ от 06.12.2011). На бумаге отчитаться не получится.
В случае с налоговой отчетностью ситуация немного иная. Компании на спецрежимах и ОСНО при соблюдении критериев о численности могут отчитываться на бумаге. Отчет 6-НДФЛ можно представить в распечатанном виде, если количество работников не превышает 10 человек. Такой же критерий установлен для расчета по страховым взносам, отправляемого в ФНС (п. 10 ст. 431 НК РФ).
Но есть один отчет, который сдается электронно при любой численности. Это декларация по НДС. Даже если в отчетном периоде была выписана одна счет-фактура, задекларировать операцию нужно электронно.
Отчетность в ПФР направляют в электронном виде при численности более 10 человек. Речь идет об отчетах СЗВ-М, СЗВ-СТАЖ, СЗВ-ТД. Требование утверждено Федеральным законом от 30.12.2021 № 474-ФЗ.
Сдавайте отчетность в ФНС, ПФР, ФСС, Росстат, Росприроднадзор, РАР, ЦБ РФ в электронном виде.
Узнать больше
Отчитываясь по форме 4-ФСС, нужно также посмотреть среднесписочную численность. Если в организации работает 11 и более человек, электронной отчетности не избежать.
Правила сдачи электронной отчетности исходя из численности распространяются и на вновь созданные компании.
Крупнейшие налогоплательщики обязаны сдавать отчеты в электронном виде несмотря на численность.
Отчеты в отделения Росстата можно сдавать только через интернет: ранее требование распространялось ранее только на средний и крупный бизнес, а с 01.01.2022 актуально и для субъектов малого бизнеса (Федеральный закон от 30.12.2020 № 500-ФЗ).
- Если налогоплательщик, который обязан отчитаться перед ИФНС в электронной форме, сдаст отчет на бумаге, ему придется заплатить штраф от 1 000 руб. (ст. 119.1 НК РФ).
- Для страхователей, нарушивших порядок представления в ПФР сведений в виде электронных документов, предусмотрена санкция в размере 1 000 руб. (ст. 17 Федерального закона от 01.04.1995 № 27-ФЗ).
- Страхователю, не соблюдающему порядок представления формы 4-ФСС в электронной форме, назначат штраф в размере 200 руб. (п. 2 ст. 26.30 Федерального закона от 24.07.1998 № 125-ФЗ).
Если закон не содержит ограничений, отправлять отчетность через интернет — это право, а не обязанность организации. Многие компании переходят на электронную отчетность, так как это экономит время.
ИП на упрощенке вполне может формировать отчетность самостоятельно. Задача усложняется, если предприниматель трудоустроит людей. Тогда придется рассчитывать зарплату, начислять взносы, удерживать НДФЛ — всё это требует специальных знаний. Поэтому предпринимателю с работниками целесообразнее отдать ведение отчетности бухгалтеру.
ИП могут не вести бухгалтерский учет и поэтому освобождены от сдачи бухгалтерской отчетности (ст. 6 Закона № 402-ФЗ от 06.12.2011).
Что касается налоговой отчетности, ее состав зависит от выбранного режима налогообложения. ИП на ОСНО сдает декларацию по НДС ежеквартально до 25 числа. Данный вид отчетности необходимо представлять в электронном виде. Также ИП на ОСНО формирует раз в год форму 3-НДФЛ. Такой отчет можно сдавать как на бумаге, так и электронно.
Предприниматели на УСН ежегодно формируют декларацию. Как ее заполнить, можно понять самостоятельно — без помощи бухгалтера. Шаблон формы легко найти в любом справочно-правовом сервисе.
Сдавайте налоговую и бухгалтерскую отчетность через интернет.
Попробовать
Все ИП с работниками сдают отчетность по взносам и НДФЛ. Отчет 6-НДФЛ можно представить в распечатанном виде, если количество работников не превышает 10 человек. Такой же критерий установлен для расчета по страховым взносам, отправляемого в ФНС (п. 10 ст. 431 НК РФ).
ИП с работниками отчитываются перед ПФР. Фонд ждет от них отчеты СВЗ-М, СЗВ-СТАЖ, СЗВ-ТД. Отчетность в ПФР нужно направить в электронном виде, если у ИП более 10 человек.
В Соцстрах ИП в качестве работодателя сдает форму 4-ФСС. На бумаге можно отчитываться, пока численность не превысит 10 человек (Федеральный закон от 30.12.2021 № 474-ФЗ).
Если предприниматель попадет в выборку Росстата, придется заполнить и сдать отчет. О составе статистической отчетности обычно уведомляет отделение Росстата.
Если отчеты готовит бухгалтер или аутсорсинговая компания, вопросов не возникает. Что же делать, если необходимо сформировать отчетность самостоятельно?
Шаг № 1. Изучите виды отчетности, характерные для применяемого режима налогообложения. Общую информацию можно найти на сайтах ФНС, ФСС и ПФР.
Шаг № 2. Если у предпринимателя есть работники, нужно готовиться заполнять отчеты по сотрудникам. Организации сдают такие отчеты как минимум на директора.
Шаг № 3. Изучите налоговый календарь применяемого режима. Если сдадите отчетность позже установленных сроков, компанию ждут штрафы и пени, в некоторых случаях возможна блокировка расчетного счета.
Шаг № 4. Выберите программу для сдачи отчетности. Если необходимо, подключите электронную отчетность.
Шаг № 5. Сохраняйте квитанции о приеме отчетов. Распечатывайте или храните в облаке всю сданную отчетность.
Главное преимущество самостоятельной сдачи отчетности — экономия денег. Не нужно платить бухгалтеру за формирование отчетов. Если, заполняя декларации и расчеты, налогоплательщик допустит ошибки, штрафные санкции могут свести на нет такую экономию.
Без знаний бухгалтерского учета и налогообложения можно потратить много времени на изучение инструкций. По незнанию можно представить отчет на устаревшем бланке. Такую отчетность не примут. При сдаче отчетности применение актуальных форм — важный аспект.
Если вы решите отчитываться самостоятельно, рекомендуем использовать специальные сервисы и программы для формирования и сдачи отчетов. Это поможет избежать ошибок. Кроме того, применяя электронную отчетность не нужно стоять в очередях, чтобы исполнить обязанность налогоплательщика. В отчетный период простоять в налоговой инспекции можно несколько часов.
Электронная отчетность значительно упрощает жизнь и малому, и крупному бизнесу. Отличный помощник при сдаче отчетности — сервис Контур.Экстерн. Удобная навигация поможет пользователю найти нужную форму бухгалтерской, налоговой или статистической отчетности. Подсказки помогут заполнить ту или иную строку отчета. Встроенная проверка выявит ошибки в расчетах или подскажет, как устранить противоречия в контрольных соотношениях. Когда отчет готов, его можно отправить, нажав кнопку. Статус отчетности легко отслеживать в системе, а при желании можно настроить СМС об изменениях статуса.
Состав и содержание отчетности зависит от выбранного режима налогообложения. Отчитываться можно самостоятельно или с помощью специалистов. В любом случае соблюдайте законодательство и сдавайте отчеты в срок.
Отчитаться без ошибок с подсказками и проверкой на ошибки.
Попробовать
Из нашей статьи вы узнаете:
Налоговую и бухгалтерскую отчётность можно сдавать в специальном сервисе на сайте ФНС. Для работы в нём нужна электронная подпись и программа, которая подготовит файл отчётности для загрузки в сервис. Расскажем, как пользоваться сервисом, какие достоинства и недостатки у этого способа сдачи отчётности, а также — какие есть альтернативы.
Характеристика сервиса ФНС для подачи отчетности
Сервис для сдачи налоговой и бухгалтерской отчётности на сайте ФНС рассчитан на малый бизнес на спецрежимах. Для крупнейших налогоплательщиков и бизнеса на ОСНО он не подойдёт — в сервисе нельзя сдать декларацию по НДС. Те, кто сдаёт отчётность через посредников, то есть, по схеме уполномоченной бухгалтерии, также не смогут воспользоваться сервисом.
Для регистрации в сервисе необходима электронная подпись, а для сдачи отчётности — программа «Налогоплательщик ЮЛ».
Регистрация в сервисе
Перед регистрацией в сервисе убедитесь, что компьютер соответствует следующим требованиям:
- Операционная система Microsoft Windows XP или выше, либо Mac OS X 10.9 или выше;
- Криптопровайдер с поддержкой алгоритмов шифрования ГОСТ 34.10-2001 и ГОСТ 28147-89;
- Программный компонент для работы с электронной подписью с использованием веб-браузера — Крипто ПРО ЭЦП browser plug-in версия 2.0. Его можно скачать прямо на странице с регистрацией.
Регистрация простая и не занимает много времени. Перейдите на страницу сервиса, укажите электронную почту и пароль, а затем активируйте учётную запись по ссылке из письма, которое придёт на почту.
После регистрации необходимо получить идентификатор. После активации учётной записи в сервисе появится кнопка «Зарегистрировать сертификат».
Нажмите на эту кнопку и загрузите открытый ключ сертификата вашей электронной подписи. Информация об организации и УЦ, который выдал сертификат, заполнится автоматически. Затем нажмите кнопку «Передать на регистрацию».
Через некоторое время на почту придёт уведомление об успешной регистрации сертификата ЭЦП. С этого момента можно сдавать отчётность через сервис ФНС.
Сдача отчётности на сайте ФНС
1. В учётной программе подготовьте всю отчётность и выгрузите её одним файлом
2. Запустите программу «Налогоплательщик ЮЛ» и войдите в режим «Сервис — Реестр выгруженных файлов».
3. Выберите файл с отчётностью, которую собираетесь сдавать.
4. На панели инструментов нажмите кнопку «Сформировать транспортный контейнер».
5. В настройках укажите:
- Папку, куда будет сохранён сформированный транспортный контейнер;
- Сертификат электронной подписи, которым будет подписана отчётность;
- Идентификатор налогоплательщика, полученный на этапе регистрации в сервисе.
После этого нажмите кнопку «Сформировать». Файл, готовый к загрузке на сайт ФНС, появится в указанной папке.
6. Войдите в личный кабинет сервиса для сдачи отчётности на сайте ФНС, выберите вкладку «Загрузка файла» и загрузите файл, пропущенный через программу «Налогоплательщик ЮЛ».
После загрузки сервис автоматически перейдёт на страницу с загруженной отчётностью. Здесь можно посмотреть её статус. У нового файла будет статус «В ожидании». Когда отчётность будет принята, статус изменится на «Завершено (успешно)».
Датой и временем приёма отчёта считаются соответственно дата и время поступления зашифрованного файла в ФНС.
Плюсы и минусы сервиса налоговой по сдаче отчетности
Преимущество этого сервиса в том, что отчётность сдаётся без посредников. Успех отправки отчёта не зависит ни от работы почты, ни от оператора ЭДО.
Также сервис является условно бесплатным. Платить за его использование не нужно, однако для работы всё равно нужно купить электронную подпись и средство криптографической защиты.
К минусам можно отнести следующие нюансы:
Сервис подходит не всем налогоплательщикам, а только тем, кто не сдаёт декларацию по НДС;
Пользователю нужно самостоятельно устанавливать на компьютер сертификат электронной подписи и настраивать СКЗИ;
Необходимо прогонять файл с отчётностью через программу «Налогоплательщик ЮЛ», которую нужно отдельно установить на компьютер и следить за обновлениями;
В налоговой нет техподдержки, поэтому в случае возникновения проблем придётся обращаться к специалистам платно.
Поэтому удобнее сдавать отчётность через оператора ЭДО. Подключаясь к сервису для сдачи отчётности, вы получаете вшитую в него электронную подпись и всё необходимое ПО. Специалист настраивает ваш рабочий компьютер — вам не придётся устанавливать программы самостоятельно. Формируйте отчётность прямо в сервисе и отчитывайтесь в любые контролирующие органы.
Законы
Как сдать отчетность в электронном виде
Государство следит за всеми, у кого есть деньги: оно хочет знать, сколько вы заработали и сколько потратили. Для этого оно смотрит ваши отчеты и присылает проверки. Чтобы вызывать у госорганов меньше вопросов (а значит — избежать лишних проверок), вы должны вовремя и полностью отчитываться перед контролирующими органами.
Список госорганов, перед которыми вы отчитываетесь, зависит от системы налогообложения и вида деятельности. В любом случае их не меньше трех: налоговая, Пенсионный фонд и Фонд соцстрахования. Если вы не любите очереди и бумажные документы, отправляйте отчеты через интернет. Рассказываем, какие электронные сервисы существуют и как выбрать удобный для себя.
Зачем отчитываться через интернет
Вы можете подать отчет на бумаге или через интернет — с точки зрения государства разницы нет. Но через интернет удобнее: не нужно печатать бумажки, ехать в отделение по месту регистрации и стоять в очереди. А еще на подготовку электронной отчетности у вас больше времени: если бумажные отчеты необходимо подать до 15 числа, то электронные — до 20.
В некоторых случаях вы обязаны подавать электронные отчеты; каждый госорган сам определяет такие условия. Например, налоговая принимает только в электронном виде отчет об НДС и все отчеты от организаций, в которых больше 100 сотрудников. А Пенсионный фонд и соцстрах отказываются принимать бумажные отчеты компаний, в которых больше 25 человек. Чтобы правильно оформить отчет, читайте правила на сайтах госорганов, в которые подаетесь.
Как подать электронный отчет
Подавать отчетность в электронном виде можно через личный кабинет на сайте госоргана или через оператора электронного документооборота — ЭДО. В первом случае вам нужна только электронная подпись, во втором — подпись и программа оператора.
Все отчеты, которые вы сдаете в госорганы, должны быть подписаны. Бумажные отчеты вы подписываете ручкой, электронные — электронной подписью. Чтобы отправлять отчеты через интернет, вам нужно купить электронную подпись.
Через личный кабинет
На сайтах всех контролирующих органов можно завести личный кабинет. Это ваш персональный раздел на сайте, где вы видите взносы, долги и переплаты. Через личный кабинет можно подавать отчеты: здесь есть нужные формы и правила заполнения.
Электронную отчетность в налоговую, соцстрах и пенсионный фонд можно подать через личный кабинет налоговой. Если вы подаете отчеты в другие госорганы, придется регистрироваться на каждом сайте — единого окна нет.
В личном кабинете на сайте налоговой видны ваши взносы, задолженности и переплаты
В личном кабинете на сайте налоговой видны ваши взносы, задолженности и переплаты
Регистрация в любом личном кабинете бесплатная. Зайти вы можете двумя способами: с учетной записью Госуслуг или с КЭП — квалифицированной электронной подписью. Но отправлять документы можете только с КЭП.
Для некоторых госорганов вам придется купить еще одну электронную подпись. Например, для ЕГАИС не подойдет та электронная подпись, которую вы используете на сайте налоговой. Больше подписей — больше расходов. Кроме того придется самостоятельно составлять график и следить за календарем отчетности.
30% от суммы составляет штраф за неуплаченный вовремя налог. НК РФ Статья 119
Отчитываться через личный кабинет — хороший вариант для ИП и небольших компаний, которые подают минимальное количество отчетов. Если вы отчитываетесь в несколько ведомств с разными электронными подписями, можно доверить это оператору.
Через оператора электронного документооборота
Оператор ЭДО — это организация, которая настраивает документооборот между компаниями или между компаниями и государством. Документы, которые вы отправляете через оператора ЭДО, имеют юридическую силу: на них стоит ваша электронная подпись. Операторы ЭДО используют криптозащиту, чтобы передавать документы безопасно. Государство проверяет, что всё надежно, и выдает разрешение на работу.
Операторы ЭДО продают программы для подачи отчетов. В этих программах отчеты собраны в одном окне: вам не нужно регистрироваться в личных кабинетах всех госорганов. Как правило, в стандартные функции входят шаблоны отчетов, проверка ошибок заполнения и календарь бухгалтера — график-напоминалка о сроках сдачи. Подписать все отчеты вы можете одной КЭП. Такие программы подходят тем, кто сдает много отчетов в разные контролирующие органы.
Цена программы зависит от количества подключенных госорганов и набора функций.
120 операторов ЭДО входят в государственный реестр. Им можно доверять.
Как выбрать программу электронной отчетности
Программы нужны, чтобы вам было удобно подавать отчетность. Основные критерии — связь с нужными госорганами, напоминания об отчетах, проверка на ошибки и интеграция с вашей системой бухучета.
Количество направлений
Количество направлений — это то, во сколько госорганов вы сможете отправлять отчеты. Стандартный набор — ФНС, Фонд соцстрахования и Пенсионный фонд. В расширенной версии могут быть Росстат, Росалкогольрегулирование и Росприроднадзор. Программы с большим количеством направлений дороже: например, в Москве два направления от оператора «Калуга-Астрал» стоят 2900, а четыре — 3900 рублей в год. Проверьте, в какие контролирующие органы вы будете отчитываться, и выбирайте программу с нужными направлениями.
Больше госорганов — дороже программа. Выбирайте только те направления, которыми будете пользоваться. Источник: astralreport.ru
Больше госорганов — дороже программа. Выбирайте только те направления, которыми будете пользоваться. Источник: astralreport.ru
Переписка с госорганами
Переписка с госорганами — это ваш канал связи. Часто, изучив отчет, госорган хочет каких-то пояснений и высылает вам письмо с требованием. Если в программе нет переписки, вы не увидите требование и не сможете ответить. Если игнорировать письма госорганов, вас могут оштрафовать. Чтобы точно получать все уведомления, выбирайте программы с перепиской.
Ищите программу, в которую включена переписка с госорганами. Источник: ViPNet ЭДО Отчет
Ищите программу, в которую включена переписка с госорганами. Источник: ViPNet ЭДО Отчет
Календарь бухгалтера
Календарь нужен, чтобы напоминать об отчетном периоде. Виды отчетов и периодичность подачи зависят от системы налогообложения. Календарь настраивается под вашу и включает Список госорганов, которым вы должны сдать отчетность. Так вы ни о ком не забудете.
Сверка
Сверка — это функция, которая предупреждает вас, что введенные данные не сходятся. Она защищает от досадных ошибок вроде лишнего нуля в сумме. При прочих равных выбирайте программу со сверкой — перестраховаться еще никому не мешало.
Интеграция с системами бухучета
Интеграция нужна, чтобы вы могли сформировать отчет в своей системе бухучета, а потом загрузить его в программу ЭДО и отправить. Без интеграции составлять отчет нужно внутри программы ЭДО: это займет больше времени. Если вы привыкли работать с «1С» или «Моим делом», ищите программу документооборота с интеграцией.
Способ установки
Программы документооборота делятся на офлайн и онлайн-сервисы. Офлайн-программы устанавливаются на компьютер и хранят данные там же — работать с документами вы можете только с одного компьютера. Онлайн-сервисы хранят информацию в облаке, то есть в интернет-хранилище — у вас есть доступ с любого компьютера, ноутбука, планшета или телефона
Некоторые операторы предлагают онлайн и офлайн-версию одной программы. У обеих есть преимущества. Берите ту, которая больше нравится. Источник: taxcom.ru
Некоторые операторы предлагают онлайн и офлайн-версию одной программы. У обеих есть преимущества. Берите ту, которая больше нравится. Источник: taxcom.ru
Необязательно, но приятно, если у программы есть мобильное приложение. Конечно, заполнять формы со смартфона вы не будете, но зато сможете проверить статус отчета, пока стоите в пробке.
Инструкция коротко:
1. Определитесь, как вы будете подавать отчеты: на бумаге или через интернет. Помните, что некоторые отчеты, например, отчет об НДС, можно подать только в электронном виде.
2. Если решили подавать через интернет, подсчитайте, скольким госорганам вы должны отчет. Если органов мало, купите квалифицированную электронную подпись и подавайте отчетность через личные кабинеты. Подача — бесплатная.
3. Если вы подаете много отчетов, купите программу подачи отчетов. Эти программы платные, но отчеты во все госорганы собраны в одном окне, встроен календарь бухгалтера и автоматическая проверка ошибок. Выйдет дешевле, чем платить штраф.
4. Программы электронной отчетности могут производить только сертифицированные компании. Выбирайте оператора ЭДО из государственного реестра.
5. В программе электронной отчетности обратите внимание на количество включенных госорганов — не платите за лишние направления.
6. Удобно, если в функции программы входит переписка с госорганами, сверка и интеграция с системами бухучета.
7. Решите, как вам приятнее работать: офлайн или онлайн. В онлайн-сервисах можно отправлять документы с любого компьютера.
Получайте раз в неделю подборку лучших статей Жизы
Рассказываем истории из жизни бизнесменов, следим за льготами для бизнеса и
даём знать, если что-то срочно пора сделать.
Как отправить отчет в Росстат в электронном виде организациям, ИП и субъектам МСП
Через систему сбора отчетности
Через офлайн-модуль Росстата
По электронной почте
Через Госуслуги
По ЭДО
Кто относится к субъектам МСП
Какие отчеты нужно сдавать в Росстат субъектам МСП
Если кратко
С 1 января 2022 года субъекты малого и среднего предпринимательства (МСП) должны сдавать отчеты в Росстат в электронном виде. О том, кто является субъектом МСП, какие отчеты нужно сдавать и как это можно сделать — в статье.
Через систему сбора отчетности
Система сбора отчетности — онлайн-сервис Росстата. Чтобы зарегистрироваться в системе, заполните анкету. Когда данные пройдут проверку, на почту придет письмо с паролем для входа. Логином будет ваш ОКПО, указанный в заявке.
Любой отчет нужно подписывать квалифицированной электронной подписью. Чтобы она корректно работала, настройте браузер.
|
Браузер |
Что нужно сделать |
|
Internet Explorer версии 9.0 и новее |
Подробная инструкция в статье |
|
Google Chrome версии 42 и новее |
Установите расширение |
|
Opera версии 33 и новее |
Установите расширение и плагин |
|
Mozilla Firefox любой версии |
Установите расширение |
Электронные подписи для любых задач
В комплекте сертификат, сертифицированный токен и лицензия КриптоПро — все, что нужно для работы
Заказать подпись
Если ваш компьютер работает на Windows XP, установите корневые сертификаты в список доверенных. Скачать сертификаты можно по ссылке. Инструкция по установке корневых сертификатов — в статье. Для более новых версий Windows это не требуется.
Через офлайн-модуль Росстата
У офлайн-модуля тот же функционал, что и у онлайн-системы сбора отчетности. Только для заполнения отчета не нужен постоянный доступ в интернет. Вы можете внести данные в форму офлайн. Но чтобы отправить отчет в госорган, нужно подключение к интернету.
Как отправить отчет в Росстат через офлайн-модуль:
- Установите на компьютер платформу NET Framework версии 2.0 и выше.
- Скачайте офлайн-модуль.
- Установите офлайн-модуль на компьютер. На последнем шаге нужно ввести номер Территориального органа государственной статистики. Для Москвы — 7700.
- Зайдите во вкладку «Сервис» и выберите пункт «Настройки». Убедитесь, что в графе «Режим работы» выбран режим ECCO. В таком случае вы сможете использовать полный функционал офлайн-модуля.
- Кликните на синий значок вверху экрана и заполните данные об организации, за которую вы будете сдавать отчет
- Создайте отчет по шаблону и отправьте его в Росстат. На этом этапе понадобится подключение к интернету и логин и пароль для системы сбора отчетности.
По электронной почте
Чтобы сдать отчет в Росстат по электронной почте, нужно зарегистрироваться в системе сбора отчетности и иметь электронную подпись.
- Скачайте нужную форму отчета с сайта Росстата и заполните ее на компьютере.
- Убедитесь, что сертификат электронной подписи, которой вы будете подписывать документ, загружен в онлайн-модуль Росстата. Обычно это сертификат, который вы выбрали при регистрации в онлайн-модуле.
- Подпишите документ электронной подписью и отправьте его на почту websbor-report@gks.ru.
Через Госуслуги
В 2021 году субъекты МСП должны были участвовать в экономической переписи. Ее проводит Росстат один раз в пять лет. Для удобства передать данные о бизнесе можно было через Госуслуги. Скорее всего, для следующей переписи такой способ тоже будет работать. Поэтому настройте заранее учетную запись.
- Войдите в личный кабинет Госуслуг. Важно, чтобы ваша учетная запись была подтверждена. Чтобы проверить это, зайдите в раздел «Профиль».
- Создайте учетную запись предпринимателя или организации, если у вас ее нет.
Чтобы создать учетную запись, заполните анкету. Часть данных автоматически подтянется из вашего личного кабинета. Когда данные пройдут проверку, вам придет уведомление на электронную почту.
- Найдите услугу на сайте, заполните форму и отправьте данные в Росстат.
- Если вы правильно заполнили форму, вам придет уведомление, что отчет принят.
По ЭДО
В системы ЭДО обычно уже загружены все федеральные шаблоны, разработанные Росстатом. Вам нужно только внести данные и отправить отчет в госорган. После этого вы получите извещение о получении отчета. Когда Росстат проверит данные, вам придет протокол проверки. Если в отчете найдут ошибки, нужно их исправить и отправить форму повторно.
Кто относится к субъектам МСП
Субъектом МСП может быть ООО, АО, товарищество, партнерство, кооператив, КФХ и ИП. Все организации должны соответствовать критериям.
|
Критерий |
Показатель |
|
Структура уставного или складочного капитала |
|
|
Средняя численность работников за предыдущий календарный год |
Среднее предприятие — от 101 до 250 человек |
|
Малое предприятие — до 100 человек |
|
|
Микропредприятие — до 15 человек |
|
|
Годовой доход от предпринимательской деятельности |
Среднее предприятие — не более 2 млрд руб. |
|
Малое предприятие — не более 800 млн руб. |
|
|
Микропредприятие — не более 120 млн руб. |
Критерии и исключения подробно расписаны в Федеральном законе «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» от 24.07.2007 № 209-ФЗ
Налоговая служба ведет Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства. ФНС России может сама добавить организацию в реестр, если она соответствует критериям. Если вы — субъект МСП, но данных о вас нет в реестре, отправьте запрос на включение на сайте Единого реестра.
Какие отчеты нужно сдавать в Росстат субъектам МСП
Чтобы узнать, какие отчеты и когда нужно сдавать в Росстат, воспользуйтесь специальным сервисом.
- Заполните форму. Достаточно ввести данные в любую строку
- Убедитесь, что подгрузились ваши данные
- В конце страницы появится печень форм, которые нужно направить в Росстат. Там же будет указан срок сдачи отчета и форма в формате XML.
Если кратко
- Чтобы получить статус субъекта МСП, бизнес должен соответствовать критериям.
- Чтобы узнать, какие отчеты можно сдавать в Росстат, используйте специальный сервис.
- Сдать отчет в Росстат в электронном виде можно через онлайн-сервис госоргана, офлайн-модуль, электронную почту и ЭДО.
- Раз в пять лет Росстат проводит экономическую перепись малого и среднего бизнеса. Загрузить данные можно через Госуслуги.
Материал актуален на 10.01.2022
